財產保險存在的不足與措施范文

導語：如何才能寫好一篇財產保險存在的不足與措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關鍵詞：財產保險 現狀 發展趨勢 問題。

在財產保險產業迅猛發展的情況下， 我們仍然要清醒認識到該產業的存在的問題依然值得重視，在現狀基礎之上及時進行改善，使財產保險產業未來發展朝好的方向發展。

一、財產保險業現狀以及存在的問題。

（一）中國財產保險行業現狀。

現階段，我國共有 52 家各類財產保險公司，市場整體格局主要以中國商業保險公司為主、國內外保險公司并存、多家保險公司競爭。 由于我國經濟的快速發展， 不斷擴大對外開放程度， 尤其是在我國加入WTO 之后 ，商業保險市場得到進一步放開 ，使得大量的外資保險機構涌入我國市場，對國內保險公司產生了巨大的沖擊。 目前，我國財產保險企業面臨的首要任務就是如何面對這一挑戰， 解決在發展中存在的問題，邁過影響該產業進一步發展的這道坎。

（二）中國財產保險行業存在的問題。

在財產保險國內市場競爭激烈的情況下， 我國財產保險行業依然存在許多問題：

1、險種結構缺乏合理性，企業經營模式粗放。

長久以來，我國財產保險公司的企業經營模式比較粗放，其中考核指標僅僅局限于業務增長速度與市場份額上， 而且很多保險公司只追求不斷擴大規模、搶占財產保險市場，使企業經營成本不斷上升，盡管許多財險公司保費收入有所提高，但是，在賠款支出方面卻高于保費增長。 對經營成本與賠付風險沒有足夠的重視，只忙盲目追求保費收入的增長，往往不能夠獲得較大的經濟效益。

2、保險監管能力和水平不足，內控制度不完善。

一方面，保險監管框架性的制度還夠不完善，一部分制度針對性和操作性還比較低。 在財產保險業市場競爭越來越激烈的情況下，各保險公司為了經濟利益，規模不斷擴大、不斷爭取客戶與保費收入，導致了采用高手續費、高返還、低費率的惡性競爭。 另一方面，沒有對內控制度建設引起足夠的重視，無法落實相應的制約與處罰措施。

3、經營機制與管理水平較落后。

發展過程中，因為保險公司經營機制一直得不到完善，企業無法處理社會效益與經濟效益之間產生的矛盾。 同時，公司管理水平有限，不能合理設置部門以及崗位，內外勤結構失衡等情況比較多，在公司內部未能形成有效的承保、理賠、續保的日常運營制度體系，缺乏風險評估，以致承保質量不高，理賠力量不足，理賠人員業務水平有待提高，只能履行日常查勘定損職責，導致理賠不準確、不及時的情況的發生。

二、對現存問題的解決對策。

通過對財產保險行業存在的問題進行分析，結合行業實際情況，提出以下解決對策，以助于問題的解決。

（一）對保險業監管體系與監管制度進行完善。

建立健全財產保險行業監管體系與制度：保監會監管為主體，保險公司自我約束為基礎和以社會監督與行業自律為補充。 從而達到以下目標：第一，營造一個比較寬松的經營氛圍，保障市場主體和中介機構公平競爭。 第二，要強化內控制度，對各項業務操作規程與管理制度進行完善。 最后，好要以以效益監管作為導向，不斷加強監督指導工作。

（二）努力轉變經營方式 ，改善險種結構。

主動開拓保險市場，擴展新的業務增長點，特別注意要優化險種結構，以利潤作為重點考核指標；對保險業務結構進行優化，發展質量好、盈利性強的財產險業務。

（三）提高理賠服務水平。

提高理賠服務水平主要從以下三個方面入手：首先，建立健全理賠服務考核體系；其次，采取限時反饋事故處理意見與建議，通過簡易處理程序進行快捷賠付，盡量縮短理賠周期；最后，要建立突發事件應急處置制度。

（四）改革財產保險業體制。

為了財險公司的穩健經營，防范化解風險，一方面要建立一個產權清晰、責權明確的經營管理制度。 此外，保險公司還要堅持商業保險原則，建立與完善承保與理賠兩頭同等重視、財務監督與內部管理相結合的經營體系，廣泛推行承諾服務，加強理賠真實性、合法性和及時性的工作力度；加強資金與費用管理力度，提升企業內部理財技能與實效，以應對保險市場的不斷變化。

（五）實施人才戰略。

建立健全一個良好的吸引人才、留住人才的選人用人機制，要做到人盡其才、才盡其能、能有所酬，重視人才的培訓與培養，千方百計提升現有員工的整體素質，特別要注意的是，加強中高級管理人員的培訓力度，為公司經營管理水平的提高打下堅實的基礎。

（六）實施創新戰略。

在新的發展形勢下，創新主要內容就是要在經營決策、市場企劃及服務和管理方面新的突破。 要用戰略眼光，世界觀以及戰略思維來對新事物、新問題進行研究，創新和決策是要有前瞻性思維。

三、結束語。

只有對我國財產保險行業現狀進行深入認識， 采取相應措施進行改善，在財產保險公司的共同努力下，不斷創新，我國財產保險市場將日趨成熟，在國際市場上充滿競爭力。

參考文獻

[1]易蘭。加強合規性 ，促進財險行業可持續發展 現代經濟信息 .2011.

篇2

關鍵詞：財產保險；保險服務；管理

中圖分類號：F842.6 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-00-01

一、引言

在國際上多數將保險業劃分為壽險和非壽險兩大類，而我國將保險業劃分為人身保險和財產保險兩大類。中國財產保險有自身的發展優勢，財產保險行業管理服務創新力度也不斷加深，服務能力和服務水平逐漸提升，在服務社會經濟發展等方面上發揮了不容忽視的作用。但在財產保險服務管理中還存在許多不可忽略的問題，財產保險行業長期已久形成的“搶市場、比速度、爭規模；淡服務、輕理賠、弱管理”的經營理念嚴重阻礙了管理服務質量和水平的提高，在廣泛關注的理賠服務質量不高等問題上為得到根本解決，嚴重侵害了投保人和被保險人的合法權益，損害了保險業的社會形象，成為制約財產保險業可持續發展的瓶頸。

二、財產保險服務管理存在的問題

1.很多人們對市場上的多數財產保險公司了解不深，使得人們對保險品牌的認可度不高或偏低，人們對保險公司的服務管理質量難以區別，當選取保險物品過程中更偏向的是看重人的服務質量和物品價值。大多數保險公司的品牌不顯著，競爭的重點也就聚集到費率及費用競爭等較低的層次上，保險公司的企業形象宣明度不足，作為公司與客戶之間的人賦予了過多的言語權，使得客戶更多的相信和其經常溝通聯系的人。缺少一一對應的服務管理程序，缺少明示和規范的標準，缺少相對應相關行業的溝通交流和調整，導致定損價值相差較大、個人隨意性，無對應的賠償單證標準化基礎，賠償關鍵步驟無法得到對應管理控制，很難流程合理化來提升相應工作效率。

2.大多數業務人員在潛意識里存在客戶在發生保險事故后需要從保險公司得到賠償，而賠款額的降低會使得保險公司得到利潤，客戶的利益體現就直接關系到公司利益的得失。存在這樣的思想觀念，使得有些保險公司對賠付率的重視度遠高于對客戶的服務。財產保險公司未構建起科學合理有效的理賠客戶服務體制，或存在執行不嚴或有章不循的現象，同時行業內缺少服務評價制度、公開制度和監督制度，在服務質量上的管理力度不足，對存在損害被保險人、投保人利益的違法行為等處理不到位。

3.保險服務在多數客戶們的心理上不存在很明顯差別，基本上是辦事效率快慢、服務態度好壞的區別。在理賠服務中可以算得上是保險服務中及其重要的環節，客戶服務是沒有想象得那么簡單的一項。倘若一個保險公司只重視理賠服務，那必將會在殘酷的市場競爭中逐漸落后。財產保險公司長久以來形成的經營理念使得在只要求規模速度和行業中的份額，忽略了公司經營效益和管理服務，削弱了對被保險人和投保人應該有的社會責任。

4.根據整體保險公司的服務質量情況看，其服務的質量顯然比壽險公司欠佳，主要是表現在客戶服務的細微之處。管理和服務體系構建之間存在的缺陷，導致管理的基本制度不夠完整、資源配置不夠、服務體系不完全、服務標準執行不足、管理流程不合理、控制機制缺陷較多、監督考核缺少、信息化技術落后等。

5.服務的差異化是公司最具備特色的體現，也就容易從其服務差異化的措施上看到基本的目標客戶及公司的經營思路。保險公司的服務，首要是根據目標客戶實際情況來制定，并且需要體現其針對性和傾向性等。更深一步的升華認識，轉變傳統思想觀念，拓展新思路，著力改善服務管理中存在的缺陷，促進財產保險服務的質量提升至更高的水平基礎，推進保險行業踏入科學發展的步伐，促使財產保險業更快更好發展。

三、財產保險服務管理的重要性

我國人民的保險意識不夠強烈，但隨著社會的發展，保險業在逐漸進入同步發展的道路，有越來越多的生產者、投資者和普通的群眾意識到財產保險在經濟發展中的重要性。財產保險是保險人對被保險人的財產以及相關利益在發生保險責任范圍內的災害事故而遭受經濟損失時給予相應補償的保險。

1.我國保險業市場競爭逐漸惡劣，想要在殘酷的競爭中保證保險公司的生存和可持續發展，就要求具備獨具風格的競爭優勢。核心競爭力就是可持續維持公司競爭優勢的開發產品、發揮獨有的技能和創造特有營銷方式的能力，是公司在經營環境中的競爭能力和優勢。對于保險公司來說，核心競爭力不只是體現在保險種類的更新及保險資金運用的適宜等，還要求體現在給客戶提供的最佳保險方案的服務能力的加深。當前在保險市場的競爭中，真正足以構成保險公司競爭優勢和核心競爭力的，不僅僅是那些實體的資本、產品等這些很容易復制資源，而人才、技術、管理、品牌形象等無形的資源，起到了重中之重的關鍵作用。其中服務優勢就是公司必須具備的一種市場資源，加深提高服務質量對保險業務的發展也就具有舉足輕重的意義。

2.保險公司改善和加強管理服務的質量，改善同群眾關系最密切、感受最直接、利益最鮮明的管理服務的質量低等難題，是落實科學發展觀、轉變發展方式、改善行業形象和切實保護消費者權益的基本需要，竭力促使財產保險業提高服務的質量和水平，改善在社會中形象，構建良好的發展環境，提升管理服務的質量和水平，是確保財產保險業持續快速和健康穩定發展的內在基礎和必經之路。相信不久的中國財產保險必定會以自身的特有形式，取得更深的進步，以促使在國際的舞臺上據有一席之地更快的發展。

四、結語

我國財產保險正處于國家的極力支持和自身的不斷更新完善中，竭力在全球化浪潮到來之時走出險境，實行發展創新。中國的保險事業不會因為各種外來阻擾因素而停下腳步，財產保險業正調整步伐，正以新生保險業的全力在改革中發展龐大，朝著世界保險業的方向邁進。為國民經濟的發展護航，為人民的生活和社會提供穩定的保障，以加強社會組織的協調，強化多方面的行業內溝通和協作，保證企業及時恢復生產，促進各公司有效改善管理服務的質量。為科技的發展提供保障，促使對外經濟貿易的發展，平衡在國際上的收支，為國民經濟的發展做出巨大的貢獻。

參考文獻：

[1]周德新.析保險機構經營管理中存在的主要問題[J].保險研究，2003，9.

篇3

關鍵詞:財險服務;問題;措施

近年來，我國財產保險行業迅猛發展，體量不斷增大，管理方面也產生了一些新問題，為后續發展帶來隱患。

一、財產保險服務管理存在的問題

(一)為客戶服務的意識淡薄

雖然我國很多財險公司理論上都將客戶至上的服務理念上升到公司發展的大局上來對待，但行動上由于種種原因很難得到真正實施。在這方面，國外發達國家保險公司的一些做法比我們做得要好，要注意借鑒和學習。

(二)財產保險知識，企業產品宣傳不到位

保險行業消費者普遍缺乏保險專業知識，不了解保險專業術語，甚至讀不懂保單的情況普遍存在，特別是在邊遠地區表現得更加明顯。這種現象的存在直接導致了投保、理賠、客戶服務等環節易出現糾紛，產生疑慮，導致客戶信任度、忠誠度難以建立。此外，市場上的財產保險產品眾多，令人眼花繚亂，公司也不止一家，人們對其專業知識知之甚少，對保險公司的工作流程，投保，理賠知識也不甚了解，服務質量更難以鑒別，因而在選取保險產品時瞻前顧后，難以下手，影響了保險業務的開展。

(三)客戶至上，合理獲利觀念認識不清

大多數保險從業人員在潛意識里認為客戶在發生保險理賠事件后，賠付金額越少越好，公司賠付金額越大，損失就越大。在這樣的錯誤觀念的引導下，使得公司對賠付率的重視度遠高于對客戶服務質量的重視。孰不知客戶在投保以后理賠時若不能得到預期收益，將會失去對保險公司的信賴，公司做的是長線生意而不是短期行為，公司利潤的獲得應在擴大經營規模和提高服務質量上下功夫，切忌短期行為。

(四)產品售后服務不到位

從多數財產保險公司的服務質量情況看，相比壽險公司要差，比如后者售后定期回訪是常態，前者很少有公司能做到這一點的，保單到手，萬事大吉。在管理和服務體系構建之間存在缺陷，資源配置不足、服務標準執行不力、管理流程不合理、監督考核機制缺失等。

二、改進措施

(一)提高企業核心競爭力

核心競爭力通常來講體現在公司人員素質，企業規模，經濟實力，產品的開發、售后服務水平等方面。而這諸多因素中，人才、服務、技術、管理、品牌形象等無形的資源，是構成核心競爭力的要素。其中服務質量尤其是重點，也是可以最具有潛力可挖的資源，要著重開發。

(二)強化內部監督管理

以國家相關法律法規為依據，公司內部規章細則為抓手，群眾和輿論監督為補充，建立三級縱、橫向監督約束機制。其中內部規章制度自我監督約束為重點，應達到監控無死角，群眾和社會評價無盲點；要對社會和公眾公布各項服務標準和承諾，廣泛接受客戶和輿論監督評價；最后，要以效益監管作為導向，不斷加強監督指導工作。

(三)建立健全客服工作機構和崗位，提高客服人員素質

客服工作是保險公司各項工作中重要的工作環節，事關企業形象，客戶滿意度高低的大局，在人員配備上，要把有一線工作經驗，有激情，善于表達和溝通，有一定心理承受能力，人緣好的人員安排到客服工作崗位上。使消費者從客服工作人員身上感受到公司良好形象。

(四)建誠信企業，樹誠信文化

誠信是人的立身之本，更是企業的生存之道，作為從事金融工作的保險公司，誠實守信更是生命線。在日常工作中要形成誠實守信，遵守承諾的良好習慣。對客戶不輕許承諾，一旦承諾，一定如期兌現。

三、結束語

我國財產保險業正處于國家的大力支持和自身的不斷更新完善中，面對改革發展的大潮，新局面、新問題不斷涌現，要實行創新發展，與時俱進，朝著大保險格局的方向邁進。為國民經濟的發展，為中國企業走向世界，為人們的日常經濟生活保駕護航，提供保障，做出貢獻。

參考文獻:

[1]周德新.析保險機構經營管理中存在的主要問題[J].保險研究，2003，9

篇4

一、我國互聯網財產保險當前存在的問題

隨著互聯網的發展，我國互聯網財產保險的發展日益迅速，但是在發展的過程中卻暴露出了一些問題，主要表現為以下幾方面：

（一）互聯網財產保險相關法律法規不健全

盡管當前我國在有關互聯網金融和保險方面有諸多的法律作為商業行為的保障，但是總體而言，對于互聯網財產保險等方面的法律卻依然存在著一定的漏洞和滯后性。在實際操作過程中，互聯網財產保險有著許多違規行為，同時，對于消費者的保護力度也難以達到應有的要求，與發達國家相比還存在著一定的差距。當前，在我國現行的保險相關法律運營中，主要是以1995年頒布的《保險法》為主，這部法律已經難以適應當前快速發展的線下保險業務了，更無論當前日益發展的互聯網保險了。盡管針對我國當前經濟快速發展中出現的互聯網保險出臺了一系列的法律法規，但是在日常工作中卻難以形成有效的制度約束，缺乏一定的權威性，同時操作性較差。另外，我國當前信息技術行業和互聯網技術發展過快，已經遠超過相關法律法規的建設速度，因此就決定了互聯網財產保險在發展過程中會面臨法律漏洞這樣的窘境。

（二）互聯網財產保險業務存在一定的道德風險

互聯網保險在實際操作過程中主要是通過網絡進行，就會出現顧客與保險機構之間缺乏應有的交流和溝通，對于保險的合同以及細節則是通過電子版的合同與顧客須知來了解，這樣就使得顧客難以對運營人員進行必要的了解，缺少了傳統的直接接觸，對于會出現的風險也存在了解不足的現象。另外，由于當前我國信用體系建設不完善，保險機構同樣對于客戶的了解知之甚少，難以對客戶提供的信息進行甄別，這樣就增加了保險機構對于客戶風險水平的評估難度，而一些互聯網保險機構則為了擴大自身規模做出較為輕率的舉動，不僅給自身的運營增加了風險，還會增加消費者的權益，使消費者的利益受損。同時，在互聯網投保過程中也會由于交易雙方信息不對稱而出現一些道德問題，主要表現為投保人信息的真實性難以核查。投保人在互聯網交易過程中會利用已有的信息優勢和隱瞞不利的信息，用比較優惠的價格購買保險，從而使得互聯網保險機構的運營風險增加。

（三）互聯網保險產品創新不足

我國互聯網財產保險的業務模式是在互聯網和電商興起之后不斷發展的，因此其發展類型和銷售渠道與電商的模式有著諸多的類似之處，無外乎都是將傳統的銷售渠道拓展為互聯網銷售，其運營模式本質上還是傳統的銷售模式，并沒有形成一種新的業態，也沒有針對當前互聯網大發展開發出新的保險產品。在當前，我國財產保險多以家庭財產保險和企業財產保險為主，各互聯網保險機構關于這兩類產品的內容和服務也大致相同，存在同質化嚴重的問題。因此，對于互聯網保險機構而言，創新能力不足使得整個行業缺乏競爭力，銷售模式也與線下銷售無大的差別。

（四）互聯網信息安全隱患大

互聯網作為當前經濟發展不可或缺的重要手段，依然存在著信息安全的隱患。對于互聯網保險行業而言，此類問題同樣存在。盡管我國互聯網保險機構一直以來都比較重視網絡信息安全，但是對于本機構而言，擁有者海量的顧客信息很容易成為不法分子的攻擊對象，因此就容易遭到攻擊，存在著信息被泄露和篡改的危險。同時，在大數據不斷發展的今天，對于大數據的掌握能力不足也成為當下互聯網保險機構發展的瓶頸之一。

二、互聯網財產保險進一步發展的對策

（一）完善相關監管制度和法律法規建設

在當下“互聯網+”的大趨勢下，為了能夠保證互聯網與傳統行業的融合能夠產生新的模式創造更大的價值，就需要我們能夠結合實際情況來建立和健全相關領域的法律和制度建設。第一，完善互聯網財產保險相關法律法規。當前我們可以在原有的《保險法》的基礎上結合當下互聯網財產保險存在的一些法律問題進行修正。組織財產保險行業內的法律專家進行座談和討論，根據存在的問題進行法律方面的探討，盡快形成法律提案并將其中的內容盡可能的細化，從而填補法律的空白和漏洞。第二，采取市場準入負面清單。當下，互聯網財產保險屬于新的商業模式，其中發展中面臨的問題具有較大的不確定性，因此在國務院下發負面清單后，互聯網行業內部也可以組織專家和學者制定本行業的負面清單，建立靈活的市場準入制度，激發和鼓勵更多的行業活力，促進本行業的創新。互聯網財產保險在實際運營的過程中應當適度的擴展新的服務和產品，并對創新給予適度的寬容度，以此來激發更多的活力。第三，維護網絡消費者權益。當前我國互聯網財產保險行業存在著一定的責任模糊問題，消費者在遇到侵權事件時難以正當、合理地維護自身的合法權益，這對于行業的發展有著巨大的隱患。因此就需要行業管理者和運營商切實將消費者的權益放在心里。監管層應該根據調查和實際情況出臺相應的措施來保護消費者的合法權益，從制度和法律層面來明確各部門的責任權限，為消費者合法維權提供便利。

（二）進一步推進信用體系建設

信用體系的建設對于互聯網財產保險的發展有著至關重要的作用，一方面可以保護消費者的信息和合法權益，同時還可以保證互聯網保險機構能夠合理運營，因此，在建設信用體系時可以從以下幾個方面來著手：第一，加快培育信用市場主體。監管部門和政府在工作過程中應該盡快打造一批第三方信用評級機構和征信機構，引入市場的力量，通過政策傾斜給予一定的支持；同時將政府掌握的部分信息向信用機構開放，并完善信息保護機制，制定詳細的信息泄露懲處機制，保護公民的信息安全。第二，逐步引導公民和企業對信息產品的認識和需求。政府可以通過一些公益廣告和信用背書的形式來提升全社會對信用產品的認知，發動群眾和社會力量共同營造良好的社會信用環境，提升人們對于信用的重視程度。

（三）豐富理財產品種類，加快創新

互聯網財產保險在當下發展過程中，應該更加注重與互聯網的結合，根據本機構以往的產品銷售情況和歷史數據，結合當前消費者的實際需求開發新的產品，建立嚴格的精算及風控模型，全面升級互聯網理財產品，從而提升本機構在行業中的競爭力。第一，切實從消費者的角度出發，以滿足消費者的需求為要。當前互聯網的快速發展，更多的是年輕人在購買理財保險，因此就需要充分了解年輕人的需要，通過與年輕人的相互理解來做數據支撐，充分分析數據趨勢，為消費者量身打造理財產品，提升個性化服務。同時，在產品設計時還需要結合當前的風險情況，對新產品設計做好風險預估，最大程度地保護消費者的權益。第二，拓展合作主體。互聯網財產保險機構可以通過與其他電商進行合作，如淘寶、京東等，通過電商平臺來收集更多的數據和用戶反饋信息，開發出更加符合消費者需求的產品。

篇5

保險是“集萬家之資，救一家之急”，是維護社會安定的“穩定器”，是保障企業持續發展的“守護神”。盡管如此，由于受企業經濟能力的限制和人們思想觀念的影響，并不是每個企業都能夠重視保險問題，也并不是每個重視保險的企業都能夠處理好保險工作。企業要做好財產保險管理工作，首先要重點處理好以下三個方面的問題。

（一）正確理解保險與安全防范之間的關系

在保險與安全防范的關系上，許多人在意識上存在誤區，認為財產入保后就萬事大吉、高枕無憂了，發生風險事故可以通過索賠來補償損失，甚至還可能獲得經濟利益。實際上，這種認識是極其偏頗的，保險并不是一個萬能的“保險箱”，它只能對保險事故發生的損失起到一個補償的作用，而且由于存在免賠條款，財產損失即使在足額投保的情況下仍然可能得不到完全賠償，對企業來說，財產出現風險事故總是會有所損

（二）妥善處理保費與成本控制之間的矛盾

管理局對下屬單位成本一直是逐年壓縮，各單位的成本壓力越來越重，尤其是近幾年，各單位都感到資金緊張，年初預算時在成本安排上左右為難，往往是顧此失彼，這種局面也直接影響到單位的保險費用支出。為解燃眉之急，有的單位大幅度壓縮保費支出，致使風險較高的財產也不能足額投保，甚至有的單位存在僥幸或投機心理，根本不參加財產保險，這些做法和心態都是極其錯誤的，一旦風險事故發生，對企業的影響有時是不可估量的，甚至可能是致命的，這不僅會制約企業的發展，而且也不利于社會安定。風險是客觀存在的，是不以人的主觀意志為轉移的，對待保險應該用長遠發展的眼光去審視，而不應該僅僅局限于眼前的太平時期。因此，企業一方面應該根據自身的特點，居安思危，樹立風險意識和憂患意識，要充分利用保險能夠轉嫁風險的特性，努力使其為企業生產經營服務，從而最大限度地降低企業風險經濟損失，提高企業抵御風險能力；另一方面企業在投保前，要充分調研，認真分析，做好企業財產保險籌劃工作，要把企業有限的資金用在刀刃上，解決好企業保險與成本之間的矛盾。

（三）重點解決投保與保險管理之間的差距

從當前情況來看，許多單位在保險管理中僅局限于兩個環節，一是參與簽訂保險合同，二是發生保險事故時參與處理索賠相關事項。由于保險事故并不是經常發生，有的幾年才遇到一次，因此相當多的單位每年在保險管理上做的事情就是投保簽單，然后等待來年續保。在保險實際工作中，通過與保險公司、基層單位的接觸和討論，我們深刻地認識到保險管理的內容遠不只這些，需要我們做的工作還有很多，如財產風險分析、風險防范、保險籌劃、索賠技巧等，每一位資產管理人員都應該加強保險業務學習，提高自身業務素質，拓展保險管理范圍，爭取保險管理的主動權，以適應新時期下保險管理工作的新需要。

加強財產保險管理工作的幾點認識和建議

針對保險管理工作中存在的問題，筆者認為應該重視以下幾個方面的工作：

（一）積極做好財產保險籌劃工作

在保險管理上，投保簽單前要認真調研分析，日常管理時應爭取主動參與。具體地說，在企業財產保險管理上，應該結合本單位的實際狀況，對企業財產情況進行全面調研：根據企業財產所處的地理位置，分析當地的氣候條件，統計歷年保險事故發生的頻率，確定哪些財產風險較大，應該投保，哪些財產投保獲得賠付的概率小于保費付出的成本，不應該投保；應該選擇何種類型的險種，是否需要投保附加險；對投保財產根據風險發生的特點應該采取何種防范措施；如何與保險公司結合做好企業風險防范工作等。總而言之，在保險管理上應該像稅務一樣，要積極做好保險籌劃工作。

（二）充分發揮保險防災防損職能

保險除具有分散風險和補償損失兩種基本職能外，還有防災防損等派生職能。我們應該充分利用好保險的防災防損職能，讓保險的這一職能更好地服務于企業。為了調動投保單位防范風險的積極性，鼓勵投保單位主動防范風險，減少風險事故的發生率，最大限度地降低企業損失，建議企業與保險公司協商，每年按保費的一定比例返回到企業作為防災防損費。防災防損費由企業和保險公司根據企業財產的風險程度共同監督使用，專款用于企業防范風險。這樣，不僅企業會因為減少風險事故發生率而降低經濟損失，同時保險公司也會因此降低賠償費用支出，實現雙贏。

（三）切實提高保險管理人員的素質

保險管理人員的業務素質直接影響到企業財產保險管理工作的質量和開展深度。目前，由于保險管理人員對保險知識了解不是很全面，業務也不是很熟悉，對保險工作認識也不足，因此，投保前對財產風險的分析工作做得不是很透徹，出險后對財產風險的評估工作做得也不夠全面，日常管理中對風險的防范工作開展得也不是很到位，財產保險管理工作基本處于一種被動局面。為了更好地做好財產保險管理工作，讓保險充分為企業生產經營服務，從事保險管理的人員應該加強保險業務學習，切實提高自身業務素質，同時，也希望管理局能夠為保險管理人員創造一種適合于學習的良好氛圍，構筑一個適合于交流的互動平臺，努力把財產保險管理工作提高到新的水平，讓保險真正成為企業持續發展的保護神和堅強后盾。

對幾個重要問題的深度探討

（一）關于車輛保險問題

之所以把車輛保險問題單獨提出來，是基于以下兩個方面的考慮：一是車輛保險在管理局保費支出中一直占有很大的比例，二是車輛在管理局設備管理中一直處于重要而又特殊的地位。通過對近幾年管理局車輛保險保費支出情況與發生事故索賠情況的分析，可以發現長期以來車輛的索賠率大概維持在20%~30%。出現這種低索賠率的原因，一是管理局各單位的車輛由于維護及時到位，車況運行良好；二是單位管理比較嚴格，加上司機的技術水平整體較高，安全意識也較強，導致保險事故發生的概率較小。車輛在全國來說具有高風險性，但在管理局卻是一項低風險資產，車險是保險公司在管理局保險中盈利最為豐厚的一塊蛋糕。因此，筆者認為管理局在車輛保險上有兩種選擇：一是除保留國家規定必須保的交強險外，其他車輛商業保險取消，在財務上設一個保險基金科目，每年根據一定的比率提取車輛保險基金，實施企業車輛自保；二是與高風險的財產捆綁招標，解決高風險財產保費過高甚至無人問津的問題。

（二）關于引入中介公司問題

為切實降低企業財產保險費用，并且讓企業風險充分地分散和轉嫁，自2005年以來，管理局通過“我為你提供市場，你為我提供服務，以市場換服務”的手段，先后引入了北京安華保險經紀公司和勝利保險經紀公司兩家保險中介公司參與管理局的財產保險管理工作。通過幾年的努力和實踐，管理局的保險管理制度進一步完善，保險市場秩序進一步規范，保費成本支出進一步降低，風險管理水平進一步提高，管理局財產保險管理工作整體上了一個新的臺階。但我們也看到，在管理局財產保險費用大幅度降低的同時，保險經紀公司的經濟效益也隨之受到了影響，甚至在某種程度上還壓縮了他們的生存空間。因此，隨著時間的推移，一些不利于管理局的現象可能會逐漸顯露出來，如把關不嚴、責任心不強、積極性不高甚至隱性轉變立場等都可能出現。針對可能出現的不利變化，在條件許可的情況下，我們應該適當考慮引入其他的保險中介公司參與競爭，以確保財產保險工作的服務水平能夠高質量地延續下去。

（三）關于財產保險招標工作

篇6

    部分中小型財產保險公司在業務拓展時,盲目的追求保費規模、機構數目等指標,反而忽視了保險公司經營最為核心的部分———業務結構管理。如非車險業務和車險業務的占比失衡、承保險別之間結構的不合理等。上述不合理的業務結構帶來的是中小保險公司風險損失率的不斷上升,承保利潤的不斷下降,理賠和客戶服務壓力的不斷增加。造成這種局面的主要原因,就是各公司高層決策者在決策中只注重眼前利益而忽視公司的長遠發展,以及保險專業知識的匱乏,這些都將直接影響到保險公司業務價值的實現和公司經營成果。

    銷售能力不足,銷售渠道單一。作為保險公司的命脈,業務銷售能力起著舉足輕重的作用。只有銷售能力提高,保險公司才能獲取足夠多的保費收入來進行企業的日常運營。大型財產保險公司由于設立早、資金和實力雄厚,因此擁有絕對性的銷售資源,包括:廣闊覆蓋的機構網點、長期合作的保險渠道,以及參與設立的新興銷售渠道———電銷、網銷。相較而言,中小型保險公司在這一方面則存在著絕對弱勢,無法與之匹敵。

    固定成本率較高。大型財產保險公司由于保費規模保持在一定的水平,因此盡管其機構和人員眾多,但依然可以通過保費規模的分攤,將公司的整體固定成本率控制在較低水平,從而提高了公司的整體盈利能力。而對于中小型財產保險公司來說,有限的保費規模很難對其固定成本進行分攤,因而其固定成本率往往是大型財產保險公司的1.5~3倍。

    專業化人才流失嚴重。由于中小保險公司具有業務規模小、人力資源管理制度不完善,以及無法提供具有吸引力的職業規劃等問題,很難留住專業人才。即使是公司自行培養的人才,雖然初始忠誠度較高,但技能和經驗成熟后,在大公司有競爭力的工作職位和優厚的福利待遇的吸引下,也很容易流失。

    應對措施

    1.細分目標市場,搶占市場空白。中小保險公司應結合自身實際制定恰當的公司發展戰略,并且要在不同的發展階段中找準自身的市場定位。雖然在與大型保險公相比,中小保險公司在市場競爭方面存在一定劣勢,但中小保險公司仍具有相當的局部資源優勢。因此,準確定位目標市場和標客戶,是中小財產保險公司在制定決策和發展戰略時首要確定的關鍵點。當前我國保險市場參與者眾多,但市場仍存在一定的“真空地帶”,中小保險公司可以充分發掘和利用這些空白點來增強自身競爭力,成為特定服務和特定客戶群的“首選”。

    2.加強企業文化建設,注重內涵式發展。對于中小保險公司來說,加強企業文化建設,應主要從三個方面入手:一是結合自身實際情況和地域特點,選擇恰當的文化發展方向;二是以四個“核心”———“維護股東權益、維護消費者權限、合規經營、效益發展”出發,創造自身的企業文化;三是既要注重企業內部的文化建設與發展,不斷完善內控制度,同時也要注重外部的輿論與監督,重視消費者和監管部門的聲音與意見。

    3.提供有特色的保險產品,提升研發和創新能力,走專業化特色發展道路。中小保險公司應結合自身的發展情況、地域特點和股東關系的資源優勢,量身打造具有各自特點的產品和服務。不盲目的追求“大而全”的經營思路,專注部分目標領域或市場,走專業化的特色道路,從而最終實現從“模仿者”到“創新者”、“革新者”的轉變。

    4.加強業務結構管理,不斷優化和改善業務結構。效益和利潤是企業維持生存和不斷發展的關鍵所在,因此作為競爭力較弱的中小保險公司更應該注重業務的“精耕細作”。一是重視業務經營數據,通過不斷學習先進理念和引進先進技術,不斷提升對業務數據的分析和觀察能力,為業務政策和業務方向提供準確的支持和判斷;二是重視風險管理,建立風險監控體系,定期或隨時業務質量監控情況;三是加強業務來源分析,準確了解業務來源的情況,包括各類、經紀,以及銷售團隊;四加強市場關注度,包括監管部門和同業公司的動態,對于影響業務發展的重要事件要及時了解、分析,并提出相應措施;

篇7

    (一)逐單提存法

    它是最理想化的一種核算方法,從簽保險合同和保單之日起,根據合同期限,按天計算出每一單的未收益保費部分,并作為未到期責任準備金進行提存。計算公式為:未到期責任準備金=第二年保單的有效天數÷保險總天數×保費收益;這種方法能夠確保每筆保單的準確性,但是工作量大、操作復雜,不宜采用。

    (二)日平均估算提存法

    也稱為三百六十五分之一提存法(以天為基礎進行提存)。此種方法是按照每一天的保費收入來提存未到期責任準備金的,就是對每一張保單都要根據次年的有效天數來詳細計算未到期責任準備金。其公式與逐單提存法大致相當。但是在精算數據系統下,更能確保數據的準確性和安全性,財務人員只需要每月核對好準備金清單與業務系統傳入的數據是否一致即可,省時省力,提高了工作效率。舉例來說,有一筆8月31日簽的1000元的保險單,第二年的責任有效期是243天,那么本年末應提存的未到期責任準備金為:1000×243÷365=665.75元。

    (三)按季估算提存法

    也稱為1/8提存法,根據產險公司每一個季度從開始到最后所簽訂的保單和保費收入數量大體一致的情況,那么假定保險責任期應在季度中間生效,就可以把保單年份分為8段,按保單的時間先后從每一季度的總保費中依次提取未到期責任準備金。詳細數據見表1。根據表1可得,按季提存法在季末的提存金額為:一季度提存金額=當季自留保費×1/8二季度提存金額=當季自留保費×3/8三季度提存金額=當季自留保費×5/8四季度提存金額=當季自留保費×7/8。

    (四)按月估算提存法

    此法也可稱為1/24提存法,與1/8提存法原理大致相當,不同之處就是把保單年份分為24個時間段,按保單先后順序從每一個月的總保費中分別提取1/24/、3/24、5/24……23/24的未到期責任準備金。此方法在時間劃分上更加細致,比1/8法要準確,更切合實際。由以上分析可以看出,50%比例提存法和按季估算提存法不夠精確;逐單提存法和按月估算提存法相對精確,但工作量太大、操作不便,難以滿足財產保險公司的核算需求。

    二、未到期責任準備金核算存在的問題

    (一)對本年度保費總收入的假設不夠合理

    一般的,財產保險公司每個月都會簽訂保險合同和保單,每個月都有保險業務和保單收入,但是每個月的保費收入金額并不一樣。隨著所做業務的增加,保費收入也逐漸增加;同樣,財產保險公司每個月、每個季度的保費收入也會同比增長。但是按上述列舉的各種提存方法,所得的核算結果差異很大。比如:某產險公司,在3、4、5月份的保費收入占全年度總保費收入的40%。如果用“50%比例提存法”核算未到期責任準備金所得結果是4365萬元,而采用“按月估算提存法”核算的未到期責任準備金是5260萬元,兩種算法的差額高達895萬元。所以這就是所采用的提存方法的問題,不同的方法結果不同,就說明一定有不合適的算法。分析可知,上述算法,有的是先進行合理化的假設之后,才進行核算的,與實際保費收入之間就會有很大差距,所提存的未到期責任準備金也就缺乏可信度。

    (二)財產保險公司會計信息不真實

    財產保險公司對會計的專業技能和整體素質要求要比其他行業高許多,這是由財產保險公司的行業特殊性決定的。但是目前我國財產保險公司的會計人員不僅人手不足,而且素質也是參差不齊。這就對會計信息的收集、整理和傳遞帶來負面影響,很容易導致信息失真。此外,由于保費收入是一個動態增長的過程,保險會計的報賬單也要隨之而調整,如果調整不及時就會拉大其中的差距,影響未到期責任準備金的核算。例如:財產保險中有一些是短期性的,責任期只有幾天或者幾個小時。但在處理賬目的時候,這項保費收入會納入本年度保費總收入中。如果保險會計不加辨析直接按總體標準來提存未到期責任準備金,那么就只會擴大與實際情況的差距。會計信息的模糊不清、不真實,必然給財產保險公司帶來壞的影響。

    (三)對經濟效益的核算不準確

    未到期責任準備金的提存準確與否直接影響財產保險公司經營利潤的多少。從前面的舉例(見(一))可以看出,如果不再受其他因素的影響,該公司將會少提895萬元的未到期責任準備金,從而導致經營利潤的虛增。當然,財產保險公司的也必須依法繳稅,按50%的所得稅來算,該公司就要多交447.5萬元的稅。所以必須要采用科學、合理的提存方法,以降低公司利潤面臨的風險。

    (四)缺乏靈活性和競爭力

    改革開放三十多年來,我國實行引進來走出去的指導方針。這就意味著財產保險業不僅要面臨國內的競爭,還要提防國外的壓力。如何保持財產保險公司的優勢、增強競爭力已經成為保險業內不得不思考的問題。顯然,保險公司要做的不僅僅是要調整公司內部組織結構、加強管理,更重要的是確保公司會計信息的真實性和可靠性。由于未到期責任準備金是保險會計核算的重要組成部分,如果其核算結果是不精細、不確切的,那么財產保險在競爭中就會處于劣勢。這些問題是復雜的但不是難解的,筆者根據以上問題提出了相應的改進措施,以供同行借鑒,保證財產保險業的穩定發展。

篇8

一、我國農業風險與農業保險的現狀

(一)農業風險損失的范圍和損失程度呈現擴大的趨勢

我國是世界上自然災害損失最嚴重的國家之一,自然災害造成的直接經濟損失逐年上升。據統計,我國每年自然災害造成巨大的直接經濟損失:20世紀50~60年代平均每年損失390億元,70年代平均每年損失520億元,80年代上升至620億元,1998年自然災害直接經濟損失達3007億元,2005年,各類自然災害直接經濟損失達2042億元,2006年自然災害直接經濟損失達2303億元,2007年自然災害直接經濟損失達2363億元。《國家綜合減災“十一五”規劃》指出,近15年來,我國平均每年因各類自然災害造成的直接經濟損失近2000億元。我國自然災害所造成直接損失占GDP的比重平均超過3%,而美國這一比例約為0.6%,日本約為0.8%。在20世紀90年代,我國農業保險的成災面積占播種面積和受災面積的比例分別超過20%和50%,農業風險損失額范圍和程度呈現擴大的趨勢。

(二)我國農業保險的現狀

1農業保險的供給主體不足。20世紀80年代我國保險業務全面恢復,從1982年開始由民政部門、農業部門、保險公司陸續開辦了一些農業保險業務。1982年,中國人民保險公司的各地分公司開始試辦種植業和養殖業保險。1986年,新疆生產建設兵團農牧業保險公司(現改名為“中華聯合財產保險公司”)成立后,在兵團范圍內經營農業保險業務。

目前,國內保險市場上只有中國人民保險公司和中華聯合財產保險公司兩家綜合性保險公司以及三家專業農業保險公司(上海安信、吉林安華和黑龍江陽光保險公司)經營農業保險業務。相對于巨大的農業保險市場,我國農業保險的經營主體明顯不足,不能適應農村保險市場的需求,造成了農業抵御自然災害的能力下降,因此,迫切需要增加農業保險的供給主體,發揮農業保險為農業生產保駕護航的作用。

2農業保險的保費收入、保險險種不斷萎縮。從1982年到1993年,農業保險業務呈上升趨勢,由于當時實行的是國家財政兜底的計劃經濟體制,保險公司對經營農業保險的盈虧考慮的較少,這期間農業保險的平均賠付率在95%左右。但是,隨著1994年中國人民保險公司向市場化體制轉軌,政府支持性措施減弱以后,過高的賠付率導致農業保險業務逐漸萎縮,中國人民保險公司不得不收縮風險大、虧損多的農業保險業務,而其他公司則退出了農業保險業務的經營,農業保險從20世紀90年代的跌入了低谷。

自1993年以后,我國農業保險的規模和保費收入逐年下降,占財產保險總保費的比例也逐漸下降。1992年農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的3.39%,1997年農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的1.10%,2002年農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的0.64%,2003年全國農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的0,58%,2004年全國農業保險保費收入僅占全國財產保險保費收入的0.36%,2005年全國農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的0.55%,2006年全國農業保險保費收入占全國財產保險保費收入的0.51%。資料顯示,1992年是形勢最好的一年,從1993年到2004年,農業保險保費收入占全國財產保險保費的比例一直處于下降的狀態,2005年有所回升。在農業保險的保費收入大幅下降的同時,由于經營風險高、管理難度大、政府支持不充分,農業保險險種也由以前的60多種下降到現在的30多種。目前,我國開展的農業保險主要有農村家庭財產綜合險、農機具使用第三者責任險、種植業保險、養殖業保險等險種。農業保險的持續萎縮與國家增加農民收入,解決“三農”問題的農業政策背道而馳。我國的農業保險發展已不能滿足農村和廣大農民對保險的需求。

二、制約我國農業保險發展的因素

(一)農業保險制度不完善

1農業保險缺乏立法支持。農業保險通常是政策性保險,要使農業保險發揮應有的作用,離不開法律的支持。世界上多數國家對農業保險都給予立法支持,如日本的《農業災害補償法》、美國的《聯邦農作物保險法》、加拿大的《農作物保險法》等,這些法規在促進本國農業保險的發展中都扮演了十分重要的角色。

我國農業保險落后的原因之一就是至今還沒有一部完整的農業保險法,使得農業保險的經營主體無法可依,無章可循。我國現行的《保險法》對農業保險沒有明確規定,只是提到“國家支持發展為農業生產服務的保險事業,農業保險由法律、行政法規另行規定。”《中華人民共和國農業法》第46條也僅指出“國家逐步建立和完善政策性農業保險制度,鼓勵和扶持農民和農業生產經營組織建立為農業生產經營活動服務的互助合作保險組織,鼓勵商業性保險公司開展農業保險業務。”由于法律并沒有明確規定政府在農業保險中的職能和作用,致使我國政府支持農業保險的隨意性很大。

2農業保險缺乏政府的政策支持。從國際上看,凡是農業保險做得較好的國家,大都強調利用政府的財政政策和金融政策等手段,配合市場機制、價格機制共同支持農業保險的運作,如實行免稅政策、對保費給予一定比例的補貼、政府出面制定和實施農業保險計劃等。而我國的農業保險卻長期處于自主經營狀態,政府對農業保險除了免征營業稅外,國家尚無配套政策對農業保險業務予以扶持。缺乏相應的政策支持,使農業保險的發展缺乏堅實的后盾。

(二)有效需求不足

隨著農業生產的發展,農民生活水平的提高,盡管不少農民有投保愿望,但從總體上來看,對農業保險實際上還是缺乏有效需求。一方面,農作物保險的價格(費率)很高,有的險種費率高達10%左右,但期望收益(理賠金額)卻不高,并且這種期望收益是不確定的。而我國農民收入普遍偏低,支付能力有限,尤其是那些經濟比較落后地區的農民,他們從事農業生產的自然條件相對更惡劣,風險更大,更需要農業保險保障,但是,對收入不高的農民來說,購買農業保險的經濟負擔是很沉重的。即使在經濟比較發達、農民收入比較高的上海、廣東等農村地區,雖然農民支付能力較強,但是由于農業保險本身的預期收益不高及不確定,也不愿意購買農業保險。另一方面,我國農民文化素質相對較低,很少具有現代風險管理理念,對面臨的風險存在僥幸心理,甚至還有人將保險費和亂收費、亂攤派相聯系,認為買保險會加重經濟負擔。

(三)有效供給不足

高風險和高賠付率是我國農業保險業務持續萎縮的主要原因。農業是弱勢產業,既包括自然災害帶來的自然風險,也包括市場信息不對稱、供求不平衡帶來的經濟風險,還包括由于個體或團體有意或無意的錯誤行為帶來的社會風險。風險發生的頻率高、范圍廣、損失慘重,致使農業保險賠付率居高不下,這就從根本上制約了農業保險的有效供給。另外,農業保險的政策性和非盈利性同商業保險公司的經營目標相背離。2004年我國專業性保險公司成立以前,經營農業保險的只有中國人民保險公司和中華聯合保險公司兩家綜合性保險公司,農業保險基本是按商業化的模式運營,尚未享受政府補貼,經營虧損由經營主體自行消化,致使商業保險公司無力、也不愿意經營風險很大的農業保險。

(四)道德風險和逆向選擇問題嚴重

隨著經濟的發展,有些農民已經認識到購買農業保險的必要性,但是由于農民文化素質較低,誠信意識不高。同時由于保險雙方信息不對稱,保險公司在承擔風險和理賠過程中常常被道德風險和逆向選擇問題所困擾。由于農業風險的地域差異性和個體差異性較大,使得農業保險經營中逆向選擇較為嚴重。受農業生產經營的自身屬性、小農業意識和文化素質的影響,農業保險經營中的道德風險也比較嚴重,且難以有效控制或控制成本較高。相關資料顯示,近年來在我國的一些地區,農業保險經營中的道德風險給保險公司造成的損失占農作物保險賠償的30%以上。因此,保險公司對農業保險業務非常謹慎,不輕易接受投保,也不輕易開發新險種。

(五)農業再保險機制不夠完善

農業風險大都是巨災風險,我國的農業保險缺乏適當的應對巨災風險的措施,因此使得風險過于集中在保險經營主體自身,難于分散風險,影響經營主體的經營效果。而國外農業保險經營普遍有風險轉嫁機制,特別是避免特大自然災害對農業和農民的影響。例如美國和日本的政府都對本國農業保險提供再保險支持。而我國由于再保險市場不發達,一方面,供給主體償付能力嚴重不足,另一方面技術與服務遠遠落后于國際水平。

三、發展我國農業保險的對策

(一)加快農業保險立法的步伐,為發展農業保險提供法律依據

農業保險離不開國家的有關政策和法律,實踐證明凡是農業保險比較成功的國家均制定了單獨的農業保險法。我國1995年頒布實施的《保險法》是一部商業保險法,而農業保險帶有明顯的公益性,它是國家農業和農村政策的重要組成部分,其中大部分屬于政策性保險,與商業保險的經營目標大相徑庭,用現有的《保險法》規范農業保險會存在許多問題。因此,立法部門應盡快制定和頒布《農業保險法》,用法規的形式明確農業保險的政策屬性、政府的責任、權利和支持方式、經營主體享受的優惠政策、業務的經營范圍、保險金額的確定、保費的厘定、資金運營、財政補貼辦法、農業再保險等內容。

(二)建立財政支持制度

農業保險具有準公共產品的屬性,因此必須依靠國家的財政支持加以推動。實踐證明,凡是農業保險做得好的國家,政府都對農業保險給予了強大的支持。

1對投保的農民提供保費補貼。對于投保的農民給予保費補貼,提高農民投保的積極性。美國保費補貼比例因險種不同而有所差異;日本保費補貼因費率不同而有所不同,費率越高,補貼越高。美國、加拿大、日本、法國等國家,政府對農民保費補貼比例都在50%~80%。我國可以根據不同地區的農業具體情況和政府的財力情況提供不同程度的保費補貼。從險種上看,首先,給予種、養兩業保險以保費補貼,種、養兩業保險保費補貼比例可適當高一些;其次,考慮在更大范圍內、更大規模上對涉農的險種給予保費補貼。補貼比例可以根據當地政府的財力情況而確定。

2給經營政策性農業保險的公司提供稅收優惠政策。對農業保險提供稅收優惠是國際普遍做法。目前,許多國家對農業保險免征一切稅收,而我國現行稅制規定對種植業、養殖業險免征營業稅和印花稅。隨著產業結構的調整,種、養兩業收入在農民收入中的比例不斷下降,農業保險的外延不斷擴大。可以考慮免征種、養兩業保險的所得稅,對種、養兩業以外的其他涉農保險可以降低營業稅、印花稅,免征經營農業險保險公司的城市維護建設稅、教育費附加,用以積累壯大經營農業險的保險公司的保險基金,用作農業巨災風險補償的積累,從而提高農業保險經營主體的償付能力。

(三)構建多種形式、多種渠道的農業保險體系

我國地域遼闊,根據我國農業和農村經濟發展區域性不平衡的現實及農業風險差異大的特點,發展農業保險必須因地制宜,努力構建多種形式、多種渠道的農業保險經營體系。

1設立專業性農業保險公司。如現在已運行的上海安信農業保險股份有限公司,采取的是“政府財政補貼推動、商業化運作”的經營模式。經營農業保險基礎較好的地區可以根據具體情況考慮設立專業性農業保險公司。

2設立政策性農業保險公司。目前在全國范圍內設立一家政策性農業保險公司,條件尚不成熟,可以根據地方的財力情況,建立地方性的政策性農業保險公司,經營旨在實現政府的農業和農村經濟發展的政策目標而實施的關系國計民生的政策性險種。這種模式運行成本較高,政府補貼農民保費的同時,還要對保險機構進行補貼,因此,在經濟發達、地方財政實力強的地區可以考慮推行。

3設立農業相互保險公司。如現已運行的黑龍江陽光農業相互保險公司,保費農戶承擔65%,黑龍江農墾局和農場分別代表國家財政與地方財政承擔35%。不同地區可以根據實際情況建立這種經營模式。

4大力發展農業互助合作保險社,構建農業保險制度的基層組織。農業互助合作保險社的投保人同時也是保險人,共同的利益關系有助于形成相互監督機制,從而有效地解決農業保險經營中存在的逆選擇和道德風險問題。同時,農業互助合作保險社能夠適應農業保險需求的高度分散性,能夠有效地降低農業保險的交易成本。因此,在經濟不發達的地區可以考慮建立農村互助合作型保險組織。

具體采取哪種形式應根據不同地域、不同時期、不同的經濟發展階段而異;即使是同一地區也可以采取多層次的經營模式。

(四)構建農業再保險體系

由于保險人自身經濟條件的限制和農業保險經營難度大、賠付率高等特點,農業保險承擔風險責任的能力和賠付能力有限。因此,必須通過再保險方式,在更大范圍內分散風險,分攤損失。而我國,農業保險缺乏適當的再保險安排,影響了經營主體的經營效果。國外農業保險普遍有再保險支持,如美國聯邦政府農作物保險公司負責在中央建立再保險基金,向開展農作物保險業務的保險人提供超額損失再保險。日本則由都、道、府、縣的共濟組合會和中央政府為市、町、村的農業共濟組合提供兩級再保險。我國可以借鑒發達國家的經驗,由政府出面建立再保險公司,對農業提供再保險支持。

篇9

關鍵詞：財產保險 個人營銷 現狀 策略 前景

在計劃經濟體制下，保險業務的工作對象主要是國有企事業單位和機關團體，以團體業務為主，特別是在原來人保獨家發展的時期，基本是有什么險種、客戶就買什么保單，行政干預、強制性經常發生作用。但是隨著社會主義市場經濟體制的建立和深入發展，以公有制為主體、多種經濟成份并存的所有制已經形成，保險需求趨于多元化，集團性業務減少，分散性業務急劇增加。而隨著保險競爭的加劇，保險業正從賣方市場逐漸向買方市場發展，如何把保單銷售出去成為公司能否盈利的重要任務。在這樣的發展狀況下，實行直銷與個人營銷的同步發展，具有戰略性意義。

從國際上來看，國際保險市場上營銷業務以及其他形式的中介業務已占業務總量的80%，營銷業務可以降低保險的經營成本，提高保險公司的運營水平，提高保險業務人員的收入水平，實現保險業務的良性循環和發展。其實，與傳統的保險業務方式相比，個人營銷讓業務人員與保戶面對面進行交流，方便保戶對險種等各方面進行了解，加強了保險公司與保戶之間的聯系和溝通，提高保險公司的信譽度和客戶滿意度，也就有利于保險業務的發展和壯大。

與此同時，財產保險的個人營銷制度將業務量與業務人員的收益直接掛鉤，給業務人員提供了激勵措施，調動了他們的積極性和主動性，業績成為衡量人員能力的重要標準之一，完善了保險公司的內部用人制度，有利于現代管理制度的建立和完善。

一、財產保險個人營銷的發展現狀

保險營銷體制在引入中國保險業之后，在壽險領域取得了巨大的成功，壽險的市場份額一直大于產險，這在一定程度上要歸功于個代營銷在壽險中的推廣和應用。目前，我國產險個人營銷業務的發展還相對滯后，存在著一些問題需要我們去面對和解決。

1、觀念滯后，認識不足

近幾年，產險公司在個代營銷的認識上有了很大的發展，但是距離現代市場營銷觀念還有一定的距離。保險界對產險的個代營銷主要有兩種錯誤的認識，一種是對個代營銷持極端的否定態度，認為個代營銷不適應產險業務的發展，反對個代營銷的開展；另一種持極端肯定的態度，盲目崇拜營銷，盲目模仿壽險業務來發展產險業務，忽略了產險業務的特殊性，這兩種觀念都不利于產險個代營銷業務的發展。目前，產險營銷人員占總人數的比例非常小，保費所占份額也不高。

2、產品數量少，范圍小

目前產險公司的產品數量比較少，而且各公司的業務都比較相似，適合個代營銷業務模式的險種就更少了，缺乏適應社會發展和保險業發展的新的險種的創新。相比而言，壽險公司開發了大量的壽險新品種，拓展了業務范圍，而產險則由于保險標的的多樣性、保險期限的短期性而導致產險的發展受到很大制約。因為財產保險不允許重復，所以會發生產險的直銷人員與營銷人員沖突的情況，不利于公司內部和諧發展以及公司業務的發展。而車貸險、房貸險的風險系數又較高，主要由銀行兼業，不是保險公司的鼓勵項目。所以真正適合開展個代營銷制度的保險種類很少。

3、管理機制不健全

目前大部分保險公司沒有設立專門的產險營銷部門，缺乏相關的管理辦法。而且鑒于直銷人員與營銷人員在業務上的沖突，會對營銷人員的業務范圍包括營銷險種、營銷區域、營銷行業作出許多的限制，不利于營銷業務的開展，而且不允許營銷人員插手集團客戶，來防止營銷人員的流動造成客戶的流失。這都極大的制約了產險個人營銷的發展，導致營銷人員收入比較低，阻礙了公司業務鏈的擴展。

4.、營銷員素質有待提高

產險個代營銷要求營銷人員具有專業的知識和熟練的業務能力，而我國保險從業人員整體上學歷不高，綜合素質不高，雖接受了相關的業務培訓，但是在實際操作中還存在著許多問題，而且流動性過高。當前，從事產險營銷的人員大多是畢業學生和下崗職工，既未受過系統的保險知識教育，又未通過保險人資格考試，所以專業知識缺乏，業務素質相對偏低。一些業務人員信譽度不佳，影響了整體的形象，也不利于保險業務的發展。

5、激勵機制不合理

目前的產險個代營銷人員的待遇比較低，論業績高低領取報酬, 因此沒有底薪, 也沒有

正常的社會保險、公積金等福利, 全部收入來自其推銷保險的傭金。產險公司支付手續費的來源和依據與壽險公司基本相同, 所不同的是費標準和給付方式。壽險是將期繳業務的后期繳費提前提取手續費, 在前期預支給壽險人。產險由于多為一年期業務, 所以費支付無法實行預提, 這就影響營銷人員的收入水平。

二、產險個代營銷的發展策略

針對產險個代營銷中存在的這些問題，我們應該采取相應的措施來促進其發展，適應經濟發展和保險業務的發展趨勢。要創新財產保險個人營銷觀念、創新產品種類、完善管理機制、提高營銷員的素質、建立績效評價體系，通過這些途徑來促進產險個代營銷業務的拓展。

1、創新財產保險個人營銷觀念

首先要正確認識產險個代營銷，發展產險個代營銷是適應市場經濟發展和保險業務發展趨勢的正確選擇，是符合經濟發展規律和行業內部規律的。針對目前產險個代營銷發展滯后的現狀, 產險公司必須盡快轉變觀念, 認真分析研究發展個人營銷業務的潛力, 制定正確的營銷策略。在營銷策略上，要明確個代營銷業務范圍, 要把發展分散性業務作為人代營銷的主要業務范圍，產險個代營銷人員要努力開拓新的市場，開辦新的業務，提高市場占有額，促進產險公司的發展和壯大。

2、創新產品種類

目前的產險本來種類就不多，適合以個代營銷方式發展的險種就更加少了，所以要開發專屬于個代營銷發展的新的產品種類，減少直銷人員與營銷人員的業務沖突，維護公司內部穩定，擴大市場占有。同時，個代營銷的專屬產品要獲得國家相關政策法規的支持和保護，還有行業上的限制，明確發展的規則，維護個代人員的同時也要保護參險人的權利，這樣才能保證產險業務的長期發展。

3、完善管理機制

要完善個代營銷的管理機制，促進個代營銷隊伍的發展壯大，同時也要進行有序的管理。個代營銷業務要制定相關的管理制度，建立專門的管理部門對營銷人員進行管理和培訓等等。在人才招聘上，要注意引進高水平人才，注重“質“的提高，充分考慮人才的專業知識、業務能力、工作經驗等，加強對人才的管理和培訓，建立績效評價體系，建立完善的升遷制度，保證營銷人員的職業規劃能夠順利實現。

4、提高營銷員素質

在引進高水平人才的同時，要注重對公司內部已有營銷員的素質進行培訓和提高，不能簡單的模仿壽險的發展經驗。定期對營銷人員進行考核和評價，督促營銷人員進行業務學習，建立完善的培訓體系，既包括業務能力，也包括心理素質、職業道德的訓練和學習，及時淘汰不合格人員以免影響整體團隊素質。

5、建立績效評價體系

績效評價體系是現代人力資源管理制度的核心。要制定合理的績效評價指標和時間，對營銷人員的業績、客戶維護水平、客戶滿意度進行評價和考核，打通營銷員職業生涯晉升通道, 依據業績、服務年限、綜合素質等要素動態調整營銷人員職級體系, 并對各層級對應的收入水平、培訓支持和福利保障予以公開, 為營銷人員搭建制度化、透明化的職業發展平臺。績效評價體系有利于穩定人心，減少人員流動，保證產險公司的穩定和發展。

三、產險個人營銷的發展前景

雖然目前產險個人營銷業務的發展范圍還比較有限，而且在發展中確實存在著許多問題，但是我們必須看到這一發展模式是有可行性的，必將促進產險的發展。首先，財產保險個人業務市場潛力巨大，就目前的產險發展來看，家庭保險業務的承保面仍然比較低，戶均保障水平也不高，同時城鄉居民擁有的閑散車輛也比較多，都是產險個人營銷可以發展的方向。第二，營銷隊伍有了一定的發展，產險公司在實際的業務操作中經常會面臨人員多、但是可用人才少的現狀，這就促進了個代營銷人員隊伍的發展壯大，所以要在營銷人員總量不斷增加的基礎上建立管理制度和營銷策略建設，促進產險業務的發展。第三，財產保險的個代營銷人員受益有一定的保障，產險營銷業務手續費標準實際上高于壽險，如果從長期發展來看，產險的效益也可以激勵營銷人員，只是這是一個長期的發展過程，公司要建立合適的薪酬制度，留住高水平人才，一方面有利于產險公司的發展，也有利于營銷人員個人業務的發展。

參考文獻：

1、盛建明，《產險個代營銷的現狀分析及對策建議》，保險職業學院學報，2009年10月。

2、陳洲，賈波，《財產保險公司個人營銷績效管理》，沿海企業與科技，2008年第4期。

篇10

關鍵詞：財產保險公司 預算 管理

全面預算管理已經成為現代化企業不可或缺的重要管理模式。它通過對人、才、物的整合，明確適度的分權授權，進行業績評價，來實現企業的資源合理配置，進而對作業協同、戰略貫徹、經營現狀與價值增長等方面的最終決策提供支持。本文通過對財務預算管理概念的論述，提出財產保險公司的預算管理的實施及注意問題，引導財產保險預算管理逐步走向規范化、科學化，促進財產保險市場健康發展。

一、預算管理概念

由于受財產保險公司行業特點的影響，本文所指預算為財產保險公司的財務預算。預算管理可優化公司的財務資源配置，全方位地調動企業各個層面員工的積極性，是會計將企業內部的管理靈活運用于預算管理的全過程，是促使企業效益最大化的堅實的基礎。

預算是行為計劃的量化，是一種重要的管理工具。預算具有以下優點：一是制定計劃，有助于管理者確定可行的目標；二是促進管理者全盤考慮公司整體運營各機構、各部門之間的相互聯系；三是有助于業績評價，促進企業各項目標的實現；四是激勵員工，促進發展，完成企業的目標。企業預算管理是在企業戰略目標的指引下，通過預算編制、執行、控制、考評與激勵等一系列活動，全面提高企業管理水平和經營效率，實現企業效益最大化。

通過預算編制，把各項目標具體化，進一步將各項預算指標分解落實到各責任部門或責任人。預算編制為實際行動提供控制的標準；控制的目的是為了實現預期的目標。

二、預算管理的實施

（一）全面預算的分解

全面預算的分解是對預算指標的細化和落實過程，各經營機構、各部門應根據各自的基礎管理水平，盡可能地將各項預算指標細化，并制定相應的保證措施，保證全面預算管理目標的實現。

1、全面預算分解的步驟

一是預算一經批復下達，執行單位應當將預算作為組織、協調各項經營活動的基本依據，將年度預算細分，確保年度財務預算目標的實現。二是將全面預算分解為部門預算，明確各預算執行單位的工作目標。三是各預算執行單位將預算指標層層分解，形成全方位的預算執行責任體系。

2、全面預算分解的原則

一是以保費、費用、賠付率及利潤等為關鍵指標，保證指標的可衡量性；二是應分盡分，保證指標分解的徹底性；三是責任到人，保證責權利的有效統一；四是指標分解與保證措施相結合。

（二）預算制定主體的定位

1、參與制定預算的主體

預算管理有兩項職能，即管理決策和管理控制。如在保費收入銷售預算的制定過程中，根據產品線分工所造成的各產品線部門之間信息的不對稱性，銷售部門掌握著公司未來銷售情況，銷售部門為了發揮管理決策功能，就會毫無保留地拿出其掌握的信息，與各部門共享；否則，銷售部門就可能會有意低估未來的銷售收入，從而有利于其業績評價。然而，低估會相應造成業務規模的減少，公司就不能達到業務發展最快的狀態。再如在根據預算執行各產品線銷售費用時，各產品線為了在資金費用使用上有較大的自由，并且能控制更多的費用資源，可能會虛夸本產品線的資金需求量，從而造成財務資源的浪費，這顯然也有悖于預算管理進行溝通協調的本意。

因此，為了解決上述職能之間及部門之間的矛盾，在預算管理實踐中，一方面應當讓各部門參與到預算的制定中來，促進信息最大范圍的流動，增加預算的科學性和可操作性。另一方面，預算只是由財務部門完成并進行實施，降低了預算的權威性。應讓公司管理層參與制定預算并擁有最后決策權，制定出切實可行的預算方案。

2、設置預算委員會

預算委員會應由各產品線及職能部門負責人組成，由公司主要負責人任進行協調。預算委員會協調各部門信息的共享，使各部門就基礎假設達成一致。預算委員會具有絕對的審批權。預算管理組織形式的職能不僅僅是預算的制定，還包括預算的實施、調整、監督等后續環節。如解決預算實施過程中出現的各部門矛盾；隨時發現公司運營與預算的偏差并分析原因，如果保險市場或政策已發生重大變化，應盡快組織對預算進行調整。

預算委員會的人員組成應堅持權威原則、全面代表原則和效率原則。權威原則指制定預算的權威性，能在實際工作中得以切實貫徹，其成員也要對各自部門的活動具有絕對控制權。全面代表原則指能全面代表各部門、全層面的利益并使其在預算中都能得到合理的體現。效率原則指要保證委員會的工作效率。

（三）預算制定流程

預算制定流程包括以下幾個步驟。首先由預算委員會提出關鍵性指標，如保費收入規模、綜合成本、銷售及管理費用、利潤目標等；將這些指標交由各職能部門充分討論，形成一致意見；預算委員會據此確定預算總量指標，并初步分解到各職能部門；各職能部門根據分解的預算指標分別制定本部門的預算，并交預算委員會審核和匯總；預算委員會據以編制全面預算，并分發各職能部門。

（四）預算編制的基礎

預算一般以年度為基礎進行編制，易于理解及用于業績評價。公司根據長遠的發展狀況和戰略目標，應編制長期戰略預算。對長期的經濟環境及其對公司可能產生的影響和應采取的對策進行預測，將長遠計劃分解為具體指標，以防止短期行為對長遠目標的影響。

三、預算管理的注意問題

（一）防止目標偏離

預算目標從屬于、服從于公司目標，但在公司經營活動中常常會出現嚴格按預算規定，忽略了預算首要職責是實現公司目標的狀況。究其原因，一是沒有恰當掌握預算控制力度，二是預算指標沒有很好地體現公司目標的要求，或是經濟環境的變化造成預算目標和公司目標的偏離。因此，一方面應當使預算更好地體現計劃的要求，另一方面應適當掌握預算控制力度，使預算具有一定的靈活性。

（二）防止過于繁細

預算作為管理和控制的手段，應對公司未來經營的每一個細節都作出具體的規定，實際上這樣做會導致各職能部門缺乏應有的余地，不可避免地影響公司運營效率，所以預算并非越細越好。如何細化，必須對職能部門授權的程度進行認真酌定。

（三）防止因循守舊

預算制定通常采用基數法，即以歷史的情況作為評判現在和未來的依據。如職能部門用以前年度的費用支出作為預算編制標準，職能部門就有可能故意擴大支出，以便在以后年度獲得較大的預算支出標準。因此，必須采取有效的預算控制措施來避免這一現象，如通過詳盡報表內容，健全報表體系等方法減少人為因素，提高精確性和科學性。

（四）防止一成不變

預算制定后，應當對預算進行效能監察，促進預算的實施，根據當時的實際情況進行修訂和調整，以達到預期目標。

作為財產保險公司在此方面存在的以下問題：不做預算；只有預算編制，沒有執行控制分析考核等整個管理過程；虎頭蛇尾，開始振振有辭，未到年中就悄無聲息；走兩個極端：要么定得太高無法執行，要么定得太低沒有動力；只停留在財務預算，真正做到銷售、理賠、管理等全面預算的甚少；沒有很好的執行機制，預算的編制和管理過程隨意性很大，無法起到應有功效；管理層對預算管理的重視不夠，認識不足；沒有將預算作為公司經營管理的重要模式來看待和執行，而看作一個財務的局部工作；沒有建立起包括組織、流程、方法、工具、數據等要素在內的預算管理體制，導致預算最終不能很好地執行；沒有調動整個公司全部門全員參與和執行，而是簡單看作財務部門的事。

預算管理是財產保險公司進一步深化企業內部管控的必然趨勢，通過預算管理，使公司內部資源配置更加科學、合理，促進財產保險市場健康發展。

參考文獻：

[1]李玉蘭.保險公司全面預算管理略論[J].企業導報，2010年06期