中小范文10篇

一、中小企業市場營銷過程中存在問題分析

眾所周知,中小企業的蓬勃發展是我國經濟體制改革的必然結果。隨著國民經濟的不斷發展和綜合國力的不斷增強,我國的中小企業在市場營銷的發展方面取得了長足的進步。但與市場經濟對企業的發展要求相比,我國中小企業在市場營銷方面還存在許多問題,這主要體現在以下幾個方面。

(一)營銷手段有待改進。

從總體上來看,市場營銷的理念已經逐漸被眾多的中小企業經營者所接受,傳統的銷售理念正在被新的營銷理念所代替,一些中小企業已經學會采用先進的營銷方式來武裝自己。但是,許多中小企業的市場開拓力度不夠、信息渠道不寬、對市場營銷的認識還比較片面,往往把市場營銷簡單等同為一般的推銷,這在現實的營銷發展過程中則具體表現為營銷手段落后。例如,許多中小企業還不知道借助現代化的互聯網、專業信息機構、相關主管部門等渠道獲取它們所需要的信息,而僅僅依靠企業自己微不足道的力量從市場中收集信息。

(二)營銷創新動力不足。

目前,各級政府為中小企業的發展創造了良好的經營環境,但由于行業市場競爭過度、競爭無序等種種原因,導致了不少中小企業的經營狀況仍然比較困難。一些生產同類產品的中小企業,技術和質量處于同一水平層次,它們為了爭奪有限的市場,不惜競相壓價,挑起價格戰。究其原因,是低水平的重復生產所導致的必然結果。事實上,通過簡單的價格戰,壓制競爭對手而奪取有限的市場份額,這無異于“壯士割腕,比賽流血”。簡單的價格戰所產生的必然結果是所有的中小企業都不愿投入人力、物力和財力進行營銷創新。

企業的資金主要來源于兩方面：一是自我結累；二是外部融資。外部融資主要指直接融資和間接融資。在外部融資方面，中小企業由于缺乏規模效應、市場競爭力弱小、融資成本昂貴、無形資產稀缺等不利因素，資金來得十分不容易。通過對發達國家中小企業的融資渠道和融資結構分析，我們看到：發達國家中小企業外部融資渠道是多方面的，主要有政府協助融資、商業銀行提供貸款、投資公司直接融資三方面。這三方面缺一不可，相互依存，都很重要。

與中小企業融資行為相關的外部團體主要有三個(見圖一)：政府機構、商業銀行、各類投資者。商業銀行為中小企業提供商業信貸；各類投資者為中小企業提供股權融資；政府既可以對中小企業投資或借債，又可以通過擔保或監督的形式為中小企業提供融資支持。與大企業比較，中小企業更需要政府的引導和支持，就直接融資而言，中小企業需要管理制度、市場機會的支持；就間接融資而言，它們則需要第三方擔保和對口服務。可見，政府作為中小企業的直接融資和間接融資的紐帶，發揮著至關重要的作用。

發達國家中小企業的政府支持、銀行信貸、直接投資三方面的融資比例是相仿的，據美國學者Berger．A．N和Udell，G．F對美國小企業金融抽樣調查，美國小企業的股權融資約占其總資產49．63％，債務融資則占50．37％。就外部融資而言，以天使基金和風險基金為主的直接融資占總資產的12．86％，銀行信貸占18．75％，非金融機構和政府擔保的商業信貸占15．78％。從中可見，間接融資仍然是發達國家中小企業融資的主要渠道，間接融資中商業銀行自愿型的貸款以及政府支持的信用貸款旗鼓相當。直接融資中的風險投資雖然是中小企業融資的又一重要渠道但并非全部。而且最為重要的是，風險投資由于追求高收益，一般喜歡選擇高成長的高科技企業，而高成長的高科技企業畢竟只是中小企業中較少的一部分。在本文中，我們主要從政府作用、間接融資、直接融資三個角度概括我們對中小企業融資的主要觀點。

一、政府與中小企業融資

(一)政府對中小企業的作用

二戰后，人們越來越認識到中小企業在經濟發展中的重要作用，大力發展中小企業是促進世界經濟快速、穩定增長的最佳途徑。尤其是90年代，美國等一些新興科技小企業的蓬勃發展以及在科技板市場的成功上市，引起了世界各國對中小企業的高度關注。雖然發達國家中小企業的作用和地位不斷提升，但是融資困難問題同樣一直是它們頭痛的難題。為此，發達國家在支持中小企業融資上做了不少文章，十分值得中國借鑒。

未樹立產品的整體概念,產品策略缺乏創意許多中小企業產品結構單一、科技含量低、性能差,不能適應市場不斷發展的需要；有些企業為了追求眼前的利潤,只重視商品一時的暢銷,不注重維護、創造企業的經營特色,在生產經營設施和技術開發上不愿進行大的投資,浮躁和急功近利的特征明顯；少數企業雖有一流的產品,但沒有一流的服務與之相配套,無法抓住顧客；有的企業則片面追求產品本身的高、新,而不重視用戶的需求,顛倒了用戶和企業的關系；甚至有些企業假冒和仿制名牌產品

低價競銷,導致競爭無序,擾亂市場秩序低價競銷是一種低級的競爭方式,是一種短期行為市場購買力就這么大,大幅的降價只能造成購買力的提前實現,同時造成了眾多的企業在保本或虧本的邊緣上經營,無法生存和發展另一方面,給消費者帶來錯覺,認為降價前的產品利潤過高,進而影響正常的消費心理和消費行為

無視配銷通道建設,渠道選擇急功近利許多中小企業在營銷中,不重視自己的渠道建設和培育,具體表現：不管市場,只抓銷售大戶不注重對經銷商服務,而讓經銷商自然成長靠單一的廣告拉動策略,片面注重所謂的公關效應,靠廣告轟炸來吸引經銷商是不明智的

促銷組合策略運用不當許多中小企業不明白促銷只能是暫時性營銷活動的道理,過于頻繁的促銷活動和不恰當的降價促銷方式,實際上是在提示和不斷告知該品牌的消費者：上次的購買行為值得后悔另一方面,在促銷的過程中,只注重自己產品的銷量情況,而忽視促銷行為中應承擔的社會道德與法律責任

營銷決策與營銷環境不相適應市場營銷環境包括微觀環境和宏觀環境,環境力量的變化,既可以給企業帶來市場機會,也可能對企業營銷形成某種威脅企業雖然不能改變環境,但可以認識它,并利用它來實現企業的營銷目標然而,我國的中小企業在進行目標市場營銷時,往往只重視微觀環境,而忽視了宏觀環境中小企業營銷的對策思路

挖掘中小企業自身所具有的特質,在營銷模式上突破創新中小企業勢單力薄,靠自己單槍匹馬的奮戰和與強大對手的硬拼是難以成功的,而應該憑借自身的優勢,采取靈活多樣的戰略模式

1銀企博弈模型分析

1.1模型的假設

博弈參與人包括銀行和申請貸款的企業，由于我們假定雙方是在完全市場條件下的博弈，故不存在政府對市場的干預。申請貸款的企業有兩種類型：“誠實守信”的企業和“做假騙貸”的企業。“誠實守信”的企業在投資成功時能夠按期向銀行交付貸款和利息，“做假騙貸”的企業在投資成功時欺騙銀行投資失敗，試圖騙取貸款。企業投資于生產項目的資金為K+L，其中，K為企業的權益資金，L為企業的債務資金，為突出銀行和企業之間的貸款分析，我們假設企業的債務資金全部來源于銀行貸款，并假設企業的貸款成本為IL，貸款利率為r，貸款期限為T，銀行的貸款成本為UL。當企業投資項目成功時收益為A（K+L）。A（K+L）>K+［1+r（T）］L，企業應按時向銀行交付貸款和利息［1+r（T）］L；失敗時，銀企雙方收益均為零，因此當企業投資成功時存在道德風險。銀行向“誠實守信”的企業貸款，當企業投資項目成功時能按期收回本金和利息［1+r（T）］L，銀行向“做假騙貸”的企業貸款。當企業投資項目成功時將無法收回本金和利息。

我們認為存在信息不對稱，即企業知道自己的類型，而銀行不知道企業究竟屬于哪一類，銀行只知道企業投資于生產項目的平均成功率為P。“做假騙貸”的企業通過做假欺騙銀行投資失敗，欺騙成本為WL；“誠實守信”的企業則向銀行提供真實的類型。銀行核查的成本是VL，貸后“核查”的效率是100％，即貸后“核查”可以準確判斷企業的類型。若銀行核查到企業在做假騙貸，企業必須承擔事發后的懲罰成本R，R同時是銀行的收益，［1+r（T）］L1.2銀行與企業雙方的收益分析

而我們知道，當企業成功時，企業方為：{［1+r（T）］-VL-UL，A（K+L）-［1+r（T）］L-IL}；我們則從表2可以看出，在企業欺騙銀行的情況下，如果銀行采取“核查”策略，那么銀行的得益為P（R-VL）-（1-P）VL-UL，企業的期望得益P［A（K+L）-R-WL］-IL。如果銀行采取“不查”策略，銀行的得益為-UL，企業的期望得益P［A（K+L）-WL］-IL。

1.3銀行與企業的進化博弈分析

【摘要】論文主要針對中小微企業的信貸策略進行了相關研究，利用熵權法求解出企業貸款策略的最優解。首先將123家企業的信貸風險影響因素量化，經熵權法得出各公司的整體優先指數，得到88家企業按優先指數大小排序；其次選擇k-means聚類分析對得出的各企業優先指數進行聚類分析，對得出檔位進行分級，劃分為4檔；最后通過各代表企業的貸款數額與其對應信譽評級的貸款利率相乘后，所得的銀行最大盈利值對應的年利率即為最優年利率，為4.65%。

【關鍵詞】熵權法；聚類分析；貸款額度

1引言

在實際中，對于中小微企業銀行通常是依據信貸政策、企業的交易票據信息和上下游企業的影響力，向實力強、供求關系穩定的企業提供貸款，并可以對信譽高、信貸風險小的企業給予利率優惠。銀行首先根據中小微企業的實力、信譽對其信貸風險作出評估，這些指標可以分別從年資金流量、信譽等級等方面進行評估，然后通過熵權分析法進行評判信貸風險等因素來確定是否放貸及貸款額度、利率和期限等信貸策略。

2模型的建立與求解

銀行首先根據中小微企業的實力、信譽、上下游企業的影響力、供求關系的穩定性對其信貸風險作出評估，然后依據信貸風險等因素來確定是否放貸及貸款額度、利率和期限等信貸策略。因此，需要借助數據分別對實力、信譽、風險進行數學化的表達和分析。企業信息包含企業代號、企業名稱、信譽等級、是否違約4項信息。其中企業代號可串聯不同附表的數據進行整合分析，可由企業名稱進行統計分類得出各行業所占百分比，信譽評價為“D”或者是否違約為“是”的企業不符合該銀行的貸款策略，不予放貸。各企業的實力可以用各企業的年盈利來量化表達，但需要注意的是，發票狀態分為有效發票和無效發票2種，在這里應去掉無效發票。去除無效信息后，通過銷項發票信息的價稅合計，即該企業的總收入，減去企業對應的進行發票信息的價稅合計，即該企業的總支出，兩者的差值即為該企業的總盈利，用Mai表示，可以反映其自身實力。企業的信譽可以通過企業信息中的信譽評級和是否違約信息進行判定，信譽評級為D或是否違約為是的企業在該題目中認為企業信譽過低，銀行不予貸款。接下來對各評級進行賦值，方便后續量化處理，即信譽評級為A、B、C分別賦值為100、80、60。企業的供求關系的穩定性可分為供項穩定性和銷項穩定性兩方面考慮，在這兩方面中，通過構建穩定性占比系數來分別刻畫。在發票狀態中，包含有效和作廢發票2種，而這2種發票類型對應的價稅合計亦有正有負，作廢發票價稅合計正值代表取消交易，有效發票價稅合計負值代表交易成立發票生成后，發生退貨的現象，因此，這2種類型均為企業買賣過程中不穩定性的具體表現，從而可以用統計作廢發票的正值和有效發票的負值兩者之和占該企業對應進項或銷項發票的百分比，作為穩定性占比系數，占比系數越小，穩定性越高。具體的表達如下：進項發票中對第i個企業，i=1，…，123，統計該企業有效發票中的負數發票個數，用Nci表示，統計作廢發票中的正數發票，用Pci表示。發票個數用Aci表示，進項穩定性用Sci表示。Aci銷項發票中對第i個企業，i=1，…，123，統計該企業有效發票中的負數發票個數，用Noi表示，統計作廢發票中的正數發票，用Poi表示。發票個數用Aoi表示，進項穩定性用Soi表示。在數據預處理和影響因素的量化表達之后，最終得到了88家企業對應的各影響因素量值的表格，接下來就需要對各個因素進行整合成一個整體影響系數，經過對比和分析，最終選擇熵權法進行刻畫各公司的整體優先指數。在信息論中，熵是對不確定性的一種度量。信息量越大，不確定性就越小，熵也就越小；信息量越小，不確定性越大，熵也越大。根據熵的特性，可以通過計算熵值來判斷一個事件的隨機性及無序程度，也可以用熵值來判斷某個指標的離散程度，指標的離散程度越大，該指標對綜合評價的影響即權重越大，其熵值越小。對于本題，選取n個企業（n=88），m個指標（m=4），則第i個企業的第j個指標的數值記為：預處理后的表格中，一類數據為一個標準，不同類數據間標準不同，各項指標的計量單位并不統一，因此，在用它們計算綜合指標前，先要對它們進行標準化處理，即把指標的絕對值轉化為相對值，令xij=|xij|，從而解決企業各項不同質指標值的同質化問題。正向指標數值越高越好，具體如下：最后可以得到各企業對應的綜合分數，即優先指數，通過熵權法計算出各企業的優先指數，得到88家企業按優先指數大小排序的順序，熵權法權重具體情況如表1所示。但只有順序不足以對各企業進行貸款多少和利率的確定，仍然需要進一步歸檔分析，經過對模型的橫向比較，針對連續型的數據，選擇k-means聚類分析對得出的各企業優先指數進行聚類分析，對得出的檔位進行貸款分級，具體檔位情況如圖1所示。分析上述聚類結果可得，將貸款額度劃分為4檔，第一檔為10～40萬元，第二檔為40～70萬元，第三檔為70～100萬元，注意到某些企業優先指數明顯高于整體數據平均水平，將其劃分為第四檔，全部為100萬元。在每一檔內，對優先指數進行歸一化處理，處理后結合每一檔貸款額度對各企業進行貸款額度分配，并進行參數調整，如企業貸款額度超過100萬元的歸為100萬元處理。關于確定貸款利率，借助銀行貸款利率與客戶流失率關系的數據進行分析。

摘要：本文主要針對企業交易票據信息與企業信譽進行了相關研究，利用熵值法根據企業的實力和信譽建立企業信貸風險評價體系，做了熵值法的Topsis綜合評價模型，使企業信貸風險水平得以量化，得出銀行對不同信譽等級企業的信貸策略。首先研究有信貸記錄企業的信貸策略，通過對企業實力和信譽的分析，選擇衡量企業信貸風險的企業凈收入水平、下游企業實力、納稅能力、交易誠信度和發票有效度等9項指標，建立基于熵值法的Topsis綜合評價模型，得到各個企業的信貸逆風險指標值。其次根據企業的信貸風險水平對銀行是否放貸和期限進行決策。最后根據企業的信譽等級和貸款年利率與客戶流失率對應關系，將銀行每年可持續收入Q的最大值作為目標函數，建立銀行每年可持續收入最大化模型，利用matlab求解給出銀行具體的貸款額度和利率的決策。

關鍵詞：熵值法；Topsis；信貸策略；matlab

在中小微企業進行貸款時，銀行考慮到企業的規模小、缺乏能夠抵押的資產，往往會根據企業的票據信息來衡量企業的貸款能力。銀行依據進項和銷項發票中的金額、稅額等信息，對企業的實力和信譽進行評估。根據企業的實力和信譽建立企業信貸風險的評價體系；建立基于熵值法的Topsis綜合評價模型，使企業信貸風險水平得以量化，建立銀行每年可持續收入最值模型，得出銀行對不同信譽等級企業的信貸策略。一般情況下，銀行會更愿意向實力強、信譽好的企業進行放貸，并且給予其一定的利率優惠。根據量化分析后的信貸風險等多方面的數據，銀行會針對不同等級的中小微企業確定是否放貸、放貸期限、貸款額度和利率等信貸策略。

1問題分析

首先給出企業的信貸風險水平和銀行對其的信貸策略。根據企業的交易票據信息，考慮從企業實力和信譽兩個角度衡量企業的信貸風險水平。文章選取了企業凈收入水平、上游企業穩定度、下游企業實力、交易誠信度等9個指標。利用熵值法求解出各個指標的權值，接著用Topsis綜合評價法量化各個企業的信貸逆風險指數。從信貸逆風險指數給出銀行是否放貸和放貸期限的決策，利用信譽等級和信貸逆風險指數，定義銀行每年可持續收入Q,將其最大值作為優化的目標函數，給出貸款額度和利率決策。

2模型的建立與求解

一、創新與創新人才

所謂創新，是指在前人或他人已經發現或發明的成果的基礎上，能夠做出新的發現、提出新的見解、開拓新的領域、解決新的問題、創造新的事物，或者能夠時前人、他人已有的成果作出創造性的運用。創新具有兩種形式：一種是發現式創新，即經過探索和研究從而認識以前客觀存在，但來被前人或他人認識的趨勢、規律、本質或重要事實等，這種創新屬于認識世界的范疇；另一種是發明式創新，即創造出以前不曾存在，并經實踐驗證可以應用的新事物、新技術、新工藝、新理論或新方法等，這種發明式創新屬于改革世界的范疇。兩者的共同特點都是為了創造新的世界。創新最本質的特征是：只有“第一”沒有“第二”，只有“冠軍”沒有“亞軍”。它追求的是“新異”、“獨特”、“最佳”、“強勢”，并必須有益于人關的幸福、社會的進步。具有這種發現式創新成發明式創新能力的人就是創新人才，他們是人類社會中最富有創造性的部分，是新的生產力的封喇者和代表者。創新能力的核心是創造性思維，而創造性思維是一種復雜的、高級的心智活動，但這次不是高深莫測、高不可攀，僅屬于少數人物的“專利”。人民教育家陶行知先生曾說：“人人是創造之人，天天是創造之時，處處是創造之地。”創新能力是人類普遍具有的素質，只要是正常的人，都具有創新的稟賦，都可以通過學習、訓練得到開發、強化和提高，都有可能成為創新人才。

那么，能創新就是創新人才嗎？朗加明認為，創新人才是指具有品德性、才智高、膽魄大和毅力強的素質，富有創新意識，在各種社會實踐活動中能夠以自己的創造性勞動去認識世界或改革世界，對人類的和平幸福和社會的繁榮進步做出一定貢獻的人。

根據這一定義，創新人才的素質應該由兩個因素組成：一是智力因素，二是非智力因素。它反映的是創新人才的世界觀與方法論的完美統一。它要求創新人才不但要知道如何創造，還需要知道為什么去創造，前者屬于創造技能的問題，后者屬于價值判斷的問題。只有這兩者有機結合才是一個真正的創新人才，能夠創新但不符合人類進步普遍價值標準的人不能算作創新人才。

二、培養創新人才對德育的挑戰

既然創新人才是由智力因素與非智力因素兩個方面組成的，那么，學校教育就應該為兩個方面因素的形成作出努力。一般地，我們把學校教育分為德育、智育、體育等三個主要的方面。在學校教育中，智育重在時人的智力開發，這是培養創新人才才智機構的主要方面，而智育主要是通過課堂教學來實現的，為此，學校總是把“教學”放在一切工作的中心地位，這種“教學崇拜”還有不斷加強的趨勢，使學生才智因素的培養有觀念和行動上的保障。在此情況下，對學生非才智因素培養的任務就顯得十分重要。而德育是完成這方面任務的重要手段。創新人才的培養對德育提出了新的挑戰：

一、創新與創新人才

所謂創新，是指在前人或他人已經發現或發明的成果的基礎上，能夠做出新的發現、提出新的見解、開拓新的領域、解決新的問題、創造新的事物，或者能夠時前人、他人已有的成果作出創造性的運用。創新具有兩種形式：一種是發現式創新，即經過探索和研究從而認識以前客觀存在，但來被前人或他人認識的趨勢、規律、本質或重要事實等，這種創新屬于認識世界的范疇；另一種是發明式創新，即創造出以前不曾存在，并經實踐驗證可以應用的新事物、新技術、新工藝、新理論或新方法等，這種發明式創新屬于改革世界的范疇。兩者的共同特點都是為了創造新的世界。創新最本質的特征是：只有“第一”沒有“第二”，只有“冠軍”沒有“亞軍”。它追求的是“新異”、“獨特”、“最佳”、“強勢”，并必須有益于人關的幸福、社會的進步。具有這種發現式創新成發明式創新能力的人就是創新人才，他們是人類社會中最富有創造性的部分，是新的生產力的封喇者和代表者。創新能力的核心是創造性思維，而創造性思維是一種復雜的、高級的心智活動，但這次不是高深莫測、高不可攀，僅屬于少數人物的“專利”。人民教育家陶行知先生曾說：“人人是創造之人，天天是創造之時，處處是創造之地。”創新能力是人類普遍具有的素質，只要是正常的人，都具有創新的稟賦，都可以通過學習、訓練得到開發、強化和提高，都有可能成為創新人才。

那么，能創新就是創新人才嗎？朗加明認為，創新人才是指具有品德性、才智高、膽魄大和毅力強的素質，富有創新意識，在各種社會實踐活動中能夠以自己的創造性勞動去認識世界或改革世界，對人類的和平幸福和社會的繁榮進步做出一定貢獻的人。

根據這一定義，創新人才的素質應該由兩個因素組成：一是智力因素，二是非智力因素。它反映的是創新人才的世界觀與方法論的完美統一。它要求創新人才不但要知道如何創造，還需要知道為什么去創造，前者屬于創造技能的問題，后者屬于價值判斷的問題。只有這兩者有機結合才是一個真正的創新人才，能夠創新但不符合人類進步普遍價值標準的人不能算作創新人才。

二、培養創新人才對德育的挑戰

既然創新人才是由智力因素與非智力因素兩個方面組成的，那么，學校教育就應該為兩個方面因素的形成作出努力。一般地，我們把學校教育分為德育、智育、體育等三個主要的方面。在學校教育中，智育重在時人的智力開發，這是培養創新人才才智機構的主要方面，而智育主要是通過課堂教學來實現的，為此，學校總是把“教學”放在一切工作的中心地位，這種“教學崇拜”還有不斷加強的趨勢，使學生才智因素的培養有觀念和行動上的保障。在此情況下，對學生非才智因素培養的任務就顯得十分重要。而德育是完成這方面任務的重要手段。創新人才的培養對德育提出了新的挑戰：

一、我國中小微企業科技創新資金法律保障機制的現狀及存在的問題

（一）我國中小微企業科技創新資金法律保障機制的現狀

隨著我國社會主義現代化建設進程的不斷推進，人們逐漸認識到中小微企業在國民經濟中的重要地位，同時認識到資金對于中小微企業科技創新的重要性，我國政府在這方面做過許多工作和努力，通過頒布一些法律和政策文件從銀行貸款、信用擔保、稅收優惠、基金支持、政府采購等途徑給予中小微企業資金上的支持。我國于1999年批準設立科技型中小企業技術創新基金，該基金是用于支持科技型中小企業技術創新項目的政府專項基金，由科技部科技型中小企業技術創新基金管理中心實施。該基金通過無償撥款、貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導科技型中小企業的技術創新活動，促進科技成果的轉化。2003年第九屆全國人民代表大會常務委員會第二十八次會議通過了《中華人民共和國中小企業促進法》，這是我國首次專門為中小企業立法，該法第十二條規定國家設立中小企業發展基金，中央財政支持專項資金。該法還原則性的規定了國家給予中小企業融資、貸款等方面的支持。2005年，科技部和財政部制定了《科技型中小企業技術創新基金項目管理暫行辦法》明確了科技型中小企業創新基金的支持條件、范圍與支持方式、項目申請與受理項目、立項審查、項目監督管理及驗收等內容。

2005年國家開發銀行、科學技術部聯合印發《關于推動科技型中小企業融資工作有關問題的通知》，主要提出了建設科技型中小企業貸款平臺，規定此平臺的建設作為國家開發銀行和科技主管部門共同的工作任務。2007年由財政部和科技部聯合印發《科技型中小企業創業投資引導基金管理暫行辦法》，設立科技型中小企業創業投資引導基金，規定該基金通過階段參股、跟進投資、風險補助、投資保障等方式為科技型中小企業提供資金支持。2007年國家發展改革委、教育部、科技部、財政部、人事部、人民銀行、海關總署、稅務總局、銀監會、統計局、知識產權局、中科院等11部門聯合印發《關于支持中小企業技術創新的若干政策》，原則性的規定了各項支持中小企業技術創新的政策，包括鼓勵金融機構積極支持中小企業技術創新；加大對技術創新產品和技術進出口的金融支持；加強和改善金融服務；鼓勵和引導擔保機構對中小企業技術創新提供支持；加快發展中小企業投資公司和創業投資企業。鼓勵中小企業上市融資。2007年中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第三十一次會議修訂通過的《中華人民共和國科學技術進步法》，規定國家設立科技型中小企業創新基金，資助中小企業開展技術創新；投資于中小型高新技術企業的創業投資企業可以享受國家稅收優惠。2009年國務院印發《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》原則性的規定了支持中小企業發展的各項政策，包括融資擔保、信貸考核、稅收優惠、政府采購、信用擔保等。2012年國務院印發《關于進一步支持小型微型企業健康發展的意見》具體的規定了從中小企業發展基金、財政、稅收優惠、政府采購、銀行支持、引進外資等方面支持小微企業的健康發展。總的來看，從1999年科技型中小企業技術創新基金創立以來，國務院及各部委非常重視和支持中小企業科技創新，幾乎每年都有法律或者文件從資金上支持中小微企業的科技創新，而且力度在不斷的加大。

（二）我國中小微企業科技創新資金法律保障機制存在的問題

1.法律位階不高，基本法律少、政策文件多

眾所周知，隨著市場經濟的不斷發展，中小企業已成為我國產業經濟的支柱，并在國民經濟中扮演越來越重要的角色。它無論在經濟價值方面，還是在社會貢獻方面，都發揮著舉足輕重的作用。但是，隨著外部經濟環境的變化，尤其在后金融危機時代的特殊背景下，中小企業原本就不寬裕的融資環境變得更加困難，中小企業的發展也面臨著巨大的發展瓶頸。本文研究中小企業融資問題，其根本目的就是促進解決中小企業生存與發展的難題。

一、現階段中小企業的融資現狀

隨著央行連續加息、上調存款準備金、嚴控信貸規模等一系列措施的出臺，我國中小企業作為中國產業經濟的支柱和國民經濟的重要組成部分備受深刻影響，使得中小企業沒有得到緩解的融資環境蒙上一層灰色面紗，生存和發展環境非常艱辛。第一，從企業自我發展來看，目前中小企業雖然在市場經濟中發展很快，但是，中小企業的經營環境卻相對比較惡劣，發展前景不理想，尤其在融資方面的劣勢表現突出。據報道，54％的中小企業將資金不足列為對企業發展最不利的因素，可見，融資問題對于中小企業何等重要。更為嚴峻的是，隨著今年國家宏觀政策的調控，中小企業的資金缺口有進一步放大的趨勢。第二，從企業先天條件來看，中小企業規模小、資產少，人員配備、生產要件以及管理制度方面也不太完善，這也使得中小企業的信用等級較低，企業的融資風險較大，從而難以從金融市場中獲得大量的資金支持。這樣的結果是很多企業缺錢，資金短板成為企業快速發展的瓶頸，并表現為眾多中小企業發展中面臨的共性問題。因此，在融資過程中，中小企業所處的位置較為尷尬，融資難成為中小企業家們的共識。第三，從企業融資渠道來看，融資渠道不通暢已經是中小企業發展中面臨的重要問題。一般地，中小企業在融資過程中，首先進行內源融資，然后進行外源融資。而利用自身原始積累和部分留存利潤無法滿足快速擴張的中小企業對資金的需求，這樣就需要中小企業不僅要充分利用經營活動結果產生的資金，進行內源融資，而且要創造條件進行包括直接融資方式和間接融資方式的外源融資，最后還要積極爭取政府財政的專項扶持資金。但是，在實際運作中，由于缺乏有效的融資渠道，致使中小企業難以獲得發展資金，例如，中小企業發行債券或中小板上市，眾多的標準要求使得中小企業本身難以達到。

二、中小企業融資難的原因分析

1．中小企業自身經營管理水平低下，缺乏專業的融資人才目前，我國眾多中小企業在發展方向上不具備清晰明確的戰略思路，資產規模相對較小，資金積累較弱。在公司治理上，缺乏標準化制度，管理不健全，執行力差，使得中小企業經營風險高。此外，在絕大多數中小企業中，自身對資本的認知水平較低，缺乏專業融資人才，無法與金融機構或投資方進行更好地溝通，也不懂得資本運作，更不會有效地展示自己的投資價值和投資優勢，導致中小企業失去很多融資機會。

2．中小企業融資成本較高目前，眾多金融機構在信貸過程中需要對各類企業進行信息調查、信用評估、貸款審批、貸后監督等固定程序。現實操作過程中，大小金融機構都傾向貸款給大企業。換句話說，就是寧做大企業的“批發”，也不做中小企業的“零售”。因此，這造成眾多金融機構對中小企業的貸款利率遠高于大型企業。根據央行相關資料，目前商業銀行對中小企業貸款利率一般在本利之上至少上浮10％-20％，加上融資過程的評估費、公證費、擔保費、保險費等，按正常的貸款利率為5％-6％，到中小企業融資實際可能就為8％-9%，中小企業融資成本難堪重負。