農民專業合作社案例范文

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篇1

關鍵詞:農民專業合作社;金融功能拓展;互助聯保

Abstract:Currently the financial function expansion based on farmer specialized cooperatives have developed rapidly,have addressed peasant household’s financing problem effectively,materially the cooperatives have displayed the club mechanism,supplied the public product standardization“the foundation credit”,has solved the information asymmetrical problem. Therefore in the current farmer specialized cooperatives rapid scale development's foundation,under the policy impetus,should display the comparison superiority,solve the rural financing problem,and choose the cooperation joint guarantee financial function pattern,more suitable current cooperatives development phase.

Key Words:farmer specialized cooperatives,financial function expansion,cooperation joint guarantee

中圖分類號:F830.6 文獻標識碼:B文章編號:1674-2265(2010)05-0034-04

一、相關理論研究

(一)信息不對稱和信用理論

信息不對稱是造成當前農村金融困境的一個主要因素,但多數學者對農村信貸市場上存在的不對稱信息并未做進一步探討。顯然,這里不對稱的“信息”肯定不是普通意義上的個人信用信息,因為它存在于征信系統,是透明的、標準化的。而農村信貸市場上銀行需要那些對稱的“信息”呢?

本文認為農村信貸市場上銀行需要的“信息”是借貸主體的“廣義信用”,即各種信用活動中涉及信任、資信、誠信等方面的信息匯集,是踐約行為與能力的載體,各種活動正是以這種廣義的信用為前提。本文中我們將這種廣義上信用定義為“基礎信用”,它產生于社會活動,尤其是經濟活動。諸如農戶在本村的人品、口碑,與其有經營聯系的上下游客戶以及同行業農戶關于他的經營能力和信譽的評價等信息,而這正是銀行很難獲得的不對稱“信息”。

與基礎信用概念相比較,傳統意義上的信用是狹義上的概念,主要指以償還和付息為基本特征的借貸活動,主要包括商業信用和銀行信用等。其中,商業信用指市場交易主體(包括企業和個人)之間提供的、以商品資本為對象的信用,包括商品的賒銷、分期付款、預付貨款、委托代銷等。而銀行信用則是在商業信用基礎上發展起來的一種更高層次的信用形式,是銀行等金融機構以貨幣形式向企業和個人等提供的信用。商業信用和銀行信用都是圍繞信用主體融通資金或解決資金問題產生的活動,本文將其統稱為“金融信用”。從信用的產生、使用和發展過程看,隨著經濟的發展,在資金需求的推動下,由不斷產生、集聚和傳播的基礎信用,發展出原始的金融信用(最初表現為商業信用),而后逐步促成銀行信用,最終形成現代金融信用主導的信用模式,金融信用可看作基礎信用在金融領域發展出的高級形式和集中表現。

(二)基礎信用的特性

基礎信用產生于社會活動,尤其是經濟活動,其特點是分散性、非標準化和小范圍認可。諸如前面提到的農戶在本村或經營行業里存在的基礎信用,它分散在村落、農貿市場、經營場所和各種合作社之中,無標準化形式的主觀意識和評價,囿于農戶的活動范圍,收集成本高,傳播速度慢,難與金融信用對接。相比之下,金融信用則是存在于金融機構間,有標準化的形式和正規的評價準則,易收集,傳播速度快,如企業和個人的征信系統就是金融信用的集中表現。需要說明的是,金融信用作用的發揮是有條件的,需要借助基礎信用信息來支撐、引領。因此,基礎信用資源(產品)的供給程度決定了金融信用發揮作用的規模和領域。

由于農戶參與經濟活動的規模小,頻率低,決定了農戶的基礎信用資源更加零散和單薄。將這種分散、零星的農戶基礎信用信息集中采納,篩選并且進行評定,轉化為金融信用的載體,得到金融機構的認可將需要更高的成本,成為銀農之間信息不對稱的根源。而通過市場機制,讓金融機構挖掘和使用基礎信用,從而在農村地區形成信貸供給難度很大,農村金融的困境的事實也證明了這一點。因此,基礎信用資源的缺失才是信息不對稱的實質,并造成了農村融資困境。既然基礎信用資源(產品)的供給是市場失靈的,基礎信用的供給如能演變成為公共產品或準公共產品,通過“俱樂部”機制增加其供給水平將是破解農村金融困境一條理論上可行的途徑。

(三)專業合作社和俱樂部機制

農民專業合作社是在農村家庭承包經營基礎上,由同類農產品的生產經營者或同類農業生產經營服務的提供者、利用者,自愿聯合、民主管理的互經濟組織。農民專業合作社是農村市場化改革的產物,其產生和發展是社會分工和市場競爭日益加劇的結果,代表了農村經濟組織化、規?；⑹袌龌l展的方向。作為俱樂部的一種形式,合作社發揮俱樂部機制的作用機理是:一是以特定供給者為中心,將產品的消費者由無限約束到一定范圍,供給方僅對俱樂部成員提品,以實現準公共產品的有效供給。二是作為一種自主治理的制度安排,俱樂部在既定環境約束下,能夠通過社會關系網絡攫取資源,獲得外部信任,具有保護或增進自身利益或價值的職能;三是能夠對不同層面的參與者提供各自所需的“選擇性激勵(懲罰)”,在對會員提供有價值資源的同時,對會員實施有效監督,使得會員背叛、違約和退出等具有較高成本約束(張善杰,2008)。

二、農民專業合作社的金融功能拓展:濟寧案例

鄒城市香城鎮具有花生種植傳統,花生品質好,種植面積大。2006年以來,香城鎮依托本地豐富的花生種植資源,發展了一批從事花生收購、銷售和加工的專業農戶。隨著生產銷售規模的擴大,花生專業戶資金需求增加,特別是進入9月份花生收購旺季,需要大量資金,部分收購大戶資金需求額度達到300萬元以上。但由于花生專業戶普遍缺少土地證、房權證等有效抵押物,又難以找到資金實力比較強的擔保人,只能采取一戶或多戶保證的方式在信用社貸款,貸款額度最高也只有幾十萬元,遠不能滿足資金需求。受制于資金約束,部分收購戶只能收縮經營規模。

初期,專業戶多以零散方式出售花生給南方廠商,由于分散經營,信息封鎖甚至惡性競爭相互壓價,專業戶的市場議價能力偏低。2008年下半年,受國際金融危機的影響,鄒城市花生訂單驟減,花生價格大跌,專業戶受影響較大。9月份,在《農民專業合作社法》實施的啟發下,為實現規模經營解決資金困境,以李某為首的3位收購大戶聯合本鎮守法經營,資信狀況良好,經濟實力較強的14家專業戶籌資15萬元,注冊成立了“鄒城市大山花生專業合作社”,選舉產生了理事會、理事長(法定代表人)和執行監事,專門從事花生收購、深加工及銷售,合作社適時購銷信息,引進培育花生新品種,推廣先進的種植加工技術,社員之間相互溝通,加強合作,有序經營。

專業合作社成立后,社員經營實力提高,規模擴張,資金更為緊張,金融供給約束對其發展的影響愈加突出。2008年,為防范專業戶的信貸風險,農信社決定要求合作社的專業戶擴大聯保范圍,組成貸款“大聯保體”。起初,社員由于擔心承擔大范圍的連帶償還責任,參與積極性不高。隨后在農信社的動員下,又召集合作社負責人專門座談,終于在2008年末開始組織社員搭建聯保體。按照農信社的指導,合作社首先成立了貸款管理小組,負責審查入會成員資格,為農信社信用等級評定和授信業務提供初審意見。組建“大聯保體”時,專業合作社將其中一位經營不良的社員排除在外(專業合作社14位社員,其中13位組建“大聯保體”)。進入授信階段,農村信用社根據合作社提供的初審意見和各社員的申請,分別對合作社和社員進行信用評級和授信,其中8名社員獲得A級,3名A+級,2名AA級,合計獲得授信達1855萬元,平均每戶143萬元,遠高于保證貸款的額度。同時,按照農信社的要求,13戶社員按照授信額度的10%繳納互助金,共繳納互助金185.5萬元,由專業合作社擔保,共同承擔連帶償還責任,實行比普通聯?；虮ＷC貸款少上浮20%的優惠利率。貸后,貸款管理小組負責對成員貸款使用進行監督、管理、協調和服務。對不遵守聯合會章程、拖欠銀行貸款本息的成員,采取警告、業內批評直至開除會員資格等懲戒措施。在此模式下,截至2009年末,鄒城農信社合計給該花生合作社授信3000多萬元,累計發放貸款2892萬元,沒有一筆出現逾期。

據調查,濟寧市金融機構以合作社為載體開展“三信評定”,聯保貸款迅速發展,2009年評定信用A級農民專業合作43家,2A級以上20多家,合作社聯保貸款余額6597萬元,比年初增長26%。在合作社聯保貸款模式的迅速發展和帶動效應下,出現了更多合作社的金融功能拓展模式,比如兗州農機服務型農民專業合作社采取的大型農業機械抵押貸款,鄒城市龍頭企業帶動型的農民專業合作社采取的“公司+合作社+社員”的貸款模式,魚臺縣依托養豬專業合作社成立的馬成養豬資金互助社。

三、農民專業合作社金融功能拓展的理論評析

(一)基礎信用資源(產品)實現低成本的標準化供給

作為“俱樂部”的一種形式,農民專業合作社最基本的特點是社員之間同處一地,信息溝通頻繁,農戶品質、聲望、信用記錄、發展前景等情況(即為基礎信用)合作社掌握非常清楚。因此,合作社建立產生的專業農戶改變了普通農戶所具有的基礎信用的特性。體現在:一是將零散的基礎信用集中在有限的群體內部(即合作社),降低了搜尋范圍。二是合作社成員生產經營的同質性和經營中頻繁的接觸,保證了基礎信用的透明性,如貸款管理小組長對社員各種信息的掌握。三是合作社在成立時期和組建聯保體時,對社員的生產經營、資金規模、道德人品進行的審查,作出謹慎選擇,盡可能地排除基礎信用劣者,實際就是一個基礎信用收集、評價和篩選的過程,把非標準化的基礎信用變為標準化的產品,而聯保體就是標準化的載體,如鄒城花生合作社將一位經營不良的社員排除在聯保體外。四是小范圍認可的農戶的基礎信用得到規模供給,使得合作社的信用評級覆蓋率更高,專業戶的評級授信也高于普通農戶。因此,合作社基礎上聯保貸款的成功和快速發展,實質上是完成了基礎信用資源(產品)的標準化供給,帶動了信用的增強和信用自升級(均為銀行信用)及與正規金融的基本對接。

(二)俱樂部機制決定高違約成本

合作社作為“俱樂部”的一種形式,發揮著內部監督機制。農民專業合作社成員生產經營具有較強的同質性,便于相互了解和監督,保證信息的對稱性和道德風險的防范。如果社員一旦惡意逃債而由群體代為賠付,將因失去群體的支持,失去在本行業立足的根本,增加了欺詐或違約的成本,使個體不能只顧及短期行為。鑒于這種監督機制,社員會更加珍視自己的信譽,極大提高履約意識,而社員之間的自我監督也將優于金融機構對借款者的外部監督。

(三)內部的金融需求和對外部金融的對接是合作社金融功能拓展的動力

在借貸市場上,合作社專業戶與傳統農戶相比具有更高層次的需求,他們經濟實力強,資金需求時間集中、額度大,如花生專業戶在9月份花生收購旺季需求幾十萬甚至幾百萬,這種內部強烈的領先性金融需求促使合作社按照金融機構的“動員”、“指導”和“要求”,完成與外部正規金融的對接,組建而成的“大聯保體”耦合了俱樂部機制,提供了標準化的基礎信用產品。因此,內部的金融需求和對外部金融的對接是合作社金融功能拓展的動力,在此激發下,經過必要調整(諸如由普通保證改為大聯保,要求合作社擔保,繳納互助金)完成合作社的金融功能拓展,具有一定的被動性、依附性而非自發性。

(四)合作社金融功能的拓展建立在生產功能之上

農村經濟合作社的生產合作是信用合作的基礎,體現在:一是合作社通過提供諸如良種引進、生資供應、技術推廣、信息交流、產品銷售等俱樂部產品,把分散的農戶集中起來,生產合作是基礎;二是在生產合作過程中才能產生大量集中的透明的基礎信用,并進行收集和評價,因此金融功能是“衍生”的產品;三是建立在生產合作基礎上的“俱樂部”更加穩定,實踐證明,多數單純的信用合作“俱樂部”并不能持久發展。

(五)金融功能拓展模式多樣

合作社在基礎信用供給優勢的條件下,獲得了領先性的信用評級,同時各類抵押和擔保資源也迅速集聚整合,實現了規模開發,便于銀行的進入和開發,出現了更多的金融創新產品。一是以土地為入股形式的農民專業合作社實現了土地流轉等多種經營權質押貸款、魚池經營權質押貸款、林權質押貸款。二是對以龍頭企業帶動型的農民專業合作社采取“公司+合作社+社員”的貸款模式,發展了企業為社員擔保、訂單質押和倉單質押等組合貸款。三是在依托合作社開展的內部資金互助,如2009年魚臺縣馬城養豬資金互助合作社、鄒城市農友資金互助合作社,吸收社員互助金928多萬元,資金周轉量近2000萬元。

四、農民專業合作社金融功能拓展的比較優勢

(一)農民專業合作社已經成為農村主要合作經濟組織,具備堅實的發展基礎

據濟寧市農辦的統計,截至2009年末,全市在工商部門注冊登記的農民專業合作社已達400余家,占各類農村合作經濟組織的67%,連接基地80萬畝,入社會員15萬人,平均每個合作社390人,帶動非成員農戶占全市農村人口的近三分之一,已經成為經營規范的市場主體、推動新農村建設的主力軍,形成了專業化生產、區域化布局、社會化服務、企業化管理、一體化經營的生產經營體系。以合作社為載體充分發揮金融功能拓展解決農村資金困境,具有堅實基礎。

(二)制度規范和金融機構參與,具備良好的政策環境

2007年7月1日《中華人民共和國農民專業合作社法》頒布實施,明確了合作社是具有法人資格的經濟實體,與農民專業協會等社團組織有著本質的區別。同時,通過制度規范注冊成立的農民專業合作社有正式的章程和完整的財務會計制度,保證了合作社組織的穩定性。2008年十七屆三中全會通過的決定中又明確提出,“允許有條件的農民專業專業合作社開展信用合作?！睒酥局_著農民專業合作社的合作融資渠道被“合法”打開,金融機構積極參與進來。諸如山東省農信社就專門出臺了針對農民專業合作社推廣“大聯保體”貸款的辦法。

(三)保險覆蓋率高,防御系統風險

在合作社迅速發展的背景下,成為農業保險的承載主體。如濟寧市圍繞各類專業合作社,推廣政策性農業保險,保險品種包括奶牛、油菜、水稻、大棚蔬菜、露地西瓜、柑橘、林木、生豬、雞、鴨、鵝、淡水魚等,并把專業合作社列為重點參保對象,保險責任以保大災為主,保險金額為承保對象物化成本的50%左右,省、市、縣(市、區)財政安排專項資金給予保費補貼。2009年累計向23家農民專業合作社提供了保額達1.2億元的保險保障,為l4家提供了35萬元的理賠服務,減少了農業自然風險造成的損失,有效防范合作社的系統性風險。

五、結論

綜上,農民專業合作社的金融功能拓展的快速發展,證明俱樂部機制是提供這一準公共產品的良好途徑。因此,諸如批發市場、商會、行業協會等具備俱樂部性質的組織,都可以把基礎信用信息加以整理、加工,經過內部的評定和篩選,實現與正規金融的對接,引領和支撐了銀行信用的介入。在當前農民專業合作社迅速規模發展的基礎上,理應發揮合作社金融功能的比較優勢,解決農村金融困境。同時在當前農民生產合作社金融功能拓展模式多樣發展的現狀下,鑒于專業社社員資金需求時間的集中性,資金互助模式對多數合作社來講還不可行,并且從實際運作來看,資金不足已經成為制約資金互助社發展的主要因素,而“公司+農戶”模式也無法回避該模式的權益不對等問題。因此,選擇合作社基礎上的聯保型的金融功能拓展模式應該更適合當前合作社的發展階段。

如此:一是建議地方政府和金融部門以合作社、各類協會等為載體,開展農戶信用評定;二是農民合作社在規范發展的基礎上可以由互助聯保向資金互助、金融結算等多樣的金融功能拓展;三是積極支持土地、林權、海域使用權等流轉,充分發揮合作社集聚資源的優勢。

參考文獻:

[1]張善杰.俱樂部機制與制度耦合:棗莊市中小企業信用擔保商會效應分析[J].金融發展研究,2008,(11).

篇2

關鍵詞:擔保融資;龍頭企業;農民專業合作社;產品創新

Abstract:On account of the plight of professional cultivation and farmers’secured financing,as well as breach of contract on high rate in the process of agricultural industrialization,Shandong Blue Mountain Group adopts the way of providing mortgage credit,not only easing the financing plight of professional cultivation cooperatives and farmers,but also controlling the production and sale effectively,stabilizing the entire system of agricultural industrialization to develop enduringly,steadily and healthily and it achieves a total benefit of all parties.

Key Words:secured financing,leading enterprises,farmers’ professional cooperatives,product innovation

中圖分類號:F830.5文獻標識碼: B文章編號:1674-2265(2010)07-0043-05

一、引言

當前,我國農業產業化基本延用了“公司+基地+農戶”的“訂單農業”發展模式。在這一模式下,合作共生是一種最為理想的系統狀態。一般而言,龍頭公司提供生產技術和產品銷售市場,基地(生產合作社)負責組織、安排農戶分散生產。但這一理想狀態的延續,需要通過合理的利益或價格調節機制,來確保龍頭公司、基地(生產合作社)和農戶在合作中獲得應有的收益。但實際上,由于農產品市場價格波動十分頻繁、劇烈,價格的波動會直接影響到“訂單農業”各參與方的利益。當市場價格低于訂單價格時,基地(生產合作社)和農戶會執行訂單,把產品出售給龍頭公司,市場風險就由龍頭公司獨家承擔,此時可能會發生龍頭公司私自降低產品收購價格甚至毀約等違約行為。但當市場價格高于訂單價格時,情況則恰恰相反,基地(生產合作社)、農戶出于自身利益考慮,會采取各種方式拒絕執行訂單合同,直接向市場或龍頭公司的競爭對手出售產品。在產品價格因素之外,農業生產資料的價格波動,同樣也會導致上述情況的發生。但這些因產品、生產資料價格波動所引發的雙向違約行為,都直接影響到“訂單農業”的持續、穩定、健康發展。

相對而言,龍頭公司一旦違約,不僅對整個產業鏈條產生不利影響,更重要的是,龍頭公司也可能會因此陷入絕境,其違約成本或者代價要高于基地(生產合作社)、農戶。因此,“訂單農業”的違約現象一般不會在大型龍頭公司身上發生,更多的是發生在基地(生產合作社)和農戶的環節。對此,在整個合作環節占有主導地位的龍頭公司,往往通過“高進高出”的方式增加對下游各合作環節的控制。比如,山東省慶云縣的國家級龍頭企業――中澳集團,就采取了一種對鴨農高價出售鴨苗、然后在高價回收產品的策略,以防止鴨農私自向中澳集團以外的市場出售成品鴨的問題(山東省金融學會課題組,2010)。濱州市六合飼料公司則采用商業化擔保、定點采購農資和資金封閉運作的方式,確保對整個養殖產業鏈條的控制(李慶勝,鄭方敬,2008)?？梢?在價格或利益調節機制之外,合理的控制措施,同樣有助于“訂單農業”的執行效率。山東省藍山集團有限責任公司(以下簡稱為“藍山集團”)則采取了“擔保滲透”的策略,通過對缺乏信用擔保的生產合作社和農戶提供擔保和融資便利,要求生產合作社以資產反向抵押和農民銷售產品為前提,一舉較好解決了困擾整個產業鏈條可持續發展的諸多問題。

二、藍山集團“擔保滲透”的基本起因及其操作流程

藍山集團是一家集油料、飼料、肉類加工與種畜養殖服務于一體的綜合性農業產業化龍頭企業,2009年末,公司總資產達163415萬元,下轄34個養殖專業合作社,累計帶動2.52萬專業養殖戶,肉雞養殖規模達到2250萬只。藍山集團是“公司+農戶”模式經營較為成功的企業之一,已被多家商業銀行授予三“A”級企業。2007年以來,隨著經營規模的擴大,集團對原材料特別是對肉雞的需求量明顯增加,企業生產出現了兩個方面的大難題:

難題之一是養殖資金缺口大、成本高。隨藍山集團規模的不斷擴張,養殖專業合作社、專業農戶數量不斷增加,其融資需求也快速增加。以高唐縣養雞類專業合作社為例,2007年末,34個農民專業合作社共需資金1.46億元,社均540.74萬元,通過各種渠道籌集到資金9700萬元,資金缺口4900萬元,資金需求滿足率僅為66.43%。盡管目前中央和地方各級政府出臺大量政策,鼓勵和支持金融機構加大對“三農”的信貸投入,但由于農業弱勢稟性以及農戶信用資源少且分散的特點,農村信用社從風險管理角度對農戶放貸仍然持謹慎態度。在資金問題之外,融資成本也居高不下。由于養殖專業合作社、專業農戶均在農村信用社貸款,貸款利率通常在基準利率上浮50%以上,2007年加權平均利率高達12.81%,如果再把入股農戶使用資金時繳納的保證金計算在內,其融資成本更高。在當前養殖業一次性投入明顯增加時,融資成本已經超過許多農戶的承受極限,影響了農戶養殖的積極性。

難題之二是藍山集團的貨源得不到保障。藍山集團規模的擴張,對養殖專業合作社的依賴性也越來越強,以至于藍山集團在整個產業鏈條中越來越處于不利地位。最大的問題是,農戶違約現象越來越常態化。鑒于藍山集團與養殖專業合作社和農戶的合同存在一些漏洞,公司與農戶之間契約約束力較弱。這其間,肉雞市場價格不斷攀升,旗下農戶的趨利行為導致農戶單方違約現象明顯增加。2008年集團與農戶契約的履約率由2007年的45.1%下降為37.4%。為此,藍山集團對合同條款進行了多次調整,比如,雞苗、飼料和肉雞收購價格改為浮動制,按月調整,雞苗、成品雞參考全國農業產業化總商會公布的當月價格,前者就低不就高,后者為平均值;飼料價格取當地物價局公布的同類飼料月初與月末價格的加權平均值,對價格調整情況以及調整依據每月公布;同時有償服務為無償服務,在防疫方面僅收取成本費,在技術推廣方面免費進行人員培訓等。但這些合同訂單上的內容修訂,并沒有完全阻止農戶違約的問題,從運行效果看并不理想,履約率仍然沒有得到實質性提高。

在上述兩大難題的共同困擾之下,藍山集團發展乃至生存都面臨著很大的沖擊和考驗。在2007年6月-2008年4月間,肉雞市場價格不斷上升,毛雞由最初的3.95元/斤上升至5.8元/斤,而同期執行的合同價格為4.1元/斤,市場價格最高時高出合同價格1.7元/斤。雖然藍山集團不斷上調收購價格,但始終落后于市場,因此合同農戶出現了大范圍的違約現象。2008年1-3月份的平均契約履行率僅為23.1%,盡管旗下農戶因違約支付32.7萬元的違約金,但明顯高于合同價格的市場行情誘使農戶違約現象進一步增加。當年合同的平均履約率較2007年下降了7.7個百分點,藍山集團因此僅完成了全年訂單的6成左右,不僅支付了高達65萬元的違約金,而且較2007年減少利潤1100萬元。

困境之下,藍山集團意識到,當下自己最需要的,是謀求穩定的貨源;而養殖專業合作社和專業農戶最缺少的,則是融資及其信用擔保。2007年初,為解決養殖農戶融資難問題,起初有關部門提出由縣財政出資成立擔保公司為其提供貸款擔保,然而,擔保公司以農民專業合作社的法人地位不合理為由,拒絕為其提供擔保;其后農村信用社采取了對農民專業合作社授信和五戶聯保等方式,但因貸款手續繁瑣和額度較小,農業專業合作組織的融資問題沒有得到實質性改善。

一般來說,龍頭企業與專業合作社存在較大的互補優勢:專業合作社有產品自主生產和供給的便利,但具有融資及其信用擔保劣勢;龍頭公司擁有原材料供應、市場銷售、技術和網絡資源等比較優勢,而在貨源及產品價格波動中處于被動或不利地位。顯然,龍頭企業與養殖專業合作社和農戶之間存在理論上的合作動力和利益滲透機制。對此,藍山集團清醒地看到,自己完全有能力、有條件為養殖專業合作社和農戶提供信用擔保,并以此為契機,找到兼容點,把養殖專業合作社和農戶穩定在藍山集團旗下,確保有一個穩定而且不斷增長的貨源,進而確保整個產業鏈條就此步入可持續發展的良性循環。基于這種考慮,2008年上半年,藍山集團、農民專業合作社及其入股農戶、農村信用社四方就擔保成本、貸款成本、貸款方式、銷售折讓四方面的問題進行反復協商,并達成共識:(1)農村信用社對農民專業合作社的貸款利率按藍山集團的貸款利率(基準利率上浮30%)執行,實行“隨貸隨用、余額管理”的貸款方式,藍山集團的擔?？傤~以該企業在農村信用社總的授信額度為上限;(2)龍頭企業免收擔保費;(3)農民專業合作社確保以低于市場價2%的價格優先提供肉雞,如果全年銷售收入超過1.5億元,則銷售折讓降為1%;(4)聯合社及入股會員以全部資產抵押給藍山集團,并出具有效抵押合同。

2008年9月,藍山集團與當地農村信用聯合推出的信用擔保進入具體實施階段。在當地農業局等主管部門的協調下,2008年12月18日,34家養雞農民專業合作社的會員重新入股組建新的法人聯合社,在工商部門登記注冊。按《農民專業合作社法》的規定設立理事會等管理機構,選舉產生理事會成員,產生了新的法人代表。原專業合作社均設成分社,不再具有獨立法人資格,但仍然相應設立管理人員;其次,藍山集團與聯合社重新簽訂擔保、購銷協議并與農村信用社達成全面融資合作意向。

由藍山集團所主導的融資擔保模式大致有如下流程:第一步,相關部門對藍山集團進行資產評估,由聯合社人員將評估結果錄入信用檔案,并在每年評估后及時更新,通過網絡技術實現與農村信用社及藍山集團的數據共享。藍山集團按資產評估價值的70%向額度農村信用社提供貸款擔保,期限為一年,第二年按抵押合同同步更新。第二步,專業合作社各分社根據入股會員的貸款申請,經過初審(依據資產、信用狀況等),再經過分社入股農戶表決后,確定每戶最終申請貸款額度,匯集后向聯合社提出貸款申請,聯合社匯集后向農信社提交貸款申請,同時出具經公證處公證的資產抵押合同,期限為一年,次年按評估價值更新。第三步,農村信用社審批后發放貸款,貸款撥至聯合社賬戶。聯合社根據分社的貸款申請將資金分配到每個分社。分社根據入股會員的申請,規定10萬元以上的必須有5名入股會員連帶擔保,10萬元以下的由3名入股會員連帶擔保,簽訂連帶保證合同后分配資金。第四步,貸款到期后,聯合社及時將分社的還款資金存入信用社的專用賬戶,農村信用社根據資金余額情況計收利息。每還款年度前10日,聯合社發出貸款還款通知,到期后歸還農村信用社。

到2009年末,藍山集團為其養雞專業合作社聯合社提供了總額為4300萬元的擔保,農村信用社發放貸款2650萬元,支持聯合社入股會員297人,人均貸款8.9萬元,當年實現年經營收入11378.07萬元,雖然同比少獲得利潤227萬元,但由于貸款利率的優惠以及擔保費用的節約,仍然多收入31萬元。參加合作經濟組織戶均增收2424元,人均增收441元,比當地非成員多增263元。藍山集團2009年合同完成情況良好,肉雞的銷售量較上年增長21.7%。而且,在藍山集團與養雞專業合作社合作成功后,不僅吸引了大量養殖戶加入,壯大了養雞聯合社的實力,而且吸引了其他類型的農民專業合作社的加入,主動要求與藍山集團進行合作。

三、藍山集團信用擔保滲透的合理性分析

產業化龍頭企業之所以愿意提供擔保,而眾多的農村專業合作社又愿意聯合,主要是博弈雙方為實現各自利益的博弈中,選擇了既滿足對方要求又符合自身發展需求的策略,從而達成合作均衡的結果。

(一)龍頭公司提供信用擔保具有比較優勢

在“公司+農戶”格局下,龍頭公司提供信用擔保具有以下比較優勢:一是較強的經濟實力和融資能力。農業產業化龍頭公司都是市場激烈競爭的佼佼者,積累和擁有相對雄厚的市場運作經驗和經濟財富,自身資產充足,信用資源豐富,而且與農村專業合作社是利益關聯體,理應成為信用擔保的理想供給者。藍山集團是一家綜合性的國家級農業產業化龍頭企業,其資產超過16億元,是當地金融機構支持的重點對象,其協作銀行的綜合授信額度為11.7億元,完全有能力為同一產業鏈條上的農戶提供信用擔保。二是較強的控制能力和信息對稱的比較優勢。龍頭企業與農戶在是同一產業鏈條上互為原材料的主要供應者和最終產品的銷售市場,雙方是一種標準意義上的契約式共生關系,合作共贏是雙方一致的理性選擇,因此雙方具備良好的經濟合作基礎。龍頭企業借助清晰的契約條款與農戶耦合在一起,農戶從生產到銷售都執行公司所提供的標準化技術,龍頭企業對農戶一端具有較強的控制力,幾乎不存在信息不對稱的問題。因而,由其所提供的信用擔保可以視作無風險或低風險的。

(二)藍山集團的信用擔保滲透具有穩定作用

藍山模式表明,以降低交易成本為激勵,通過信用擔保滲透,采取聯合增信、強化風險控制等措施,將農業合作社、龍頭公司和農村信用社三方有機結合,打通資金供應與資金需求之間的障礙,在穩定資金供應、穩定貨源供應等方面起到了積極的激勵作用。

(1)促進了農村信用社貸款發放,滿足了農村專業合作社及入股農戶的融資需求。目前,大多數農民專業化合作組織既不是一般意義上的農戶,也不是一般意義上的農村工商企業,其特殊法人地位的有效性受到質疑,許多農民專業合作組織不僅被金融部門邊緣化,而且也被擔保組織邊緣化,這也正是有關部門協調,由縣財政出資的擔保公司為藍山集團旗下的專業合作社擔保卻遭到拒絕的主要原因。另外,農民專業合組織多采取租賃他人場地經營的方式,其固定資產有較強的專業屬性,流動資產也多是生物活體物質,不僅銀行難以識別其價值,而且存在較大的潛在風險,不足以成為銀行認定抵押物品。因此,農村專業合作社通過抵押進行融資難以實現。農村專業合作社雖然可以通過聯保等方式向信用社申請融資,但這種模式融資額度較小,并不足以解決農戶生產中資金缺口問題。因此農村專業合作社要想得到足夠的融資,唯一的辦法就是通過擔保等手段借用其它信用資源,達到農村信用社要求的風險控制與效益增長的雙重要求。本案例中農村信用社通過這一模式充分運用了閑置資金,并獲得了風險可控的利息收入。由于龍頭企業的擔保參與而不需要進行風險甄別,從而大幅降低了貸款成本,也為農業專業合作社及入股農戶帶來了供應充分、價格低廉的信貸資金。

(2)藍山集團信用擔保條款中資產反向抵押,意在謀求產業控制。龍頭企業旗下的專業合作社眾多、分散,企業為其分別提供擔保不僅管理難度大,而且成本較高,龍頭企業擔保介入,客觀上要求專業合作社進行聯合,成為專業合作社聯合社,以便統一管理。這正是藍山集團要求旗下的34家專業合作社組成聯合社的主要原因。同時,專業合作社聯合后,將單個農戶的經營風險與企業“捆綁”在一起,將專業農戶個體的風險轉化為集體的風險,不僅抗風險能力明顯增強,而且道德風險得到有效控制。通過抵押、擔保的信用傳遞,實現了農業產品的可抵押。本案例中,農民專業合作聯合社以自身的資產和產品向龍頭企業進行抵押,再通過龍頭企業向銀行的擔保途徑,實質上是通過經濟體中信用傳遞的方式,使銀行認為不可抵押的資產成為可抵押資產,實現了養殖農戶可抵押資產多元化的創新。

(三)信用擔保滲透后的合作共贏機制

農村信用社、龍頭企業和農民專業合作社(農戶)作為博弈三方之所以能達成“聯合+擔?！钡娜谫Y結果,主要是博弈三方在策略的選擇,不僅實現了利益共享,而且使各自的利益關系深度滲透,成為牢固的利益共同體。案例中,農村信用社為確保資產質量安全,選擇的策略是:以抵押充分的藍山集團提供擔保,對農民專業合作社聯合社實行利率優惠(基準利率上浮30%,以往聯?；虻盅嘿J款利率一般是上浮50%以上)和簡化貸款手續(實行“隨貸隨用、余額管理”的貸款方式)。這一策略的采用,不僅農村信用社資產安全得以保證,而且貸款管理成本明顯下降,經營收益得以最大化實現。藍山集團為確保原材料來源充足,選擇的策略是:為農民專業合作社免費提供擔保,但要求農民專業合作社進行聯合,并以低于市場價2%的價格優先提供肉雞,如果全年銷售收入超過1.5億元,則銷售折讓降為1%;而作為承貸對象的農民專業合作社(或農戶)為獲得融資需求,選擇按要求聯合并將資產抵押給藍山集團,嚴格按合同約定價格優先為藍山集團提供原材料。上述藍山集團與農民專業合作社之間的合作條件,表面看有失公平,但實質上,這些合作條件不僅確保雙方各自利益的實現和增加,而且因利益關系深度滲透使雙方利益關系更加穩固。以2007年為例,當年34家養殖協會的銷售收入為8100萬元,雖然按2%的折讓比市場收益減少162萬元,但通過集團擔保所獲得的優惠利率使融資成本也同時下降126萬元,而且不用繳納理應承擔的122萬元擔保費,總體計算,相當于農民專業合作社當年套利86萬元。龍頭企業雖然不收取擔保費,但低價收購原材料節約成本162萬元,足以抵消擔保費用。因此,三方的利益博弈中,由于各方所選擇策略能在實現自身利益的同時,也能確保對方的利益實現,使博弈各方不僅利益共享,而且深度滲透,從而達成合作均衡的結果。

但是,藍山模式也存在一定的弊端:首先,以龍頭企業為依托的專業合作社雖然具有信息對稱度高和產生基礎好的特點,龍頭企業和專業合作社或農戶具有較為穩定的合作關系,但是這種合作關系是建立在利益共享并有硬性合同條款限制的基礎之上。藍山集團與旗下的專業合作社雖然利益共享,但合作條款中所設定的違約成本較低,不足以起到對違約方的懲戒作用。在個人趨利行為下,一旦有局外交易利潤大幅超過局內交易利潤時,交易一方便極有可能違反合同條款進行局外交易。其次,由于農村信用社是一次性針對聯合社發放貸款,其它如貸款分發、跟蹤管理、還本付息的結算等復雜而且重要的工作均轉嫁給農村專業合作社聯合社,不僅提高了聯合社的工作難度,而且對管理人員的素質要求明顯提高。在目前專業合作社聯合社人員普遍專業知識和管理能力有限的情況下,貸款管理存在一定的風險。第三,由于聯合社的信用管理系統與農村信用社的農戶評定系統不存在任何聯系,而且聯合社貸款并不顯示貸款的最終使用者信息,因此入股農戶可以向專業合作社提出貸款申請,也可以按個體農戶的身份直接向農村信用社提出貸款申請,可能形成農戶重復貸款的問題,在資產有限的條件下,一旦出現風險將出現貸款的雙重損失。因此藍山模式還需要在實踐中不斷的調整和完善。

四、簡要結論及建議

農業產業化龍頭公司的信用擔保滲透具有多個方面的積極意義,是當前破解農業產業化鏈條除價格機制之外,非常重要的工具和手段。藍山案例表明,龍頭企業依托其資源優勢,通過對旗下農業專業合作社及入股農戶提供貸款信用擔保,使農村信用社在規避風險的前提下提升融資激勵,增進規模效益。既緩解了養殖專業合作和農戶的融資困境問題,又借此實現了對其生產和產品銷售市場的有效控制,確保了整個農業產業化系統的持續、穩定、健康發展,實現了各方共贏,這在大力發展現代農業的背景下,具有較強的現實價值和指導意義。

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篇3

關鍵詞：專業合作；資金互助社；合作金融

中圖分類號：F324文獻標識碼：A 文章編號：1009-9107（2013）03-0023-05

國外許多國家的經驗表明，合作金融是促進農村經濟發展的一項有效金融制度：它發源于底層的農民及其他中小投資者，是一種內生性的制度需求；具有合作互助、充分信息、客戶剩余索取權以及契約的自我實施等特性；能夠盡可能將金融服務環節的利潤留在農村、留給農民，等等。鑒于此，近年來國家多次發文引導和鼓勵真正的合作金融――農村資金互助社的發展，而就各國經驗來看，需要解決兩個難題：一是需要保持其合作特性不發生異化，以充分發揮其制度適應性效率優勢；二是需要保證其能夠生存下來，即實現可持續發展。

張德元，張亞軍[1]分析目前國內農村資金互助社發展存在四條路徑：（1）外因推動型，（2）公益型，（3）內生型集成合作型，（4）生產合作社內生型。并且認為前兩條是外生型的發展路徑，難以保留資金互助社的合作特性，第三條路徑雖然可以保持合作特性，但難以實現可持續發展，而第四條路徑，則是既可以保留合作特性、又可以實現可持續發展的有效路徑。

生產合作社內生型發展路徑，即為專業合作基礎上發展資金互助社，也是目前國家所大力鼓勵的資金互助社發展路徑，得到了許多學者的推崇[26]，認為它一方面保持了合作特性，另一方面由于立足于專業生產，有較好的經濟基礎，可以實現可持續發展。

但是現實中我國專業合作自我積累十分有限，業務規模小，盈利能力弱[7]，以其為基礎的資金互助社，雖然保留了合作金融特性，但其可持續發展能力仍然不足。因此，從整體上看，目前我國農村資金互助社發展仍不如意。

本文通過考察浙江平湖農村資金互助社的成功案例，對專業合作基礎上發展資金互助社的發展路徑，進行深入分析，以期對我國發展可持續性的農村資金互助社，提供一些有益的參考。

一、案例簡介：平湖農村資金互助社的內生軌跡

浙江省平湖市位于東海之濱，地處浙江省東北部杭嘉湖平原腹地，2010年，在全國百強縣中位列第28位。如圖1所示，平湖農村資金互助社的成立因循“農戶―專業合作社―資金互助社”的內生軌跡：在農業產業化經營的背景下，生產發展到一定程度，產生了專業合作的需求，農戶自發組建專業合作社，之后隨著農業產業化水平不斷提高，農民收入也不斷提高，而正規金融不能滿足農戶日益強烈的金融需求，于是，在專業合作社的基礎上，農村資金互助社應運而生。

下面從農戶、專業合作社、資金互助社三個角度分析平湖農村資金互助社的內生軌跡。

（一）農戶的農業產業化背景

資金互助社成員必須是圖1中所示的3個專業合作社社員，這樣保證了一定的產業基礎和經濟條件。平湖有代表性的農業產業有蘑菇（食用菌）、南美白對蝦以及生豬養殖。蘑菇產業經過近30年的發展，已經達到了相當的規模和水平。蘑菇產業已經成為該市農業的優勢主導產業和農民收入的重要來源，2010年全市9個鎮（街道）、42個村的1 150戶種植企業和菇農，蘑菇種植面積達到180萬平方米，總產值達到1.6億元；南美白對蝦養殖是該市農業的特色主導產業；生豬養殖是傳統主導產業，全市生豬存欄100萬頭，常年生豬存欄50頭以上規模養豬場650多戶。

發展良好的專業合作社為圖1中的3個專業合作社，在平湖市頗具代表性。其中，平湖食用菌專業合作社創辦于2002年12月，注冊資金52萬元，現有合作社社員727個；平湖市四季對蝦專業合作社成立于2004年9月，合作社注冊資金80萬元，社員93戶，社員養殖面積253.3公頃；平湖市新中大生豬產銷合作社創建于2004年3月，注冊資金8萬元，現有社員103戶，合作社年出欄生豬2.5萬頭以上，已占平湖市鐘埭街道生豬出欄的70%以上。由此可見，這3個專業合作社都經歷了多年的合作發展，積累了豐富的辦社經驗，發展勢頭良好。

（二）資金需求引致資金互助社

專業合作社雖然發展良好，但還普遍存在設施差、實力弱、帶動能力不強等問題，且服務范圍和內容還十分有限，僅局限于技術、信息、市場營銷等方面，農民迫切需要解決的融資問題成為專業合作社的發展瓶頸。資金互助社的設立提供了農村合作金融支撐，進一步拓展和提升了農民專業合作社的服務功能，增強合作社的凝聚力和產業發展的帶動能力，并在一定程度上解決了合作社社員發展產業的資金需求，為農村合作經濟組織的發展提供保障。據調查測算，2010年，平湖市農民專業合作社及種養大戶貸款需求約9 000萬元，而當地金融單位僅解決貸款2 620萬元，一些生產項目因無法通過正規金融機構解決資金問題而不能實施，有的只能通過民間借貸或商業賒銷來解決。農民貸款難問題制約了農村經濟的發展。因而，資金互助社是專業合作社發展到一定階段的產物。

二、成功原因分析：多元主體緊密協作

通過上文分析可見平湖農村資金互助社的發展路徑，因循“農戶―專業合作社―資金互助社”內生軌跡，也即國家所鼓勵的生產合作社基礎上建立資金互助社的路徑。這種發展路徑抗風險能力強，體現了生產服務與金融服務的結合。不僅如此，外部環境上，得到了政府的政策支持，還與外部的供銷合作社、農村合作銀行形成了緊密的協作關系。

（一）內生發展

1.專業合作社的生產服務。資金互助社的三個專業合作社的發展模式因產業而異，并不統一，其中平湖食用菌專業合作社涵蓋了全市49.8%的菇農，規模以上農戶數十戶，種植面積占全市60.1%，屬于“專業合作社+農戶”發展模式。平湖市四季對蝦專業合作社則依托骨干農業龍頭企業――嘉興市四季水產食品有限公司，通過探索建立了“龍頭企業+專業合作社+農戶”的發展模式。而平湖市新中大生豬產銷專業合作社，則在養豬大戶沈水明的帶領下，組建生產合作社，帶領102戶社員共同致富，屬于“致富能人+專業合作社+農戶”模式。

2.資金互助社的金融服務。平湖農村資金互助社將“為社員提供金融需求服務、滿足成員共同利益”作為經營宗旨，積極推動各項政策落實、發展存款保險、增強互助社社會信用，具體包括：開展社員間的存款和貸款服務，滿足社員的基本金融需求；同時，繼續開展技術、信息、營銷等方面的服務，逐步提高食用菌、白對蝦及相關產業生產和經營水平，以防范貸款風險；并與農業保險機構合作，建立起農業風險轉移機制，組織社員開展農業保險，防范貸款風險。資金互助社提供的金融服務可以劃分為三個層次：一是支持社員的簡單再生產需求，這部分資金借貸額度小，交易頻率高，以信用貸款為主，加速資金周轉，滿足更多的互助需求；二是支持社員專業化和擴大再生產，通過本社內部運行機制，完善擔保與保險體制，發揮擔保與保險分散與轉移信貸風險功能，促進增加信貸投入，擴大農戶生產，增加收入；三是支持發展本互助社的專業合作社、農業龍頭企業，促進農業結構調整和產業升級，通過聯合進入市場，提高市場談判主體地位和交易能力，提高防范市場風險能力，化解互助社貸款風險。

（二）外部協作

由于這些專業合作社自身實力有限，以其為基礎而建立的資金互助社，如果僅僅依靠自身力量，其可持續發展能力仍然不強?，F實中，平湖資金互助社之所以獲得了成功，是在其發展過程中，一方面，得到了政府的政策支持，另一方面，與農村合作銀行、供銷合作社等相關利益主體建立了緊密的協作關系。

1.政府的政策支持。對合作金融進行支持，是各國政府通行的做法[812]，政府對平湖農村資金互助社的政策支持，主要體現在如下三個方面： （1）前期：在資金互助社的籌建期間，為了切實加強對其領導工作，平湖市政府建立了籌建工作領導小組，由政府分管金融、農業的領導擔任組長，由相關部門領導作為小組成員，為籌建工作提供組織保障。同時，籌建工作也得到了市銀監辦、金融辦、人民銀行、供銷社（農合聯）、農辦（農經局）、財政局、工商局和農村合作銀行等單位的大力支持。（2）中期：平湖市人民政府在政策上予以傾斜，在開辦費、風險資金補助，以及所得部分稅收等方面給予支持。（3）后期：承擔平湖農村資金互助社風險防范和處置工作，并且針對性地成立了平湖市農村資金互助社風險防范和突發事件應急處置工作領導小組。

2.供銷合作社的購銷服務。供銷合作社為社員代購農業生產資料，代銷農產品，進行產前、產中、產后服務，把農戶小批量購銷集中成大批量購銷，在市場上形成大宗買賣，在競爭中處于有利地位。這樣既保護了每個農戶的利益，又為他們節省時間和精力，提高了經濟效益。這一職能具體表現如下：（1）擴大了農產品的銷售市場。（2）隨著批發市場的建立，與之有關的農產品挑選、分解、整理、包裝、儲存、運輸等行業應運而生，為經濟發展起了推動作用。（3）批發市場溝通了全國各地農產品的價格信息，按照市場供求規律，形成了各類農產品價格體系。（4）為了保證供求，各地都有不同規模的冷藏庫、加工儲存設施，為農戶提供方便。

3.農村合作銀行的融資服務。根據銀監會相關政策規定，農村資金互助社主要靠吸收社員存款來積累資金，同時也主要給內部社員提供貸款、結算等業務。這種“內源性”資金來源的“準正規”金融機構，其可持續發展能力值得懷疑。平湖市設在農村的銀行不少，但對農戶、農村中小企業進行存貸款業務的只有農村合作銀行。平湖農村資金互助社設立后，與農村合作銀行進行合作，發揮各自機構特點和優勢，彌補相互不足?；ブ缭趪艺咧С窒?，與農村合作銀行一起，建立起農村合作銀行+農村資金互助社+生產合作社+社員的運行模式和機制，互助社通過向農村合作銀行融資，能及時、方便滿足社員需求，并帶動和吸引更多的農戶加入資金互助社，增強自我余缺調劑能力，促進有效需求增加，形成不斷擴大的服務能力。

三、擴展分析：專業合作基礎上多元主體協同發展路徑

在當前中國農村，以為主體的小農經濟，規模小、融資難、風險高、收益低，迫切需要把分散的農戶組織起來，擴展資金融通渠道，提倡產業化經營，抵御風險，增加收益，其中，融資障礙是約束農村經濟發展的核心問題。國家通過強制（早年的農信社）或者誘導（當前的資金互助社）手段，希望發展適合農村經濟特點的合作金融制度。不過這兩種都限于合作金融范圍的發展手段，建立的合作金融都沒有實現可持續發展，其結果是農信社改革的商業化導向，以及資金互助社的緩慢發展。顯然，需要突破囿于合作金融的約束，探索一條可持續發展的合作金融之路，而日本成功的農協模式給我們提供了有益的參考。

（一）日本農協職能

1.技術推廣和生產服務職能（專業合作社職能）。農協在農業生產中提供一系列的服務，比如購置一些大型農機具，租賃給農戶使用，或者為農戶代耕；還培育種苗、種畜禽，向農戶提供優良品種的種苗和畜禽良種；派營農指導員，負責向農民介紹先進農業科學技術，幫助農戶提高技術水平；培養農業技術人員、管理人員進行科學研究，等等。

2.信用、保險服務職能（資金互助社職能）。農協的金融機構是組員存、貸款的主要業務部門，以較低利率放貸給農戶，開展各種保險業務，如火災保險、汽車事故保險、定期生產保險等短期保險及養老、生命、健康、建筑等長期保險。

3.農協的購銷服務職能（供銷合作社職能）。農協有比較完善的流通體系，為農民提供購銷服務，為組合員代購農業生產資料，代銷農產品，進行產前、產中、產后服務，把農戶小批量購銷集中成大批量購銷，在市場上形成大宗買賣，在競爭中處于有利地位。這樣既保護了每個農戶的利益，又為他們節省時間和精力，提高了經濟效益。

（二）專業合作基礎上多元主體協同發展

顯然，日本農協的職能是全方位的，包含了專業合作社、資金互助社、供銷合作社的全部功能，是小合作基礎上的大合作，大合作之中有小合作，它從各個方面滿足了農戶各種不同的需要，使農戶離不開農協，從而在農村形成了關系密切的合作體系。

作為解決中國農村金融問題的關鍵制度，資金互助社本質上仍是一種信用合作性質的金融制度。就國際經驗而言，在類似于中國這樣的小農社會條件下，沒有專業生產的基礎以及供銷合作的輔助，單獨發展資金互助的信用合作是行不通的。而一步到位發展具有綜合職能的日本式農協[13]，也是不現實的，但是其綜合協調發展的模式，仍是我們有益的參考。平湖農村資金互助社的成功發展路徑：從專業合作社發展而來，與供銷合作社協作，同時還獲得了農村合作銀行的融資支持，是結合中國農村特點，借鑒該模式下的一種有益探索。

因此，通過對平湖農村資金互助社的考察，本文提出專業合作基礎上發展資金互助社的發展路徑（如圖2所示），該發展路徑充分發揮了多主體的優勢，協同發展、共同克服農村經濟發展中的種種障礙。例如，專業合作社具有生產指導、技術服務等發展生產提高社員經濟基礎的優勢；供銷合作社具有集體購銷服務的團體優勢；農村合作銀行作為強大的存量金融勢力，具有資金充足的優勢，可以克服資金互助社發展過程中的資金不足[1416]；資金互助社面對專業合作社社員服務，具有農戶信息優勢、監督管理優勢、交易成本優勢。因此，這種協同發展的新路徑，突破了傳統的、孤立的農村資金互助社發展路徑，對于發展我國真正的合作金融，是一種有益的借鑒。

四、政策建議

各國經驗已經表明，合作金融是適宜于農村經濟發展的一項有效金融制度，但是如何保持合作金融的合作特性，以及保證合作金融的可持續性，是發展農村合作金融的兩大難題。無論早期的農信社強制性制度變遷，以及目前的資金互助社誘致性制度變遷，都是僅僅囿于合作金融的思路，難以突破這兩大難題的枷鎖。而專業合作基礎上發展資金互助社，是解決這兩個難題的一種有益探索：一方面可以保持合作金融特性，另一方面有較好的經濟基礎，利于其可持續發展。

不過，具體到中國，鑒于目前我國專業合作的實力都不強，在此基礎上建立的資金互助社，僅僅依靠其自身力量，仍然難以實現可持續發展。因而發展農村資金互助社，要突破傳統的就合作金融談合作金融的視角桎梏，從一個更寬泛的視野、更系統規劃來入手。本文案例中的浙江平湖農村資金互助社，基于專業合作社的內生發展而來，并且與相關的利益主體，即農村合作銀行、供銷合作社等協同發展，輔之以外部的政府政策支持，為我國建立真正的、有效的農村合作金融提供了一條有益的路徑參考。

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篇4

土地是農民最基本的生產資料和維持生計的根本保障，是農民家庭最重要的財產。農用土地的流轉，既直接影響農民移居城市的方式，也間接制約著農業規?；洜I的步伐，這也是中國城市化和現代化轉型面臨的主要挑戰。

北京市委書記劉淇早在2010年的北京農村工作會上就明確要求，把農民的土地等權益確權到人，實現流轉，使首都農民成為有資產的市民。

“使首都農民成為有資產的市民”，是新的歷史時期解決首都“三農”難題，率先形成城鄉經濟社會一體化發展格局的重要舉措。公開資料顯示，北京的農村面積占據了整個城市的86%，因此，推行農地流轉不僅關系著維護農民財產權利和經濟利益，也是增加農民收入，讓農民過上更加幸福和更有尊嚴生活，實現首都共同富裕的重要內容。

其實，有三大優勢決定了北京大規模推行農地流轉的可行性：其一，北京有著巨大的農副產品消費市場，對于承接農地流轉的農業龍頭企業而言，盡管流轉的年租金可能稍高，但可以有效減少運輸等經營成本，并降低市場經營風險；其二，得益于近幾年北京都市型現代農業的興起，北京集聚了一大批農業龍頭企業，對于農地流轉有著巨大的市場需求；其三，由于北京服務經濟的快速發展，北京每年都會有大批的農民從傳統的農業耕作中轉移就業，這些農民對土地的依賴日益減輕，具有強烈的流轉意愿。

悄無聲息中，北京的土地確權工作已平穩推進。日前，北京市副市長夏占義對外宣稱，截至2010年，北京已對466萬畝農村承包土地進行確權登記工作，對1330萬畝集體林地進行林權制度改革，廣大農民獲得了對農村承包土地和集體林地的處置權、經營權和收益權。

土地確權取得積極進展，給了首都農民增加財產性收入的機會。而盡管有關各方均認可農地流轉的好處，但近年來由農村土地問題引發的群眾上訪和卻有增無減，這也反映出了農地流轉的復雜性和困難程度。

農地流轉在國內摸索數年，決定農地流轉能否成功的兩大利益主體農民和農業專業合作社，也經理論界的不斷論證還原而逐漸清晰，但時至今日，農地流轉在京郊大地的推行為何依然如此艱難？

癥結一：農民流轉意愿不強

農地流轉可以增加郊區農民的財產性收入，夏占義副市長公開展示的數據足以證明：2010年北京農民人均財產性收入1590元，占農民人均純收入的12%，對農民增收貢獻率達到18.2%，遠高于全國2.5%的平均水平，居全國之首。

收入的增長多是受益于北京農地流轉模式的探索形成。據了解，參與農地流轉的北京農村，大多數為農民將農地流轉到農業專業合作社，再由合作社集中流轉到農業龍頭企業。同時，農業龍頭企業與農業專業合作社形成契約關系，一方面制定標準委托合作社組織農產品的生產，另一方面負責農產品的回收及深加工。

如此一來，不僅保持了農用土地的性質不變，農民還可讓從中獲取三份收益：由合作社支付的、在規定年限內穩步增長的土地租金，在自有土地上為龍頭企業耕種獲取工資性收入，從合作社的收益中獲取紅利分配。

對于農地流轉的好處，如今的京郊農民早已熟知，但在現實中的推行卻依然不暢，最初多為合作社的緣故。據調查，作為農民的自律組織，初期成立的大多數農業專業合作社因屬于新鮮事物，多由村干部領辦，而現實中多數農村都存有村級社會矛盾，這些矛盾的形成又多與村干部密切相關，其影響傳導到農地流轉上便演變成，大家都認為農地流轉是好事，但出于個人對村干部的不同看法，總會有一些村民會從中阻撓。

這種現象在農業合作社興起的初期曾經普遍存在，但隨著時間的推移，合作社的發展也逐步成熟，其發起人也逐步由村干部演變成為農村的能人，因村級矛盾導致的農地流轉困局也隨之緩解。顯然，這并非是農民不愿意流轉土地的根源所在。

與農業專業合作社打了數年交道的密云農業專業合作社服務中心主任王良忠認為，現階段，農民愿不愿意流轉農地主要取決于當地的勞動力是否得到了充分就業，如果沒有充分就業，也就意味著農民仍把農地種植視為主業，家庭收入也主要來源于此。

根據初步掌握的情況，王良忠指出，盡管近年來，北京市每年都有6萬名農村勞動力實現轉移就業，但農村特別是遠郊的農村地區，仍有大量的家庭收入主要來源于農地種植。

而更為不利的是，拓寬京郊農民的就業渠道也面臨窘境。一方面，相比全國，北京城鄉居民的整體收入偏高，消費水平也相對較高，而農民的素質和勞動技能卻沒有太多顯著優勢，京郊農民就業“高不成、低不就”的現狀頗為突出；另一方面，北京城鎮化水平的提高也讓政府在農民就業安置方面的騰挪空間相當有限，據統計，與第一次農業普查時相比，北京二次農業普查時農村鎮區面積擴大了1倍，鎮區人口增加了1.67倍，在這一進程中，因宅基地流轉搬遷上樓而致富的農民大有人在，這些近乎一夜暴富的農民不僅不愿意出去工作，而且還樂得在田間耕種自己的一畝三分地，對于農地流轉意愿并不強烈。

“流轉土地的收入達不到農民的收入增長預期，無法滿足農民的日常生活需要，也是農民不愿意流轉的重要因素。”一位市農委相關人士表示，盡管在北京一畝農地的流轉費用平均在1千元左右，而且都確立了穩定的增長機制，但仍然比不上北京農產品價格的翻番增長，如今“十塊錢只能買幾棵蔥”已經變得非常普遍，這讓農民深刻地感覺到，一畝地1千元仍然不足以購買一年生活所需的農產品，即便是加上工資收入和合作社分紅也只能做到勉強持平，但由于國家對于農村各種稅費的相繼取消，若是自己種地，盡管一年下來一畝地的凈收入僅有六七百元，可這是一戶家庭從土地中收獲的純收入，重要的是還可以省下購買農產品的大部分費用，兩相比較，自然是自己種地更為劃算。

癥結二：合作社處境尷尬

農民的農地流轉意愿有待增強，聯結農民與農業龍頭企業的農業合作社也遭遇到了發展的“天花板”，亟待發生深刻改變。

對于農業合作社在中國農業和農村未來發展改革中的重要作用，中國社科院農村發展研究所所長張曉山曾指出，農民群體在農業產業鏈中長期處于弱勢地位，通過組建合作社，有助于增強整個農民群體在市場上的談判地位，更可有效地抵御市場風險。

現實中，隨著合作社與企業合作的不斷深入，以及人們對農產品安全的關注度提高，雙方的合作內容已從簡單的“你生產、我收購”轉變為“履歷農業”：農業龍頭企業通過合作社，對整個農業生產流程實行檔案化管理，引導農產品價格的合理增長，并對生產工藝提供技術服務，對農民提供技術培訓，保證質量安全。

這種變化同樣影響到了合作社的發展態度，特別是耳濡目染了傳統的農產品經龍頭企業精深加工之后產生高附加值的全過程后，合作社開始從最初對農產品“統一生產、統一銷售”的初級目標轉而瞄向農產品的精深加工。

合作社的主動轉型本是好事，其涉足深加工之后產生更大的效益，意味著對入社農民利潤分配的額度將會增加，將有助于農民財產性收入的增長，但對于轉型時出現的新問題多數合作社卻是始料未及。

王良忠告訴記者，合作社要做深加工就要建設生產車間，需要到相關部門進行立項，而合作社作為一個農民自律組織，根本不具備立項主體資質，若是注冊公司，合作社的注冊資金籌集也是一大難題。

“即便是可以建設生產廠房，合作社精深加工的產品要進入市場也不容易?！睆垥陨街赋?，成為一個真正市場化的合作社，要求其必須申請獲得諸如QS食品安全認證、有機食品認證等一些資質，若需要開展出口業務還需要向相關政府部門提出申請，獲取進出口權限，但現行的《農民專業合作社法》中對于合作社如何開展深加工、如何獲取相關資質和權限并沒有做出明確規定，沒有規定反映到實際的操作上就形成了管理的真空，這使得以合作社名義向相關政府部門提出上述申請時，往往得到的回復是，因沒有法律依據無法受理。

政策的局限性極大地掣肘了農業合作社的轉型發展，多數的區縣政府也曾經進行過多種突破性地嘗試。比如，在密云縣政府的協調干預下，密云奧金達蜂業養殖合作社成功辦理了工商營業執照，并申請了QS等相關資質和進出口權限。但對于這一成功案例，采訪中王良忠一再強調這只是一個特例，因為蜂蜜產品進入市場只需進行灌裝、外包裝等粗加工，在協調相關部門時密云縣有意回避了深加工的提法，“奧金達合作社充其量可稱之為試點，因為自此之后，密云再也沒有過類似的成功案例?！?/p>

張曉山認為，相關的法律由于是在合作社成立的初期制定，對今后的發展并沒有做到充分的預估，它理應隨著合作社的發展而不斷修改和完善。

除此之外，農業人口逐年減少的現實也左右著合作社的成長，密云下屯蘆筍種植合作社理事長肖慶嶺就告訴記者，農業工人的逐年減少已經成為制約農業合作社發展的一大難題，以密云河南寨鎮下屯村為例，1991年時全村的農業人口為642人，2011年統計時僅剩下了380人，在農用土地數量不變的情況下，北京農村的農業人口正在以年15%遞減的速度在流失，而農業工人主要是由原來的農民轉變而來，農民的減少則意味著農業龍頭企業和合作社所需的農業工人隨之大幅減少。

種種跡象表明，在農地流轉中發揮重要作用的合作社，其發展處境遭遇了前所未有的尷尬，產生的直接結果是合作社的裹足不前，深層次的影響則是合作社的收益只能在一定的區間內產生波動，難以擔負起農民收入實現持續增長的重任，進而對農地流轉的有序推動產生了消極意義。

“二次分配”解難題

農民對于土地流轉的意愿不強，被喻為“農民靠山，企業基石”的合作社又進退維谷，積極有序推動農地流轉的道路越發迷霧重重。

王良忠認為，以現在的發展實際看，單純地確立土地流轉租金的增長機制可能不行，要解決上述矛盾，需要設計一個有關各方的利益聯結機制，讓各方的關系更加緊密。

如何建立更緊密的利益聯結機制？肖慶嶺領辦的下屯蘆筍種植合作社被視為成功的探索，農業部農村經濟體制改革與經營管理司孫中華司長曾贊其為“土地流轉工作的先驅，現代農民合作社中的優秀典范”。

據了解，下屯蘆筍種植合作社于2006年由53戶社員本著“入社自愿、退社自由”的原則，自籌資金60萬元，對全村的1160畝地，以每年每畝支付村民土地保底分紅600元的形式，流轉承包土地經營權15年，每三年遞增100元，進行集約化管理，統一種植蘆筍。截至2008年，初步形成了以下屯種植合作社為核心，輻射周邊7個村5000畝土地的蘆筍產業區，土地入社農戶達到1100戶，4000多口人。到2010年12月份，合作社總資產達9855萬元，其中固定資產7246萬元，形成了集種植、加工、銷售蘆筍為一體的完整產業鏈。

肖慶嶺告訴記者，在利潤分配方式上，合作社所獲得純利潤的60%按照村民入社土地畝數平均分配，40%作為資金股份分紅進行分配，以達到“對內不以盈利為目的，對外追求利潤最大化，進而保證全體社員的最大利益”目標。

即便如此，2009年下屯蘆筍種植合作社同樣遇到了發展難題。一方面為了爭取合作社更大的利益，與農業龍頭企業的合作常有小的摩擦發生，另一方面合作社擬涉足深加工并計劃自營出口農產品，和大多數合作社一樣，同樣陷入無法立項、難以獲得資質等困境。

經過利益權衡與大量的市場調研后，肖慶嶺決定以合作社為投資主體，出資3056萬元，并以合作社形成的固定資產為抵押，向銀行申請貸款，再加上自然人出資，共同組建成立北京千盛綠陽農產品加工有限公司，從事蘆筍等農產品的深加工及進出口業務。同時，公司與合作社確定長期業務合作關系，指導合作社的農業生產，并以市場價收購合作社的農產品。

由于合作社是公司的投資主體，依據合作社在千盛綠陽公司中占有的股份比例，公司每年要對合作社進行利潤分配。其中，合作社從公司利潤中獲得的分配收益，40%仍依據合作社利潤分配原則進行分配，60%則用于合作社資本積累，償還貸款本金利息。

與以往合作社引入龍頭企業相比，合作社舉辦的公司，其盈利后獲得的部分收益還會回到合作社，農民也會因此獲得農產品增值后的二次利潤分配。由于經過了公司的深加工環節，銷售的對象又是終端客戶，獲取的利潤則遠大于合作社，而隨著公司的不斷發展，二次分配的總量也會隨之增長，公司、合作社、農民之間的關系也因此形成了‘一榮俱榮、一損俱損’的利益連結體。

“合作社引入的農業龍頭企業，追求的是公司利潤最大化，但最大化之后與農民并無直接的關系，而合作社自己辦的企業，追求的同樣是利潤最大化，但因為有了二次利潤分配，最大化之后便與農民的收入相掛鉤，農民對于流轉土地的長期增值收益便有了保障，而合作社的發展困局也迎刃而解。”肖慶嶺特意向記者強調了“合作社辦公司”與“合作社引入公司”的本質不同。

“二次分配”看似在事關農民收入增長的機制設計上邁出了重要一步，但由于合作社的理事長和公司的董事長同為肖慶嶺一人，外界其實對于合作社辦公司也曾有過這樣的擔心：為規避對合作社的利潤分配，公司會不會做假賬，甚至會不會把每年的盈利做成虧損，而這在財務操作上其實并不難做到。

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關鍵詞：宣城市；農民合作社；發展現狀；問題；對策

中圖分類號 F306.4 文獻標識碼 A 文章編號 1007-7731（2017）05-0008-02

宣城市是安徽東南門戶，和江蘇、浙江接壤，地處蘇浙皖3省交匯區域，轄7縣（市、區），96個鄉鎮辦事處，818個村（社區），17 716個村民小組，總地域面積為

12 340km2，耕地面積為19.90萬hm2。截至2016年底，全市總人口為279.9萬人，其中農業人口235.56萬人，占人口總數的84.12%，農戶數為69.17萬戶。

農民合作社在我國農業經濟發展中的意義逐漸顯露出來。每年的中央1號文件都會把農民合作社發展的問題擺在重要的位置來強調，黨的十七屆三中全會和黨的十報告明確提出，轉變農業發展方式的根本在于利用好農民專業合作的主動性和積極性，加快培育新型經營主體，多方位、多渠道發展適度規模經營，構建集約化、專業化、組織化、社會化相結合的新型農業經營主體[1]。特e是自2007年7月1日《中華人民共和國農民專業合作社法》實施以來，各種農民合作社如雨后春筍，蓬勃興起，不斷發展壯大，逐慚成為一支引領社會主義新農村建設的新力軍，農民合作社成為促進現代農業發展、帶動農民致富、管理農村社會、增加農民收入的重要載體[2]。農民合作社為我市農業農村經濟的發展發揮了不可替代的重要作用。

1 宣城市農民合作社發展現狀

1.1 宣城市農民合作社發展速度 農民專業合作社法為各地農民合作社的發展提供了完善的法律依據。另外，近年來宣城市委、市政府高度重視培育新型農業生產經營主體，把大力培育發展農民合作社作為解決“農業、農村、農民”問題的主要途徑，大力支持宣城市農民合作社的發展。截至2016年底，全市在工商部門登記注冊的各類合作社總數達3 085個，其中國家級示范社45個，省級示范社35個，市級示范社229個。2016年全市農民合作社總數比2015年增加359個，同比增長13.17%，合作社成員總數23.6萬個，平均每個合作社有62個成員，農民合作社帶動非成員農戶42.58萬戶。由表1可知，宣城市農民合作社從2010年到2016年，全市合作社數量不斷增加，2016年末農民合作社比2010年增加2 137個，全市合作社總量是2010年的3.25倍。入社農戶數達到19.1萬戶，比2015年增加2.6萬戶，占全市總農戶數的27.6%，帶動非成員農戶數42.58萬戶，占全市農戶總數61.6%。

1.2 宣城市農民合作社從事行業情況 宣城市是一個農、林、牧、漁全面發展的綜合性農業大市，從表2中可以看出，2016年末全市農民合作社總數為3 085個，其中從事種植業1 278個，占合作社總數的41.43%；林I449 個，占合作社總數的14.55%；畜牧業542個，占合作社總數的17.57%；漁業305個，占合作社總數的9.89%；服務業292個，占合作社總數的9.47%；其他219個，占合作社總數的6.06%。2016年農民合作社統一組織銷售農產品總額為68.5億元，農民合作社經營收入為48.29億元。

2 宣城市農民合作社發展存在的主要問題

2.1 總體規模偏小，制約著合作社作用的發揮 宣城市農民合作社發展具備了一定的基礎，取得了一些成績。但農民合作社發展仍然處在起步階段，作為一個農業大市，宣城市合作社的數量還不夠多，規模還不夠大，覆蓋面還不夠廣，參與農戶比例不夠高，仍處于發展的初級階段。到目前為止，全市還沒有一家產值過億、帶動農戶上千戶的農民合作社，在全省知名的品牌也屈指可數。規模偏小使得農民合作社在與其他市場主體競爭時處于弱勢地位，從而大大降低了合作社在規模聯合等方面的作用，成為制約農民合作社長久發展的主要問題。

2.2 農民合作社運作不夠規范 農民合作社運作不夠規范主要在運行、制度、民主管理、財務管理等方面不夠規范。這是當前全市各合作社普遍存在的問題，有的合作社沒有完整財務帳目，未建帳或未按合作社財務會計制度建帳，未建立成員帳戶或不完全，合作社、公司、村集體和相關組織產權不清，合作社內部成員盈余分配機制不完善，沒有嚴格按照章程實施返利。

2.3 農民合作社的民主機制不健全 目前，宣城市農民合作社整體處于初級發展階段，組織比較松散，機構不健全。在產權結構上，資本集中化的現象十分嚴重，存在“內部人控制”的隱患。合作社中人數占絕大多數的普通成員的出資，卻占據很小的比例，農戶不出資就可以加入合作社，這種低門檻有利于吸引更多的農戶參加合作社，但結果是普通成員對合作社經營根本不關心、缺乏參與民主管理的動力，普通成員的權益得不到有效保障，這對農民合作社的民主決策產生了重要影響。

2.4 合作社成員整體素質偏低 由于農民合作社參與者大多數是農民，合作社的負責人一般由所在村組負責人或當地的種養殖大戶擔當，靠長久積累的經驗做事，難以適應現代農業規模化生產的要求。大部分合作社依據當地特色資源優勢發展經營，由于自身認知的局限，對如何將產業做大做強以及對合作社和產品的定位模糊不清，對創優創牌方面的意識相當缺乏，從而導致產品缺乏核心競爭力。

3 農民合作社發展的對策建議

3.1 加強扶持，促進農民合作社健康發展 缺乏資金是多數農民合作社所面臨的問題，合作社資金缺乏是限制宣城市農民合作社發展的主要因素。當地政府與財政部門應當給予農民合作社專項獎補資金，設立相應的配套資金，用于農民合作社培訓、農業生產基礎設施建設、農產品質量認證等，地方政府應該高度重視農民合作社的培育工作，加大對農民合作社的扶持力度和資金投入，為農民合作社積極爭取國家、省對農民合作社的扶持項目，重點組織示范社申報。加強對農業生產、加工、流通、服務和其他涉農經濟活動相應的稅收優惠，進一步促進農民合作社快速發展。

3.2 加強行業管理，規范合作社發展 建立健全規章制度，完善農民合作社運行機制，按照分類指導、分級負責、注重實效、方法靈活的要求，使農民合作社運行制度化和規范化，促進農民合作社良好運行，提高經濟效益。加強農民合作社法人代表、骨干社員及相關工作人員的培訓工作。指導農民合作社健全組織機構，完善農民合作社管理制度，實行部門聯合評定示范社機制，把各級示范社作為扶持的重點，助推農民合作社規范發展[3]。

3.3 加強農民合作社品牌建設 從合作社發展的實踐可以看出，充分挖掘地方特色農產品，加上有效的營銷方法，積極打造地方農產品品牌，可以提高農產品在市場上的競爭能力，增加農產品的經濟價值，提高合作社成員收入，進而促進農民合作社自身的發展[4]。積極引導農民合作社加強品牌建設的意識，對農民合作社發展的典型案例和成功經驗進行及時總結和推廣；組織農民合作社參加相關農產品展銷會、知名品牌評選活動及產品會，多渠道對農民合作社品牌進行宣傳，為農民合作社宣傳品牌和開拓市場創造有利條件[5]。

參考文獻

[1]楊世志.農民專業合作社發展現狀及對策研究[J].農場經濟管理，2016（11）.

[2]武婷，武之新，王繼貴.我國農民專業合作社的現狀及持續發展對策[J].農業科技管理，2011（3）：58-60.

[3]黎桂先.貴陽市農民專業合作社發展現狀與對策建議[J].貴州農業科學，2015，43（1）：216-219.

[4]石玉梅，張敏.新疆農民專業合作社發展現狀、存在的問題及對策探析[J].安徽農業科學，2010（32）：18562-18565.

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【關鍵詞】我國農民，專業合作經濟組織，發展現狀

1.引言

合作組織是勞動群眾為謀取或維護自身利益，改善生活、生產條件，在自愿、民主、平等、互利的基礎上以農民為成員組織起來的一種社會團體和經濟組織，是市場經濟條件下發展農村經濟的一種重要組織形式。為了更好地說明中國農民專業合作經濟組織的發展現狀，探尋制約其發展的主要因素，本文將從不同角度對農村社區這種新型的組織形式進行剖析。

2.我國農民專業合作經濟組織發展的特點

（1）全國合作組織發展滯緩，各地區發展水平不協調。中國科協統計的數據顯示，到1998年底，全國的專業技術協會有11.56萬個，會員有620余萬人，僅占全國農戶的3.5%，這說明，專業技術協會在全國范圍內的發展規模還很小，對農村經濟的發展還起不到明顯的促進作用。此外，各地區發展水平不協調。1999年底中國科協對山東、河北、黑龍江等20個省區的專業技術協會進行的統計顯示，共有專業技術協會8.56萬個，而僅山東、河北、黑龍江三省的農協數量就突破1萬家。

（2）新型資源和傳統資源交叉結合、共同發展，表現多元化的特點。新培育的組織資源，即由農民根據生產發展需要自愿聯合起來，組織新建各種類型的專業合作組織；傳統的組織資源，包括供銷合作社、農村信用社及農業系統的農技推廣站、種子站、植保站、水利站、林業站、糧管所等“七站八所”，進行了改革，領辦或合辦專業合作社。在一些典型案例中，由農業部門組建的專業合作組織占43.33%，供銷部門組建的專業合作組織占20%，政府其他部門專業合作組織占10%，企業組建的專業合作組織占13.33%，由農民自己組建的專業合作組織占13.33%。

（3）多數合作組織以農產品為紐帶，服務內容有很強的針對性。農民專業合作組織從事的行業以種養業和養殖業居多。其主要形式為以市場化、專業化程度較高的蔬菜、水果、花卉及家禽和水產品的專業合作社或專業協會，圍繞某一產品或產業開展產品銷售、信息服務和農資供應、技術等經營服務活動。

根據對收集的案例進行分析發現，從事種植業的專業合作組織占36.7%；養殖業的專業合作組織30%，兩者合計達到66.7%，這種現象的原因是種養業的商品率較高，農戶承擔的市場風險較大，對合作的需求動機較強，而從事加工業的占6.67%。根據全國科協所統計的11.56萬個農民專業技術協會的信息結果顯示，提供購銷、加工、儲運或產供銷一條龍服務的為1.36萬個，為總調查數的16%，這說明流通領域的專業合作組織的比例并不是很不大。

3.我國農民專業合作經濟組織發展的影響因素

（1）政府對農民合作經濟發展的影響有待加強。政府在農村合作經濟組織的發展初期和中期的作用非常關鍵，我國農民合作經濟組織發展現狀仍然與形勢要求有很大差距，這其中最主要的原因是政府對農民合作經濟發展的影響有待加強。

（2）農產品市場體系有待完善。目前，我國農產品市場體系市場發育還不充分，還處于初級建設階段，存在著諸多問題和弊端：組織化程度低、市場設施落后、信息機制殘缺等、契約關系不穩定。

（3）農民合作意識淡薄，參與熱情不高。合作意識不強淡薄的現象是受以下幾個方面的影響：第一，多數農民不了解新時期的農村合作經濟的作用、性質；第二，近些年一些不正規的合作組織干部不能秉公執法，甚至投機取巧，傷農害農時有發生；第三，農民對集體經濟組織沒有興趣；第四一些合作組織由于沒有什么實質內容，效果不好而解體。

（4）相關的專業管理人才短缺。我國合作經濟組織的主要負責人絕大多數是經紀人或種養殖能手，在勞動實踐中的能力很強，但是這些優秀的人與發展農村合作經濟組織所需要的合作社管理人才是有很大差異的。對于合作社管理人才來講，他們不僅具有經營管理才能，更重要的是他們具有豐富的合作知識，他們知道如何管理合作社，如何設計利益分配機制。

4.我國農民專業合作經濟組織發展過程中存在的問題

我國農民合作經濟發展還僅處于起步階段，小規模的農戶仍是農村中農業經營的主體，與社會主義新農村建設的整體要求還有很大的差距，還存在諸多問題。

（1）農民的思想認識有待統一，政府的宣傳引導力度有待。大多數農民對農民專業合作經濟組織這一新生事物的認識尚處于模糊認識階段。部分干部對合作理論知識、意義不甚了解，思想意識不統一。政府和部門缺乏有效的宣傳、指導、支持和引導，僅靠農民自身難以使合作組織健康發展。

（2）合作組織數量少、范圍狹窄、覆蓋產業面窄，網絡用戶少。在組織形式上，高級緊密性的合作社還沒有。在合作內容上，大多以技術服務，信息服務、提供生產資料等初級合作內容為主，在提高農產品附加值、提高經濟效益上的合作內容卻沒有。在合作范圍上，成員局限于生產環節的農民成員，沒有與龍頭企業、科技推廣部門、大客商大市場合作，合作區域范圍狹窄，僅限生產一端。

（3）未形成農民為主體的創辦人結構。我國農民專業合作經濟組織按發起人劃分，可分為3種類型：一是由農民中的大戶牽頭領辦。二是由鄉村干部牽頭領辦。三是由鄉鎮基層農業技術部門人員牽頭領辦。但尚未形成農民為主體的產權制度安排。

（4）扶持政策不到位，推動效果不明顯，運轉經費保障存在問題。我國各級政府制定了許多扶持農民專業合作經濟組織的政策，但由于這些政策多數是支持農民專業合作經濟組織開展經營活動的政策，很多專業合作組織在很多方面難以正常開展經營活動。并且由于缺乏能人、市場、技術等組成要素，經營活動少、規模小，合作組織盈利能力弱，運轉經費依靠投入，基本運轉難以維持。

參考文獻：

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關鍵詞：農民合作社；示范社；問題；對策

中圖分類號：F321 文獻標識碼：A DOI：10.11974/nyyjs.20160632163

開展示范社創建活動是提升合作社規范化水平的一條行之有效的途徑，能達到以點帶面，示范帶動作用。但是隨著創建活動的持續開展，也出現了一些值得深思的問題?，F結合廊坊市近幾年4次市級、3次省級、1次國家級示范社創建活動開展的經驗，以及本市多家示范社的走訪調研情況，就示范社創建活動中遇到的問題與對策，提出一些看法。

1 農民合作社示范社創建活動中存在的問題

1.1 示范社數量少，規模小

目前，廊坊市部省市三級示范社標準已經出臺，盡管全市在工商部門注冊登記的農民合作社已經有3千多家，但是真正達到三級示范社標準的并不多。有的縣根據標準經過篩選出的示范社寥寥無幾，有的是“矬子里拔將軍”，有的甚至是濫竽充數。而且廊坊市的示范社無論從規模還是規范化程度，都與發展較好的江蘇、浙江等省份相差甚遠。目前，廊坊市在最后一次也就是2014年三級示范社評選活動中，達到市級示范社標準的只有64家，省級標準的40家，國家級的9家。

1.2 部分示范社沒有連續性，不能打造出名副其實的大社強社

有些示范社由于運作模式落后或者合作社負責人缺乏管理能力，使合作社發展停滯不前，有的甚至規模萎縮。有的合作社在成立之初，為了達到示范社標準，盲目的擴大規模，最終資金鏈緊張導致運營困難或者倒閉。目前，廊坊市在2008年和2010年等早期評選的省市級示范社，已經有因為資金困難等原因而倒閉的現象發生了。據統計，每次評選時，之前評選過的示范社因為達不到標準，當次評選較之上次要至少被撤換掉1/3。

1.3 部分示范社的參評動機不純

有的合作社參加示范社的評選是為了獲取扶持資金，因為河北省的國家級和省級合作社財政補助項目申報條件之一，是必須為同級示范社。目前，廊坊市就發現有個別幾家示范社日常的生產經營，僅僅靠財政扶持資金維持，否則就難以運轉。

1.4 一些運轉較成功的示范社，進一步指導規范困難重重

這些示范社已經有了固有的運轉模式，并且經營狀況良好，盡管有些方面不規范也不影響正常成產，有個別示范社甚至已經逐漸偏離了合作社的宗旨，向企業運作靠攏。如果想進行指導規范扭轉這一局面，很可能會觸動核心成員的利益，將會受到示范社內部的極大阻力。

2 農民合作社開展示范社創建活動的對策

2.1 加強宣傳與培訓

通過實地走訪與示范社理事長及社員面對面交談、發放各種宣傳資料等方式，向他們講解《農民專業合作社法》等政策法規，告知他們什么是成員賬戶、利益分配等。組織示范社理事長和管理人員參加本級和上級農業等相關部門的各類專題培訓。培養這些示范社理事長樹立正確的思想觀，提高他們的經營管理水平和業務能力，腳踏實地的做事。

2.2 示范社創建工作要常評選常監測

農業等相關部門要通過示范社的創建評選工作來為其制定規范化標準和明確發展方向，進行定期監測是對其發展成果的驗收，并按照“行則上，不行則退”的程序執行。目前，廊坊市部省市三級示范社評選工作即將實行了2a一監測、2a一評選的激勵政策。

2.3 加大對示范社的扶持力度

要強化示范社項目承擔的主體地位，積極整合種植、畜牧、農機等涉農部門的項目、技術、信息等多種資源，向示范社傾斜。市縣財政部門要克服財政資金緊張的困難，給予示范社財政資金扶持，保證每年列入預算。目前，農業部門部省級示范社扶持資金一般在20萬元以內，能夠幫助合作社解決的生產經營問題很有限。而市級沒有扶持資金。積極協調金融部門，為示范社的發展量身定做信貸產品，在抵押質押和貸款利息等方面給予優惠。

2.4 組織示范社負責人參觀學習

組織示范社理事長和主要管理人員到優秀合作社最好是國家級示范社現場觀摩，親身體驗其規范化的運作模式，同時給這些理事長提供一個交流的平臺相互討論、取長補短。如果有幸得到優質優惠的產品服務信息，或建立互補的供貨信息，對大多數示范社會有極大的促進作用。

合作社的示范社創建活動要持之以恒，監管有序，只有這樣才能培養出名副其實的合作社領頭羊，帶領當地合作社共同致富。

參考文獻

篇8

關鍵詞：內生；專業合作社；資金互助社

文章編號：1003―4625(2011)02―0019―06　中圖分類號：F832.35　文獻標識碼：A

一、引言

農民專業合作社作為一種有效聯合原子化分散農戶對接市場，推進現代農業科技要素投入，引導標準化專業化生產，提高農業經營效率，保障農民利益，增加農民收入的現代農業經營組織，近幾年來在政策的推動和現實實踐中取得了較快的發展。但是，考察目前大多數農民專業合作社的運行現狀就會發現，剝離政策扶持資金之后，在完全競爭市場中如何培養并且保持自生能力，持續增加社員農戶利益是一個迫切需要解決的問題。問題的根源可以歸結為我國大多數農民專業合作社的自我積累十分有限，業務規模小導致盈利能力弱，所能提供的服務也受制于專業合作社的經濟實力。為了培育合作社的自生能力，滿足合作社持續發展的要求，擴大再生產是必然選擇的路徑之一。這就迫切需要外部資金的注入，或者在合作社內部整合社員農戶自有的閑散資金。

20世紀90年代中后期，中國農村金融體制改革快速推進，逐漸構建了以農業銀行、農業發展銀行和農村信用社為軸心的農村正規金融組織體系。但是，農業銀行在商業化的推動下，距離農村和農民越來越遠；農業發展銀行業務多樣化嚴重不足，根本不能對接農戶和農村微小型企業提供信貸服務；農村信用社自身面臨一系列問題，其結果是農村地區真正來自正規金融機構的金融供給十分有限，大量量少數多的信貸需求得不到滿足。

在巨大資金需求的誘導下，民間自主金融創新催生了一種以成員為基礎的資金互助形式，這就是新型合作金融組織――農村資金互助社。與正規金融機構相比，互助組織等非正規組織具有一定的信息優勢、擔保優勢、交易成本優勢，并能夠充分利用本地知識(local knowledge)。資金互助社是我國政府促進農村金融制度創新的產物，是在正規金融供給不足的情況下民間內生自發金融創新產生的一種新的制度安排，也是在中國現有正規金融制度安排之外產生了真正的、正式的合作金融制度安排。

農村金融市場的現實情況是：農村資金需求巨大，正規金融供給不足，正式合作金融制度發育不完全。農民專業合作組織根據自身發展壯大需要，在成員自愿、政府扶持指導下，開始在合作社內部組建資金互助社，用來緩解社員季節性的生產資金困難、小規模擴大再生產的原始資金投入需求、社員農戶生活性資金需求及遭遇自然災害或市場風險后的恢復生產資金需求等，增加了農民的生產組織化程度，有利于形成更加緊密的利益共同體，是對解決農村融資困難問題的一種積極的探索。只有以資金互助組織為紐帶，聯結農戶利益關系，建立風險共擔機制，才能真正把分散的個體農戶組織起來，通過資金互助實現經濟聯合，成為新型市場經濟主體。

二、資金互助社的主要發展模式及組織優勢

(一)資金互助社的主要發展模式

關于中國農村金融制度創新產生的資金互助社的分類問題，現有的研究中較具代表性的有：根據有無獲得銀監會的金融許可證，分為正規與非正規的資金互助社(何廣文，2007)；根據資金來源的不同，分為財政資金來源型、外部捐助型和完全互助型(汪昌橋等，2008)；根據資金使用范圍的不同，分為僅面向社員的封閉型和面向社員與非社員的開放型(王景新等，2009)；以及從經營模式的角度，將資金互助社分為生產合作社內生型、內生型集成合作模式、外因推動型和公益型四種(張德元等，2008)。文章根據分析的必要，對張德元等(2008)對資金互助社發展模式的分類進行較為細致的介紹。從經營模式角度，資金互助社的主要分類情況如表1所示。

外因推動型資金互助社主要是村鎮級政府響應發展資金互助社的號召，通過復制成熟資金互助組織的經驗，強制性制度創新的結果，目前成立的資金互助社大部分屬于此類。由于沒有考慮外部發展環境的差異性，硬性照搬的結果不甚理想。公益型資金互助社初衷是扶貧幫弱，但在其發展過程中嚴重依賴外部資金注入，缺乏自我生存能力，也不能持續發展壯大。

(二)內生于農民專業合作社的資金互助社組織優勢分析

相比于其他類型的農村資金互助社，內生于農民專業合作社的資金互助社具有切實的組織優勢，主要體現在：1、基于農民專業合作社的資金互助社可以獲得一個低成本的準入方式和發展依據?！掇r村資金互助社管理暫行規定》中有關資金互助社的注冊資本、營業場所和管理人員的門檻設置都相對較高，使得一些較貧困的中西部地區陷入發展資金互助社的“高成本”陷阱。黨的十七屆三中全會已經提出，對于有條件的農民專業合作社，鼓勵開展資金互助。2、農民自發成立農民專業合作社是為了提高組織化程度，從而增強市場競爭力，在農業產業鏈中獲取更多的利益。在此基礎上形成的資金互助社具有更加穩定、緊密的社員基礎，社區規范意識強烈?；诘鼐?、業緣的信息對稱性保證低交易成本，低信貸違約風險。3、從成立農民專業合作社到資金互助社的發展，正是農民通過勞動合作、購銷合作和內部交流學習鞏固提高農民的合作意識和民主管理能力的過程。因此，內生型資金互助社組織設置較完備、規范。因為兩社合一，相應的運行、管理成本較低。4、內生型資金互助社一般定為發展型(與扶貧型相比)，主要以生產性貸款為主，而且可以發生非資金形式的借貸(如化肥、農藥、飼料等)，先賒購等生產收獲后再還款付息。5、依托專業合作社較易獲得國家及各級政府的財政扶持。

三、案例分析：不同經濟發展程度的內生型資金互助社

(一)安徽省鳳陽縣燃燈社區黃張資金互助社

1.　黃張資金互助社概況

鳳陽縣燃燈社區黃張資金互助社是在黃張種植合作社基礎上組建，符合鳳陽縣委、縣政府推廣的“生產合作+資金互助”的試點建設項目。種植合作社于2008年8月1日在縣工商局以農民專業合作社身份正式注冊，注冊資本11.91萬元，業務包括玉米、甘蔗、杭白菊等經濟作物的種植、銷售及技術服務，農藥化肥等統購統銷等?，F有社員62戶，其中種植戶54戶、養殖戶6戶、個體戶(副業)2戶。在種植合作過程中由于聯合購銷資金不足，黃張資金互助社在2008年11月經縣民政局注冊自發成立，注冊資金

13.05萬元。兩社合一，資金互助社的社員即為原種植專業合作社的社員，管理人員保持不變。

資金互助社組織機構包括全體社員大會、理事會、監事會，管理人員共計13人，包括信息員1名、購銷員2名、會計2名、監事3名、理事會5名，全部兼職。除購銷員因開拓市場有一定薪酬支出外，其他人員均無薪酬。資金互助社實行一戶一股一人一票，單個社員或小企業社員入股不得超過總額的10％，保證能將自和收益權掌握在農民手中。為防范風險，審慎經營，資金互助社對資本充足率、單筆貸款上限、貸款手續及聯保要求都有明確的規定。資金互助社堅持合作社內部的資金互助，信貸只對準入繳納股金的社員開放。資金互助社實行獨立的財務管理制度，堅持入股資金與自營業務結合的原則，用于緩解合作社成員種植資金短期緊缺的問題。

2008年年底，通過合作社部分社員資產抵押方式，燃燈信用社向資金互助社貸款15萬元，資金互助社入股信用社1萬元，解決了資金互助社的部分資金需求。目前，黃張資金互助社擁有資金共計33.84萬，資本準備金15％，累計借貸次數達20次。同時，資金互助社加入了鳳陽縣資金互助聯社，獲得與其他資金互助社互通資金、專人幫助實施項目和經驗交流等機會。

2.　黃張資金互助社的組織優勢

黃張資金互助社是一家由農民自發組織形成的“合作社+資金互助社”雙社運行模式的典型內生型民間金融合作組織。它是經濟不發達地區農戶為了更好地生產合作而自發組建創造，符合區域政府政策鼓勵的產物。從資金互助社的發起和運行可以得出其具備以下優勢：

第一，相比于其他傳統的農村金融機構，黃張資金互助社獨特的區域性社區熟人環境使其具備信息成本優勢。基于地緣、血緣與業緣的緊密聯系，可以減少甚至消除由于信息不對稱而產生的事前逆向選擇和事后道德風險問題。信息成本優勢使得資金互助社的借貸手續簡便、靈活，可以忽略調查、審查等耗時費力的環節，壓縮時間成本與機會成本。

第二，在雙社運行模式下，以互助資金進行農業投入品(種子、化肥、農藥等)的批發統購和農產品的統銷，具有成本節約優勢。據介紹，合作社統一批發的每噸化肥較單獨購買便宜100-150元，統購農藥較市場價便宜近一半。此外，合作社成員可以以賒購種子、農藥、化肥等變相的借貸關系進行農業生產。這種先使用后付款的互助形式，由于是以實際用途的農業投入品而非貨幣形式進行，能很好地限定于實際生產活動，在解決社員資金短缺的同時，保障農業生產的及時、順利開展，避免道德風險的發生。

第三，由于根植于生產合作社，黃張資金互助社以組織的形式實行信譽互保，與單個農戶相比，能較為便捷地獲得金融機構的融資，以確保農戶能夠借到資金，而且在政策鼓勵下可能還會獲得一些借貸優惠。2009年，資金互助社向縣農村信用社申請貸款18萬元，在無需抵押的前提下獲得優惠借款利率，月利僅需8厘。

3.　黃張資金互助社存在的問題探析

黃張資金互助社自成立以來在為解決農戶的短期資金需求方面發揮了比較積極的作用，在當地也小有名氣，但同時也不可避免地存在著一些不足和需要逐步改進的地方。

第一，從調查獲得的資料來看，社員家庭年均收入23873元，以戶均4人計算，人均收入近6000元，大大高于當地人均收入2000元，表明選擇加入資金互助社的社員一般經濟狀況在村中處于中上水平。一方面可能入股社員是在資金需求激勵下加入，而非社員或者沒有大的資金需求，或者對資金互助社不了解。這一點從社員選擇加入互助社的原因可以得到一定驗證。選擇缺少資金、借貸成本低都占53.57％，選能提供資金合作以外其他合作的也占到57.14％。另一方面也反映出這樣一個問題：資金互助社雖然是農民自發成立，但因為農村固有觀念和社區內分層現象的存在，隱形地構筑了一種低收入者加入的壁壘，有的甚至會流于形式。在調查過程中部分非社員農戶就反映資金互助社多是村里干部參與，對資金互助社持不信任態度，有的表示即使有資金需求也不會選擇資金互助社。

第二，由于兩社合一，合作社和互助社存在組織邊界和利益關系界定不清問題。黃張資金互助社是依托合作社進行信貸業務，借貸關系涉及專業合作社成員。這兩個組織的理事長是同一個人，由于在固定資產、政府扶持資金使用等方面高度重合，使得這兩個實體組織的邊界變得模糊不清。更重要的是，從黃張資金互助社的內部賬務發現管理層社員的借貸次數和金額比重突出，而普通合作社社員并無享受資金互助服務，且對資金互助程序缺乏了解。

第三，黃張資金互助社的所有管理人員中，文化程度普遍為初中左右，缺乏專門的金融業務培訓。雖有兩名兼職會計，但對賬務處理都不熟悉。國外的經驗研究表明，信用合作社是否成功，最重要的決定因素并非經營地域范圍和共同紐帶類型，而是人員配置、內部治理、資產組合等因素。而這些因素歸根結底取決于信用合作社的社員、理事會成員和經營管理人員的素質。

第四，資金規模偏小，向外擴張資本不足，但運營費用高。資金互助社在運行過程中的資金來源主要有社員農戶的股金或存款、外部融資、接受捐贈和政策支持。由于資金互助社排除非合作社社員的加入，而非社員農戶對資金互助社持懷疑態度，限制了社員規模的擴大。資金互助社現在“只貸不存”的現實嚴重依賴上游信貸機構資金融通的可獲得性。雖然資金互助社作為團體組織相對于個體農戶給外部資金提供者帶來的信貸風險有所降低，但不可能完全消除，尤其是在合作社發展的早期階段。到目前為止，該社只在信用社以合作社名義貸到15萬元，月息為8.7厘，以購銷員個人名義借到3萬元，月息為8.1厘。在縣信用社貸到18萬元，但卻直接花費了2000元的通融成本。綜合而言，資金互助社的融資借款成本還是太高。接受捐贈和政策性扶持不可能支持互助社的長遠發展。雖然資金互助社的管理人員除購銷員享有一定薪酬外，其他都無需支付工資，但固定成本支出相對于資金規模仍顯巨大。調查中發現黃張資金互助社一年的辦公費用接近1萬元，除縣農委每年補貼的3000元辦公費外，其余都需資金互助社本來就不多的盈利支付，這直接抑制資金互助社的發展。

第五，在外部環境不利時，合作社社員生產模式的同質性會造成風險聚集問題，此時資金互助社面臨的還款／借貸沖擊相對于其他類型的更大。即使外部環境良好，社員生產模式的同質性也會帶來資金需求／還貸的時間集中，不僅對資金需求壓力大，而且使得資金利用率不高。燃燈資金互助社因為春季農民生產經營需集中投人，社員貸款需求增加；8月底，大部分社員因學生上學要向資金互助社借貸，無錢可貸成為經營中的最大困擾。秋季，農民還貸付息，互助社資金富裕，但貸款人少造成資金閑置。

(二)浙江省瑞安市農合畜禽產銷專業合作社

1.　農合畜禽產銷專業合作社概況

農合畜禽產銷合作社由養殖大戶張良存及部分養殖專業戶于2007年8月11日發起成立，以農民專業合作社的組織身份在市工商局登記。注冊資本17.8萬元，后新入股增加到22萬元。合作社社員42人，遍及瑞安市各個鄉鎮，為有一定規模的生豬養殖戶(存欄量100頭以上)。合作社社員在生產合作、飼料統購的基礎上，由于生豬養殖過程中的季節性資金周轉困難，經理事會決議通過，在自主、自愿的基礎上于同年11月開始開展社員間的資金互助業務。

資金互助業務的管理方式為按鄉鎮片區劃分7個片區，每個片區入股最多的社員為小組長，社員借款由小組長擔保，小組長之間互保。每股股金1000元，每人入股金額不得超過2萬元。在管理上實行民主管理原則，社員每人一票。管理機構包括理事會(5人)與監事會(3人)，由全體社員選舉產生，都為兼職。會計賬務由專業人員外包完成(2000元／年)。

在合作社借款手續較為便捷，一般提出申請后一周內可以獲得借款。資金互助的利率設定結合市場資金價格、借款項目風險程度、借款期限和社員信用等級等因素，實行差別定價。借款期限10天以內，利率為0.5％；借款期限11天至12個月及以內，月利率為1％。此外，理事會還根據實際情況對利率進行靈活調整，包括利率優惠及利率懲罰都有明確的規定，以保障制度的有效性。

合作社無資本準備金，全部資金借完為止。為了防控風險，合作社實行較為嚴格的風險管理制度。資金互助業務開展以來累積借貸次數15次，主要是短期生產周轉借款，2-5萬元之間居多，累積借貸金額72萬元，無一例壞賬。據了解因為合作社的重點仍是生產方面的飼料統購、信息共享等，且合作社負責人表示無融資需求，故對外無融資行為。但這與實際運行中有資金借貸需求的社員需等前面的社員還款后才能再借的現實矛盾。

2.　農合畜禽產銷專業合作社資金互助業務的特點與思考

農合畜禽產銷專業合作社內部開展資金互助業務，但并沒有成立資金互助社。由于專業合作社成員都是生豬養殖大戶，自身經營資金較為充足，基本投資都在幾十萬元至上百萬元不等，進行資金互助是因為借貸手續簡便、靈活，可以及時解決偶爾的應急周轉所需。因為采取分片組長負責制，且社員都是瑞安市內生豬養殖大戶，片區社員之間信息對稱，具備信息成本優勢。

合作社運營處于虧損狀態，主要是為社員農戶提供生豬養殖飼料采購、互通市場信息及技術培訓指導，暫無營業收入。一方面資金互助業務獲得的利息收入有限，難以支付運行費用，且該業務現在在合作社的地位不突出。另一方面雖然合作社的注冊資本僅22萬元，但合作社完全有能力擴大社員的人股金額，擴充資本金，用以解決信貸配給的現象，防止資金互助業務靈活便捷的優勢逐漸消失。但合作社負責人認為沒有必要。

對于瑞安這樣民間資本充裕，民間借貸、呈會、私人錢莊、典當等傳統民間金融方式盛行；農村基金會、貸款公司等民間金融新形式活躍的經濟發達地區，面對自身經濟充裕的生豬養殖大戶，農合畜禽專業合作社是否有必要介入資金互助業務?根據表2、表3，筆者認為，雖然現階段資金互助業務在專業合作社中處于邊緣地位，但考慮到發生的15筆借款中，金額多在2-5萬元之間，占66.7％，借貸期限多為半年之內，占86.7％，且有1／3的社員發生借貸僅為10天之內的周轉。表明資金互助業務確實對于緩解資金短缺周轉起到了一定作用，而且考慮到生豬養殖資金需求的短期緊迫性，通過民間或者正規金融機構借貸需負擔的時間成本和機會成本更大，因而有存在的必要性。

但是農合畜禽產銷專業合作社自身處于虧損運營狀態，因而資金互助業務要想穩健長期運行、持續滿足社員農戶借貸需求需滿足以下條件：資金互助業務產生的利息收入要足以支付業務運行的費用支出；而且，隨著生豬養殖外部宏觀環境的變動，社員農戶擴大再生產、疫病防治等資金需求可能由于生產模式的同質性而集中聚集，故資金規模需進一步適度擴大進行保障；為熨平市場風險的過度沖擊，應以專業合作社為平臺，引導全體社員農戶參加政策性農業保險，為資金互助業務提供保障。

四、案例總結及建議措施

黃張資金互助社和農合畜禽產銷專業合作社資金互助業務都是在生產合作的基礎上發展起來的，都屬于生產合作社內生型資金互助社發展模式。兩者享有相同的信息成本優勢和統購農業投入品的低成本優勢，能夠較為有效地緩解社員農戶的短期資金需求，有益地補充農村總體金融供給不足的現實，豐富農村金融供給模式，對高利貸等不規范的金融交易具有擠出效應，利于培育良好的農村金融環境。

從黃張資金互助社的組織制度和運作狀況可以看出，農民組織化和關聯易對資金互助社的發展是至關重要的兩個因素。資金互助社是基于農民組織的前提下成立的，要使資金互助社進一步發展，必須在現有組織的基礎上，擴展組織規模，使資金互助的覆蓋范圍更加廣泛。資金互助社的業務是通過關聯易(如農業投入品的統購、農產品的統銷等)實現的，關聯易不僅進一步深化了社員之間的聯系，而且確保了互助資金的生產性用途。

黃張資金互助社和農合畜禽產銷專業合作社資金互助業務都只有貸出沒有存入，互助社在金融市場上融入(或融出)資金在很大程度上沒有落實。兩者的資本金全部來自社員股金投入，以此為借貸資本開展資金互助業務。農合畜禽產銷專業合作社社員準入的門檻較高，排除了那些養殖規模較小但同時又受資金限制不能擴大養殖規模的農戶加入，而這些正是最需要資金互助和技術培訓的。從生豬養殖產業和資金互助業務的發展來看，應適當擴大社員規模，充實資本金，更好地服務農戶。針對互助社變成一個純粹的借貸團體的問題，因為《農村資金互助社管理暫行規定》的“農村資金互助社不得向非社員吸收存款”，黃張資金互助社和農合畜禽產銷專業合作社可以適當地提高互助社的存款利率(可略高于當地商業銀行的存款利率)，吸收社員農戶將零散資金或暫時讓渡的生產資金存入，避免社員將存款存入其他金融機構，再由互助社向其他銀行機構融入資金滿足社員借貸需求的問題。

黃張資金互助社和農合畜禽產銷專業合作社的資金互助業務都獲得政府的政策扶持。政府向互助社提供低成本資金會降低互助社的存貸利率，但若政府提供的低息貸款利率太低，有可能使互助社的存款利率太低以至于吸收不到存款。根據一些國外學者的研究，政府的資金援助會破壞合作金融的自立原則，但提供人員培訓則無此弊端，相反會有利于合作金融組織的長期可持續發展，是政府扶持合作金融的最好方式。針對黃張資金互助社管理人員受教育程度普遍低，缺乏必要的金融知識和會計業務知識的現實，當地政府在扶持時最好采用人員培訓的方式。而農合畜禽產銷專業合作社管理層相比黃張資金互助社較好但生豬養殖由于投入成本高，對養殖技術和市場信息更加敏感，當地政府和

合作社聯社可以從培訓社員擁有更好的養殖技術，及時掌握生豬市場動態的角度進行扶持，避免行情波動過大對養殖戶造成較大的經濟損失，從源頭上減少社員農戶的資金互助需求。

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篇9

Abstract： Most farmers in China are retail producers. In this situation， it is hard to organize and control them， which confines the further development of agriculture.In order to overcome this challenge， China strongly advocates the implementation of farmer cooperatives. This paper studies on Dasheng cooperative and then analyzes and solves some related problems. The results show that farmer cooperatives in Jiangsu province is bearing fruits， but it still needs further improvement.

關鍵詞： 合作社；銷售渠道；組織化；信息化

Key words： farmer cooperative；distribution channels；systematization；informatization

中圖分類號：F276.2 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2013）02-0157-02

0 引言

江蘇人多地少，土地資源緊缺，環境壓力沉重，保供難度很大，生產的農產品交易方式主要有自產自銷、農超對接、農民專業合作社。[1]但是農民的組織化程度很低，盡管農超對接、農民專業合作社已經出現，但是農產品銷售仍然以自產自銷為主。自產自銷模式因為是小規模農戶生產、分散經營，難以形成規模效應；也會造成生產力低下、物流成本和交易成本等的提高；此外由于信息的不對稱性，更易形成供需不平衡的情況，造成市場波動、“菜賤傷農”等問題，給農民帶來了更大的風險。[2]因此，應大力發展農業合作社等新型模式，力求保障農民利益，發展農業。

通過對六合馬集鎮大圣水芹合作社的實地調研，我們發現農民專業合作社的優勢主要體現在：①它通過對單個農戶各自面對市場的交易行為的大量替代以節約交易成本；②彌補小規模生產的缺陷和不足，形成規模效益，提高議價能力；③獲得了更多的市場信息，有效地減少了信息不對稱性，降低了農產品的種植風險。

1 大圣合作社現狀

1.1 大圣合作社簡介

1.1.1 合作社運行方式 南京六合馬集鎮大圣水芹合作社目前集合了當地約80%的農民。合作社有五個“統一”原則：

①統一標準。這一原則指合作社在銷售水芹時有統一的生產、包裝等標準；

②統一品牌。這是指合作社售出的水芹統一使用“大圣”這一品牌；

③統一收購：參社農戶生產的水芹到了收獲時節，農戶將自己的水芹賣給合作社，由合作社進行統一購買，不允許農戶私自收購或由他人收購；

④統一運輸：合作社收購的水芹由合作社負責運輸到賣場，不需要農戶自己運輸；

⑤統一銷售：水芹的銷售對象由合作社確定，并且所有水芹由合作社統一賣出。

可以發現③、④、⑤3個原則實質上都是一個意思，即所有合作社入股農民將自己生產的水芹統一交給合作社，由合作社銷售出去，不允許私自收購和私自販賣行為的存在。

1.1.2 合作社利潤分配 合作社給農民的利差為5-10元，一般情況下是6元。就是說如果銷售出去的價格是每包50元，則給社員的收購價格是40-45元每包。出售水芹所得利潤按照“40%股份、60%交易量”的分配原則返還農民。但是當市場前景不好時，合作社也會給予社員一定補貼以保持他們的生產積極性。

1.2 大圣合作社銷售渠道 大圣合作社現有3個收購小組，銷售上都是自己與買方形成固定聯系。其主要銷售渠道有三種：①加工成凈菜銷往蘇果超市，②直接售往南京眾彩農副產品配送中心，③外銷到合肥、長沙等地。

1.2.1 售往蘇果 大圣合作社將水芹售往蘇果超市實際上是一種農超對接方式，這是在國家政策扶持、合作社、蘇果三方的因素下形成的一種新型農產品流通銷售渠道。售往蘇果的流程環節見圖1。

通過分析，我們可以發現其中的問題。在這種渠道下，農民自己承擔了蔬菜分揀的損耗、收割以及分揀人工費、運輸費和這一過程中的所有風險。一般在收獲時節，男工每人每天100元工資，女工為50元左右（2011年人工費用水平），人工費用在總費用中所占比重較高；蔬菜從田間運到蘇果超市馬群配送中心的損耗平均為30%-40%，損耗嚴重，也加劇了成本；再有蘇果超市只負責將合作社送來的水芹配送到各門店銷售，不負責田間到配送中心這一塊的運輸，合作社小批量運輸帶來了規模不經濟現象，車輛空載率高，運輸成本很大。

在理論上，通過農超對接售往蘇果這一渠道農民獲得的利潤應該較其他渠道偏高，但是事實卻不盡如此。通過調查，筆者了解到，售往蘇果的水芹的確比其他模式下的單價高，但是由于蘇果需求量較小，每季大約為100噸，這遠遠達不到規模效益所需的規模，造成單位成本上升，大大削弱了農民利潤。

1.2.2 售往批發市場 這里的批發市場主要指南京眾彩農副產品物流中心。在圖2中我們給出了具體流程環節以及相應產生的費用。

這種渠道中，農民承擔水芹損耗、人工費、運費和風險。同時在眾彩的銷售工作由合作社負責。這種銷售方式中，合作社與商販合作，合作社將菜運達，由合作商販銷售，當然合作社會派人到眾彩進行監督管理。

這種渠道下農民獲利一般，少于理論上售往蘇果的利潤，水芹的售價和銷量依據市場行情，利潤波動較大。但是售往眾彩是合作社的主要渠道，銷量很大，與眾彩的合作也比較穩定，是主要的利潤來源。同時眾彩也會給予一定優惠政策，如保供蔬菜。

1.2.3 外銷 外銷是指合作社將水芹售往外地，如合肥，長沙。但此處的外銷與平時接觸到的有所不同，合作社并非將水芹運至外地進行銷售，而是進行了業務外包。

通過圖3流程圖可以看到，合作社實際上是將自己的水芹放到過路的長途客車上，由長途車順路帶到外銷目的地；到達目的地后由合作商進行銷售。這樣節約了運輸費用和銷售費用。在這種渠道中，水芹在外地市場因稀少而具有絕對競爭優勢，銷售價格比較穩定，利潤也較固定。不足的是目前銷量還較小，今后可能會有所增加。

2 合作社存在的問題

2.1 銷售風險較大 大圣合作社水芹的銷售量80%來自批發市場，但在批發市場渠道中，銷售工作由合作社自己負責，風險較大。如若出現銷售不暢等問題，合作社要自己承擔損失，風險等級高。

2.2 土地與資金緊張 江蘇省人口密度較大，農業用地與需求存在較大缺口，這使得農業生產中關鍵要素之一的土地成為限制發展的重要因素。同時，合作社運轉的資金也較貧乏，進一步限制了發展。

2.3 組織化程度低 大圣合作社只聯合了當地80%的農民，加上農民普遍分散，難以集中，這使得合作社的規模還較小，組織化程度有待提高。同時在合作社的運轉中也需要及時改進管理方式，強化組織制度，是合作社最大程度的發揮效用。

2.4 規?；粔?由于組織化程度低，合作社的產量遠小于規模效益所需達到的量值；加上與蘇果超市合作的農超對接中超市銷量有限，加深了規模不足帶來的問題，使得合作社不能達到規模效益，造成成本的上升和利潤的下降。

2.5 農民定價權的缺失 農民分散、合作程度低、規模小，直接導致農民在市場交易中地位較低，對價格沒有操縱權，只能無條件接受，不能保障自身的利益。

3 發展建議

3.1 加大政策扶持 政府除了積極促進農產品流通和積極建設基礎設施外，應該對于農業合作社提供土地、資金和稅收等方面的優惠政策，并通過法律法規的手段提供保障。[3]同時，農業部門應該及時將掌握的農產品品種、面積、產量等信息定期，指導農戶生產經營。

3.2 深化合作社 合作社的規模化比較小，目前難以形成規模效益。合作社應該爭取更多的農民參與其中，實現農產品生產標準化、流通規范化、銷售統一化，進一步降低農產品的物流成本。

3.3 推廣農超對接 由于潮水競爭壓力日漸增大，消費者對于食品安全、生鮮農產品的質量要求越來越高，超市規模和農產品采購數量日益提高，農超對接和合作社相互促進發展是未來的一大趨勢。[4]推廣農超對接，可以有效地降低農產品物流成本，同時保證食品的質量和安全問題，并能有助于農業組織的深化合作，促使產生規模效益。

3.4 建立信息化生產機制 江蘇省政府及相關部門應該以市場為導向，做好農產品市場的信息采集和工作，完善數據統計系統，指導農民進行生產活動，降低信息不對稱帶來的風險。

參考文獻：

[1]胡定寰，楊偉民，張瑜.“農超對接”與農民專業合作社發展.

[2]王志剛，祝倩宜．農產品批發市場交易方式選擇的理論詮釋[J].商業時代，2006，（33）．

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關鍵詞：物流；糧食；倉儲安全；物流信息

中圖分類號：F304.3 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）08-0047-02

引言

物流是對到達的以及離開生產線的原料、在制品和產成品的運動、儲存和保護活動的管理[1]。歐洲物流協會認為，“物流”是指在一個系統內對人員和商品的運輸、安排及與此相關的支持活動進行計劃、執行和控制以達到特定的目的[2]。國內對于糧食物流研究較分散。其中，聶振邦指，出糧食物流是從生產到收購、儲存、運輸、加工、銷售整個過程中的商品實體運動，以及在流通環節的一切增值活動[3]。王杜春針對黑龍江省現代糧食流通產業發展的現狀、存在的主要問題，提出黑龍江省現代糧食流通產業構建的對策[4]。張慧根據湖南糧食物流的現狀及問題，提出構建糧食物流供應鏈，用供應鏈思想管理糧食物流，并提出對物流企業的新要求[5]。劉遂憲結合管理信息系統在糧食物流領域的具體應用，全面、系統地論述了筒倉生產管理信息系統的功能、開發原則和設計方法等[6]。

一、黑龍江省糧食物流發展現狀及主要問題

黑龍江省地理位置優越，水陸交通便捷。糧食運輸方式以鐵路為主，公路為輔；包糧為主，散糧為輔。主要通航河流有黑龍江、松花江、嫩江、烏蘇里江和克魯倫河等。黑龍江省的倉儲總面積基本能夠滿足糧食產品的需要，其中269個骨干國有糧食購銷企業擁有倉容253億斤。此外，黑龍江省在物流信息平臺上也有了一些突破性的進展，可以實現網上交易、使更多的農戶意識到物流信息平臺的重要和方便，并有更多的農戶能很應用到電子商務上。

下面通過層析分析法對主要問題進行排序。計算步驟如下：第一步，判斷矩陣Ai（n行n列）中的元素按照行相乘得到一個新的向量：Mi（n行1列）。第二步，將得到的向量Mi的每個分量開n次方，得到幾何平均數，從而得到向量W=（W1，W2，W3，…，Wn）。第三步，最后將所得向量W歸一化3-4李雪。計算完權重之后就應該計算比較判斷矩陣的特征向量和最大特征李雪2（15.6）_p0001.jpg>（i=1，2......n）。然后需要計算矩陣的最大特征值，計算公式為：最后要進行一致性檢驗，隨機一致性檢驗指標為CR指標，其計算公式為：>，其中，RI為平均隨機一致性指標。

建立如下指標體系：

圖1中的A為目標層，B1到B3為準則層，c1到c8為子準則層，判斷矩陣為：，，，。通過計算得出：TAB：最大特征值為λmax=3.029，其對應的特征向量為[0.726 0.172 0.102]T；TB1C：最大特征值為λmax=3.059，其對應的特征向量為[0.612 0.268 0.117]T；TB2C：最大特征值為λmax=3.000，其對應的特征向量為[0.250 0.250 0.250]T；TB3C：最大特征值為λmax=2.000，其對應的特征向量為[0.750 0.249]T。

通過計算可得：本模型中，比較判斷矩陣TAB，TB1C，TB2C和的層次單排序的CR值分別為：0.026，0.056，0，0，都滿足小于0.1，具有滿意的一致性。所以，可知c1>c2>c3，c4=c5=c6，c7>c8。因此，市場化機制問題和倉儲安全問題等成為主要問題。

二、針對黑龍江省糧食物流主要問題的對策

一方面，提高糧倉安全。黑龍江省應加強糧倉安全的日常培訓，鼓勵各企業及組織以安全生產月活動為抓手，通過舉辦一些糧倉安全活動，來深化企業安全文化建設，增強員工的安全防范意識，提高安全操作和應急處置能力。首先是領導重視，齊抓共管。其次是著力培養，提高素質，便于糧倉安全工作的順利開展。

此外，要抓好安全生產工作，如果沒有相應的硬件投入，就相當于紙上談兵。對糧倉硬件設施的提升，可以更好更全面地做到安全管理倉儲。

另一方面，建立農業合作社組織。要解決糧食物流的問題，就要讓農民通過各種方式，如簽訂合同、通過中介組織起來等，來提高農民參與市場的組織化程度，這樣就能指導農民的生產，減少不必要的流通環節，降低成本。這樣的糧食物流模式可以使糧食從生產領域直接進入銷地的批發市場，大大提高物流效率。因此，在這種背景下農業合作社就得到了快速的發展。農業合作社對促進糧食流通發揮著重要的作用，它可以代替小農戶成為糧食流通的主體。農業合作社要比專業合作社更加緊密，農戶入股，對合作社實行一股一票管理，部分利潤按股份進行返還，而農業協會對農戶只提供技術指導和信息服務，協會與農戶間無利益聯結。因此，農業協會還是不能夠更好的提高糧食物流主體的水平，黑龍江省應大力發展農業合作社的發展，提高糧食流通的市場化機制水平。如今，黑龍江省也有很多農業合作社的成功案例，下面就以水稻種植合作社為例子具體表明它的優勢。

最后，推進信息化建設提高信息化水平。各地政府應積極發展本地區的信息化水平，加強信息化基礎設施的建設。例如，大慶市他拉哈鎮政府，了一些物流政策和指導意見，還專門建立了糧食物流信息的窗口，每天發放一些物流信息。此外，還建立了糧食物流公共信息平臺，和電子商務信息系統，以實現該地區的物流信息共享，提高該地區的物流水平和效率。

三、案例

現以黑龍江省大慶市杜爾伯特蒙古族自治縣睿思香水稻種植專業合作社的具體情況來做簡要的說明，以此來作為農民合作社的案例。

睿思香水稻種植合作社位于黑龍江省杜蒙縣他拉哈鎮，是以水稻的種植、加工、銷售為經營方式。該合作社注冊資金253萬元，入社農戶153戶，合作社會員由水稻種植大戶、大棚管理者、農業技術人員、農藥化肥銷售戶、稻米運銷戶、水稻加工戶。廠房面積達750.8平方米，育苗大棚7 200平方米，每年收購并銷售的大米達2 000噸。主要銷往北京王四營，錦繡大地和鄭州等地。

在沒有該合作社的時候，該地區的水稻主要通過糧庫或水稻販賣商銷售出去。這種情況下，好水稻賣不上好價格，還存在水稻賣不出去的風險，而且水稻經販賣商多次周轉，增加了期間的物流費用，最終使消費者得到的水稻價格反而居高不下。現在，協會注冊了“睿思香”商標，打造自己地區的水稻品牌，保證了水稻的特色、保證了水稻的銷路、保證了水稻價格，減少了水稻的流通環節。這是單獨的農民很難做到的，從種子的供應、催芽、水稻的種植、收購、加工、再到市場上出售等環節中，合作社都起到了引導的作用。根據市場的需求和預測信息，引導農民種植水稻的產品和數量、統一提供技術、加工、銷售等服務，提高了水稻的競爭力、提高了農民的收益。