公司完善的管理制度范文

導語：如何才能寫好一篇公司完善的管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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成立獨立董事協會加強對獨立董事任職資格管理

當前在我國獨立董事制度的實踐中，大多是學院派董事、名人董事，其中一些同時兼任全國不同省份的多家公司的獨立董事，這些獨立董事一般都名氣大，職務多，事務雜，沒有太多的時間和精力詳細了解公司事務，無法起到監督作用，只是起到廣告或公關作用。此外，獨立董事的職責決定了他們不僅是專業技術、法律、會計等方面的專家，而且還要有相當的企業和商業工作經歷，目前我國獨立董事的構成很難起到監督、制約大股東和保護中小投資者利益的作用。因此，獨立董事除了要符合2001年中國證監會《關于完善基金管理公司董事人選制度的通知》中規定的任職資格外，還要具備相當的企業或商業經歷，熟悉法律法規，具有資本市場運作理論知識和經驗，以及良好的職業道德、工作責任心和獨立人格。

為此，要成立由具備資格的獨立董事組成的獨立董事協會，應注重從證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構的任職人員中挑選預備獨立董事，并要加大對獨立董事的培訓力度、任職資格的認定與管理，建立起一支有實力的、職業化的獨立董事隊伍，從行業內部制定相關的《獨立董事執業準則》和《行為規范》，對獨立董事進行自律管理。促使獨立董事遵守客觀、公正、獨立的執業原則，規范獨立董事的執業行為，提高其執業水平。

建立保證獨立董事獨立性的產生機制

獨立董事的提名方式和選擇辦法，決定代表誰的利益，并以何種立場去做出判斷和行事。獨立董事是公司整體利益和中小股東利益的代表，其基本功能是代表中小股東對大股東實施制衡，其主要職責是對大股東及其派出的董事、高管人員的行為實施監督，大股東及其控制的董事會就不應該有獨立董事候選人的提名權，投票選舉時，他們應該完全回避表決。如果讓大股東及其控制的董事會在獨立董事的提名和選舉中發生決定性的影響，這樣產生的獨立董事不可能對大股東進行監督，也不可能維護中小股東的利益。

目前我國獨立董事是由董事會提名，再由股東大會表決確定，這一獨立董事產生機制使獨立董事難以獨立。我國基金管理公司的董事會成員基本上都是大股東委派的，董事會代表大股東的利益，再由代表大股東利益的董事會來提名獨立董事，這種獨立董事顯然是大股東通過董事會操縱的結果，在股東大會表決時是不可能被否決的，因此，最終由股東大會確定獨立董事只是一個走過場的形式而已。通過這種程序選舉出來的獨立董事是不可能實現制約基金管理公司大股東、保護中小基金持有人利益的。因此，獨立董事的產生機制是確保獨立董事人格獨立性與行權獨立性的關鍵環節。建議在獨立董事的選聘程序上使用以下方式：

在獨立董事首次選舉產生時，由獨立董事協會或證券監管部門把具有獨立人格、良好職業道德和人文修養、扎實專業知識和相關工作經驗及較強的責任心的獨立董事人選向基金管理公司推薦，有那些在董事會中不擁有董事席位的的股東或基金持有人組成提名委員會，對推薦人選進行初步審核同意后，把候選人的資格、背景、與公司的關系等情況予以公示，并向股東大會提名，大股東在無充分理由或可靠證據的情況下，應同意提名委員會提出的獨立董事的提名和選舉結果。只有在有充分理由或可靠證據的前提下，才能夠提出重新進行獨立董事提名和選舉的要求。在以后獨立董事增選或補選時，可以成立以獨立董事為主的提名委員會，由該委員會產生出符合條件的獨立董事候選名單，交由股東大會討論決定，在控股股東及其派出的董事回避的情況下，由中小股東投票，采取累積投票制，以最大限度的保證獨立董事的獨立性。

建立透明的獨立董事績效考評體系與激勵約束制度

在發達國家獨立董事的動力來自于兩個方面：一是聲譽機制。如果獨立董事在公司的董事會決策中表現出應有的獨立和客觀，將會提升他們的聲譽，使他們在未來的獨立董事市場上處于優勢地位，聲譽效應將在一定程度上能夠激勵獨立董事去監督執行董事和經營層；二是激勵機制。獨立董事通常擁有公司一定部分的股權，以激勵為基礎的報酬制度能提高獨立董事的監督效率。在我國，獨立董事市場還沒有形成，聲譽機制不能發揮作用，國外固定報酬加股票期權的激勵辦法目前還沒有實行的環境，因此，限于我國目前的實際情況，國外的對獨立董事的激勵約束機制在我國還不能實行。目前應結合我國的實際情況，建立切實有效的獨立董事考核、評價、激勵和約束機制。

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以改革為動力，推進保險公司內部各項管理制度的創新

越來越多的人已經認識到保險公司的競爭優勢主要取決于公司的人才技術優勢和組織管理優勢，而不只是傳統的資源優勢和資金優勢。保險資源配置和經營管理能力的差異性以及保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了公司各自的競爭優勢和比較優勢。建立內控制度和管理制度的目的是提高保險公司的自我約束意識，防范和及時發現經營風險，建立公司內部相互制衡機制，確保正確反映公司的經營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內控制度可以監督和彌補公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場環境變化和人員素質參差不齊的情況下，實現公司的市場經營目標。

保險公司的內控管理制度建設應注重體制創新和機制創新，可以參照國際先進的管理模式進行公司內部管理體制的改革創新，比如公司價值鏈管理、組織結構管理、業務績效管理、客戶關系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務質量管理、公司品質管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。

2003年車險管理制度改革是保險業的一次創新、體制創新、管理創新和實踐創新，對國內保險業改革的深化、保險公司經營增長方式的轉變、保險業務結構的調整以及促進保險業快速健康穩定發展將產生重大。保險公司應及時車險管理制度改革對公司的經營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場競爭機制，通過改革創新推動公司按照市場規則提高自身的核心競爭力。

按照公司內控管理制度的要求，保險公司總分支公司之間應該建立嚴格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經營活動必須做到心中有數，及時指導，監控到位；應建立嚴格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權和違法違規行為以及違反公司內控管理制度的行為，必須認真進行監督和檢查，加大處罰力度，還應及時修改和完善內控管理制度。

以監管為核心，監控和指導公司內控管理制度建設

加強保險公司內控管理制度建設的目的是在新的市場和環境下，將以往保險監管部門的部分監管責任轉變為保險公司的管理責任。保險監管部門的監管責任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當投資回報權益不受侵害，監督保險公司合法合規經營并具備足夠的償付能力。以往這種監管職能是通過對保險公司現場和非現場的例行檢查來實現的，但由于保險公司管理體制和業務經營復雜程度的提高，保險監管部門例行檢查和抽查的真實性、準確性、即時性和有效性遇到了嚴峻的挑戰，增大了保險有效監管的難度。在國際化競爭日益激烈的大背景下，保險監管部門必須認真研究如何充分發揮保險公司的內控管理制度的積極作用，將保險公司的內控管理制度建設作為強化監管的重要，加強事后監管和償付能力監管。保險公司則應該認真檢討和審視公司內控管理制度執行的現狀，增強對公司內部機構、業務、財務、投資等方面的風險管理，完善和彌補內控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內部控制按職能劃分為內部控制和內部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財產保護和財務記錄可靠性有關的所有和程序，包括分支機構授權和批準制度、責任分離制度以及對財產的實物控制和內部審計等。后者包括與管理層業務授權相關的組織機構的計劃、決策程序、控制環境、風險評估、控制手段、信息交流、監督管理以及各種內部規章制度的執行狀況等。

保險公司總公司必須全面掌握分支公司的有關情況，如分支公司經營范圍和經營規模是否相適應，內控管理制度建設是否完備和完善，權利與責任的平衡是否對稱，重要職能和關鍵崗位的設立是否相互制約，獨立的內部稽核和公正的外部審計是否健全等。所有這些內容要求保險公司必須建立完善的內控管理體系，提高操作效率，確保現有規章制度的執行，同時，保險監管部門必須對保險公司內部控制管理制度的建設和執行情況進行認真檢查和監督指導。

以競爭為手段，建立內外資保險公司競爭合作機制

保險公司應該具備全球化的戰略眼光和合作意識，提高公司的經營管理水平和質量，積極主動地參與業內的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產品、最優服務、最大份額、最高利潤，是內外資保險公司共同追求的目標。保險公司共同開發和利用保險資源、保險、保險信息，以及保險公司在經營過程中加強合作，是國際化經營的必然要求和發展趨勢。從管理的層面上看，外資保險公司在內控管理制度建設方面的先進經驗值得國內保險公司和借鑒。首先，內外資保險公司應該加強對國際通行的內控管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內控管理的意識；其次，應注重公司內控管理水平和質量的提高，以適應競爭與合作的要求；第三，應加強對業務無序競爭的管控，在管理創新、服務創新、機制創新等方面開展競爭活動；最后，共同營造一種合作創新、共同發展的協作精神和協作方式。

以管理為目標，提高公司經營管理的整體水平

保險公司的組織結構是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結合、分工明確和有效運作的組織保障。合理的組織管理結構可以把分散的力量聚集成為強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權在組織管理結構中以一定形式固定下來，保證保險公司經營活動的連續性和穩定性；有利于明確經營者的責任和權利，避免相互推諉，克服官僚主義，提高工作效率；可以確保公司領導制度的實現。

圍繞風險控制和增進效益兩個目標，保險公司應該加強內控管理水平，增強競爭能力，在日益開放的經營環境中立于不敗之地。一是應建立高效的風險管理機制，并以此為核心，嚴格控制經營風險，保證其業務收益的穩定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術手段和先進對風險變動趨勢進行的預測，有效進行公司經營風險的控制和管理；三是完善保險風險內部控制機制，對經營風險實行嚴格的監控，建立科學的風險監測反饋系統，提高公司經營效益；四是完善公司內控管理制度，用制度管人、管機構、管業務、管經營，并接受保險監管部門的指導和檢查。

以服務為理念，提升產品創新、服務創新的含量

產品創新能力反映了公司管理和競爭水平。保險產品的系列結構、規格品種，特別是產品更新換代的頻度，與保險公司產品管理能力的高低有著十分重要的關系，因此，根據競爭的客觀需要，保險公司都把優化產品結構、增加和更新產品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面。但同時我們必須看到，國內保險市場中仍然不同程度地存在著保險產品結構雷同、業務單一、創新不足、粗放經營等。

隨著新《保險法》的實施，保險監管部門放松了對保險條款費率的管制，保險公司有了更大的條款費率制定權。因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應該跳出傳統的業務框架，認真市場需求，建立推進產品更新換代的產品管理制度，加速開發公司自身的產品系列，提高公司產品的國際化、多樣化、專業化水平，努力開拓各種市場空間。培養適應產品創新的人才隊伍，造就一支掌握產品風險管理技能和方法的高素質管理隊伍，這是完善保險公司管理水平和內控機制的前提。

科技創新引導保險公司的服務創新。保險公司應在現有的基礎上，加快化和化建設的步伐，促進辦公自動化，豐富和拓展電子商務和網絡保險以及由此延伸的服務手段和領域，提高保險公司的業務處理能力和運作效率，以高效、快捷、優質的服務，積極參與保險業的國際和國內競爭。

加強人管理制度可以促進服務質量提升。新《保險法》修改的一個重要是，加重了保險公司對保險中介入和中介業務管理的責任和管理責任。保險公司應根據中介業務的實際，制定相應的保險中介業務管理辦法，加強和完善對保險中介業務的管理。

，保險公司間競爭的重點不再是產品的價格競爭，而是服務質量和方式的競爭。只有通過高質、高效、高附加值的服務競爭，才能將各種保險產品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩定客戶關系，占有更高的市場份額。

提高保險服務質量的關鍵是靠保險公司服務意識的增強，靠保險公司服務的創新。我國加入世界貿易組織后，保險業的體制、機構、業務、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結底都將落在服務的創新上，因此，提高保險服務與促進保險發展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司要高度重視售前服務、售中服務、售后服務的各個環節，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務水平和質量。以效益為中心，用內控制度管控公司所有經營行為

保險公司的經營目標是實現股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標履行職責，有序、有效地開展業務，確保公司的經營目標得以實現。以實現股東價值的最大化為基礎的管理是一個綜合的管理工具，它可以推動創造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內控管理制度和經營目標的實施，監督和控制公司管理層的經營行為。內控管理制度是保險公司經營效益實現的保證，而分支公司的管理層既是相關制度的制定者，又是執行者，他們的經營行為直接內控管理制度的執行績效。

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一、公司建立內部控制的目標和原則

（一）公司建立內部控制的五項基本目標

1.建立和完善符合現代企業制度要求的內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司生產經營目標的實現。

2.針對各個風險控制點建立有效的風險管理系統，強化風險全面防范和控制，保證公司各項業務活動的正常、有序、高效運行。

3.堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司資產的安全完整。

4.規范公司會計行為，保證會計資料真實、準確、完整，提高會計信息質量。

5.確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行

（二）公司內部控制遵循以下基本原則

1.內部控制制度涵蓋公司內部的各項業務、各個部門和各個崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，將內部控制制度落實到決策、執行、監督、檢查、反饋等各個環節。

2.內部控制符合國家有關的法律法規和本單位的實際情況，要求全體員工必須遵照執行，任何部門和個人都不得擁有超越內部控制的權力。

3.內部控制保證公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持既無重疊，又無空白，確保不同機構和崗位之間權責分明，相互制約、相互服務。

4.內部控制的制定兼顧考慮成本和效益的關系，盡量以合理的控制成本達到最佳的控制效果。

二、公司內部控制體系

（一）內部環境

1.管理理念與經營風格公司把“誠實守信”作為企業發展之基、員工立身之本，將制度視為公司的法律、組織的規范，堅持在管理中不斷完善和健全制度體系，注重內部控制制度的制定和實施，認為只有建立完善高效的內部控制機制，才能使公司的生產經營有條不紊、規避風險，才能提高工作效率、提升公司治理水平。

2.治理結構根據《公司法》、《公司章程》和其他有關法律法規的規定，公司建立了股東大會、董事會、監事會和經理層“三會一層”的法人治理結構，制定了議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。三會一層各司其職、規范運作。董事會下設戰略及投資委員會，審計委員會，提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，以進一步完善治理結構，促進董事會科學、高效決策。

3.組織機構.公司根據職責劃分結合公司實際情況，設立了總經理辦公室、質量保證部、生產部、人力資源部、財務部、物料部、研發部、內審部等職能部門并制定了相應的崗位職責。各職能部門分工明確、各負其責，相互協作、相互牽制、相互監督。公司對控股或全資子公司的經營、資金、人員、財務等重大方面，按照法律法規及其公司章程的規定，通過嚴謹的制度安排履行必要的監管。

4.內部審計公司審計部直接對**負責，在審計委員會的指導下，獨立行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。審計部負責人由審計委員會召集人承擔，并配備了專職審計人員，對公司及下屬子公司所有經營管理、財務狀況、內控執行等情況進行內部審計，對其經濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。

5.人力資源政策公司堅持“德才兼備、崗位成才、用人所長”的人才理念，始終以人為本，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。公司實行全員勞動合同制，制定了系統的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核、內部調動、職務升遷等等進行了詳細規定，并建立了一套完善的績效考核體系。

6.企業文化企業文化是企業的靈魂和底蘊。公司通過*多年發展的積淀，構建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規范的企業文化體系，是公司戰略不斷升級，強化核心競爭力的重要支柱。

（二）風險評估公司根據戰略目標及發展思路。

結合行業特點，建立了系統、有效的風險評估體系：根據設定的控制目標，全面系統地收集相關信息，準確識別內部風險和外部風險，及時進行風險評估，做到風險可控。同時，公司建立了突發事件應急機制，制定了應急預案，明確各類重大突發事件的監測、報告、處理的程序和時限，建立了督察制度和責任追究制度。

（三）控制活動

1.建立健全制度公司治理方面：根據《公司法》、《證券法》等有關法律法規的規定，制訂了《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《重大投資決策制度》、《內部審計制度》、《財務管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金管理辦法》等重大規章制度，以保證公司規范運作，促進公司健康發展。日常經營管理：以公司基本制度為基礎，制定了涵蓋生產管理、行政管理、物料采購、人力資源、財務管理等整個生產經營過程的

一系列制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規范的管理體系。會計系統方面：按照《公司法》對財務會計的要求以及《會計法》、《企業會計準則》等法律法規的規定建立了規范、完整的財務管理控制制度以及相關的操作規程，如《會計內部牽制制度》、《財務管理制度》、《內部審計制度》、《會計核算制度》、《資金管理辦法》《成本核算辦法》、《成本管理條例》等等，對采購、生產、銷售、財務管理等各個環節進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數據的準確性、可靠性和安全性。

2.控制措施。

（1）管理控制：公司有較為健全的法人治理結構和完善的管理制度，主要包括治理綱要、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《內部審計制度》、《投資者關系管理制度》、《信4息披露事務管理制度》、《重大投資決策制度》、《募集資金管理辦法》、《財務管理制度》、《財務內部控制制度》、子公司管理制度以及研發管理、人力資源管理、行政管理、采購管理、生產和銷售管理等各個方面的企業管理制度、內部控制制度。公司各項管理制度建立之后均能得到有效地貫徹執行。

（2）生產過程控制：公司內部制定了完善的采購、生產、質量、安全、銷售等管理運作程序和體系標準，嚴格按照國家**標準進行管理。公司定期對各項制度進行檢查和評估，對員工進行定期的培訓和考試，公司質量控制部對公司生產進行嚴格的監督，保證了公司產品的安全。

（3）財務管理控制：公司按照《企業會計制度》、《會計法》、《稅法》、《經濟法》等國家有關法律法規的規定，建立了較為完善的財務管理制度和內部控制體系，具體包括《財務管理制度》、《財務會計制度》、《財務內部控制制度》、《財務重大事項報告制度》、《發票管理制度》等。

（4）信息披露控制：公司已制定嚴格的《信息披露事務管理制度》，在制度中規定了信息披露事務管理部門、責任人及義務人職責；信息披露的內容和標準；信息披露的報告、流轉、審核、披露程序；信息披露相關文件、資料的檔案管理；財務管理和會計核算的內部控制及監督機制；投資者關系活動；信息披露的保密與處罰措施等等，特別是對定期報告、臨時報告、重大事項的流轉程序作了嚴格規定。公司能夠按照相關制度認真執行。

（5）公司**資金管理控制。為規范公司募集資金的存放、使用和管理，保證資金的安全，最大限度地保障投資者的合法權益，根據《公司法》、《證券法》、《中小企業板募集資金管理辦法》等國家有關法律、法規的規定，結合公司實際情況，制定了公司的資金管理制度，對公司資金的基本管理原則，資金的三方監管，以及資金的使用和監督等作了明確規定。

（6）對外擔保控制。公司嚴格控制對外擔保，對外擔保按照規定，履行審批程序。報告期內公司除對控股子公司進行擔保外，沒有發生其他任何擔保。

（7）內部審計控制：公司內部審計堅持以內部控制制度執行情況審計為基礎，以經濟責任審計、專項工程審計、經濟合同審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度。公司每年對下屬分支機構進行審計，對財務、制度執行、工程項目、合同等進行審計。

（8）人事管理控制：公司已建立和實施了較科學的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和淘汰等人事管理制度，并得到有效執行。

（9）子公司管理控制：**年以來公司子公司數量大幅增加，增加了公司管理的難度。為此，公司已制定了對子公司的管理制度和措施，明確規定了子公司的職責、權限，并在日常經營管理中得到有效實施，對提高公司整體運作效率和增強抗風險能力起到了較好的效果。

（10）印章管理控制：公司及下屬分支機構均制定有《印章管理制度》，對各類印章的保管和使用制定了責任條款，并嚴格執行印章使用的審批流程，印章使用得到管理。

（四）內部監督

公司**負責對**、**及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。

審計委員會是**的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，確保董事會對經理層的有效監督。

公司內審部負責對全公司及下屬各企業、部門的財務收支及經濟活動進行審計、監督，具體包括：負責審查各企業、部門經理任職目標和責任目標完成情況；負責審查各企業、部門的財務賬目和會計報表；負責對經理人員、財會人員進行離任審計；負責對有關合作項目和合作單位的財務審計；協助各有關企業、部門進行財務清理、整頓、提高。通過審計、監督，及時發現內部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質和產生的原因，提出整改方案并監督落實，并以適當的方式及時報告董事會。另外，公司還經常通過開展部門間自查、互查、抽查、紀律大檢查等方式，強化制度的執行和效果驗證；通過組織培訓學習、普法宣傳等，提高員工特別是董監高的守法意識，依法經營；通過深入推進公司治理專項活動、防止大股東占用資金自查等活動，完善內部控制，提升公司治理水平。

三、內部控制自我評價

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一、工作準備情況

我們認真制定了物資采購和工程項目管理專項效能監察實施方案，明確了效能監察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施：工作目的：大力推行物資采購“陽光工程”，堵塞漏洞，降低采購成本，杜絕違紀違法行為，提高公司經濟效益。工作方法：通過建立健全物資采購規章制度，規范物資采購招議標程序。步驟： 4月3日－4月30日為學習宣傳階段。5月1日－5月31日為自查階段。6月1日－8月15日為檢查階段。8月16日－8月31日為整改階段。9月1日－9月15日為總結提高階段

二、自查情況：

物資供應部、設備部等職能部門在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據集團公司、大唐甘肅公司的制度規定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執行中存在的漏洞和不足及時完善。能認真履行物資采購的流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結束后，監察審計部會同相關部門對物資采購管理情況進行了檢查。

1、首先進行了系統基礎檢查。對物資部、設備部20xx年有關物資設備采購基礎資料進行了查閱。檢查各類招標、議標工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全規范。通過檢查，各類資料都較規范、齊全，符合要求。

2、對執行程序、制度的規范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監察審計部全過程進行了監督。通過檢查，職能部門能按要求執行各項制度，按程序開展工作。

3、我們重點對集體商務談判項目執行情況進行了抽查。通過抽查，各項程序執行較好，但也發現有個別不足。如：在生水管道閥門更換項目中采購的金屬硬密封蝶閥，由于當時正處于全公司聯修階段，工期緊、任務重，分場要求時間緊迫。物資部按急件進行了辦理，未按照公司有關集體商務談判制度進行議標。事后，物資供應部及時補辦了相關議標手續。

4、對物資材料管理制度執行情況進行檢查。我們對設備物資采購相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規范，相關工作人員是否存在不廉潔行為。

經過統計分析，1-10月份設備材料采購招議標及商務談判共計47 次，簽訂合同47 份，為公司節約采購費用159.76萬元。設備大修、技改招議標及商務談判共計58項，簽訂合同58份，為公司節約費用74.5萬元。

四、監察建議：

1、物資供應部要規范執行《議標性集體商務談判實施細則》，對采購數額較少的材料必須要按相關規定進行。

2、要把學習掌握管理制度作為提高執行力的前提，認真組織部門人員學習相關管理制度，保證工作的制度化、規范化。

3、要進一步完善急件急辦工作程序，要加強對公司物資采購招議標管理制度的學習，提格按制度辦事的認識和自覺性。不斷加強部門人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發生。

五、整改提高情況

在效能監察檢查小組的督促下，各職能部門針對提出的意見和存在的問題認真進行了整改。

1、物資供應部、設備部認真組織部門人員學習相關管理制度，不斷提高管理人員制度執行力。

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［關鍵詞］ 企業； 制度； 對策

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 20. 039

［中圖分類號］ F272 ［文獻標識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）20- 0065- 01

1 引 言

企業管理制度可謂是企業正常運行的保障，在企業運行過程中，需要依據科學的、完整的管理制度，在制定決策的時候也需要相應的管理制度予以支持，因此，制定科學的、完整的、可行的企業管理制度在當前來說是非常必要的。從目前來看，企業管理制度不僅存在于企業之中，也可以在一個特定的系統中發揮作用，簡言之，所謂企業管理制度就是指在一個系統亦或是單位中根據其發展方向和生存現狀，制定科學的、完整的、可行的制度，從而依照這種制度進行有效的企業管理，確保企業在運行過程中有章可循。

2 企業管理制度中存在的問題

企業管理制度中存在的問題不僅僅體現在制度的執行層面，還體現在制度的制定層面，制定和執行兩個環節中任意一個環節出現問題都會影響到企業管理的有效實施。因此，在分析問題的時候要根據這2個方面進行分析。主要表現在以下幾個方面。

2．1 管理制度制定缺乏可操作性

在許多企業中存在這樣一種現象，即管理制度的制定與管理執行完全不相關，企業在制定制度的時候只是根據自己的憑空臆想，在沒有對單位實際管理情況進行調查的基礎上就制定出所謂的管理制度，這種制度的制定在一定程度上沒有事實依據，在表面來看，制度完美無瑕，天衣無縫，是現代企業的代表與象征。但是，當管理制度與實際管理工作相結合的時候，問題就會出現，許多條款都是空頭規定，在本企業內部根本無法實施，與企業實際情況完全不符。這種天馬行空的企業管理制度完全沒有可操作性，沒有調查卻積極發言的現象在企業中依然存在。

2．2 企業管理制度更新慢

現在經濟迅速發展，科學技術也在飛速地進步，企業在這樣的環境中運行必須具備的就是與時俱進的精神，需要不斷地創新和改革，以適應當前飛速發展的經濟現狀。但是，在我國許多企業的管理制度制定中都存在著不斷更新但缺乏新意。毫無疑問的是，在任何一個企業都曾經制定出與本企業狀況相符合的管理制度，但是這種管理制度并非與企業任何一個發展階段都適用。然而，有一些企業將曾經成功的企業管理制度作為新時期企業管理制度制定的完全依據，甚至是換標不換本，在多次企業管理制度改革過程中都照搬照套原有制度，在企業管理制度上沒有實現質的飛躍。

2．3 制度執行力不夠

企業管理制度必須去執行才能夠驗證真偽，只有在不斷的運用中才能夠找到最適合本企業的企業管理制度，但是，從目前來看，我國企業中存在著許多“面子”制度，這些制度僅僅是躺在檔案袋里、資料夾里，當上級領導進行檢查的時候，這些花花綠綠、五彩斑斕的管理制度才能看見陽光，它們的存在僅僅局限在應付檢查這一個層面，沒有實際的實行作為依托。這樣的制度存在必將對企業管理設置障礙，影響企業的長足發展。

2．4 不符合公司規定與國家法規

國家法規是企業管理制度制定的首要依據，任何公司在制定管理制度的時候都需要依據國家法規進行，只有在大前提正確的情況下，才能夠使小前提發展方向無誤。但是，在我國許多企業在管理制度的制定的時候，都忽視了國家的法規，只是一味地為公司服務，或者是過分地強調“人性化”。與此同時，企業管理制度也要依據公司的規章進行，與公司的整體發展方向相一致。

2．5 企業管理制度忽視企業生產

企業生產是企業獲得利潤的一個主要途徑，它決定了企業的發展領域和最終盈利狀況，企業管理制度的制定也必須是為企業生產服務。但是，從目前來看，許多企業管理制度在制定的時候人云亦云，忽視企業生產的現狀，試圖通過簡單的“拿來”而獲取科學的管理制度，這種做法顯然是不科學的。

3 解決企業制度管理中問題的相關對策

3．1 注重團隊精神

任何性質的企業都需要團隊的力量，團隊的支持是企業生存和發展的根本動力，在企業管理制度執行的過程中要注重團隊精神的熏陶。企業制度執行者要凝聚人心，提高員工對企業忠誠程度，明確分工，在企業中制訂相應獎懲機制，進行定期的員工培養，從多方面培養員工的團隊精神。只有員工具有團隊精神，才能夠在企業管理制度的執行過程中更具掌控力，使企業管理更加順暢。

3．2 建立健全管理制度

管理制度的健全需要不斷地發展新制度，代替那些相對陳舊的管理制度，及時發現現有制度的不足，并加以該進，制定出符合現在條件的企業管理制度是完善企業制度的第一步。同時，為了確保執行力，要對疊加的制度進行有選擇的廢除，將企業管理制度優化。最后，要對企業管理制度進行細化，根據企業的現狀、管理工作人員的具體情況、管理的對象、執行的領域等各方面制定詳細的企業管理制度。

3．3 制定完善后續機制

篇6

醫療器械藥品自查報告我院遵照X區X食藥監發【201x】27號、29號文件精神，組織相關人員重點就全院藥品、醫療器械進行了全面檢查，現將具體情況匯報如下：

一、健全安全監管體系、強化管理責任

醫院成立了以院長為組長，各科室主任為成員的安全管理組織，把藥品、醫療器械安全管理納入醫院工作重中之重。建立完善了一系列藥品、醫療器械相關制度，醫療器械不良事件監督管理制度，醫療器械儲存、養護、使用、維護制度等，以制度來保障醫院臨床工作的安全。

二、建立藥品、器械安全檔案，嚴格管理制度

制定管理制度，對購進的藥品、醫療器械所具備的條件及供貨商所具備的資質做出了嚴格的規定，保證購進藥品、醫療器械的質量和使用安全，杜絕不合格藥品、醫療器械進入醫院。保證入庫藥品、醫療器械的合法及質量，認真執行出入庫制度，確保醫療器械安全使用。

三、做好日常的維護保管工作

加強儲存藥品器械的質量管理，有專管人員做好藥品器械的日常維護工作。防止不合格藥品醫療器械進入臨床，特制訂不良事故報告制度。如有藥品醫療器械不良事件發生，應查清事發地點，時間，不良反應或不良事件基本情況，并做好記錄，迅速上報區藥監局。

四、為誠信者創造良好的發展環境，對于失信行為予以懲戒 加大行政、醫療問責力度，加強法律、法規、業務技能、工作作風、教育培訓，落實責任，安全治理。

五、合法、規范、誠信創建平安醫院

樹立“安全第一”的意識，增加醫院藥品器械安全項目檢查，及時排查藥品醫療器械隱患，監督頻次，鞏固醫院藥品醫療器械安全工作成果，營造藥品器械的良好氛圍，將醫院辦成患者滿意，同行認可，政府放心的好醫院。

拓展：醫療器械經營企業自查報告我公司遵照國家食品藥品監督管理總局關于施行醫療器械經營質量管理規范的公告（201x年第58號）文件精神，組織相關人員重點就我公司經營的所有醫療器械進行了全面檢查，現將具體情況匯報如下：

一、強化制度管理，健全質量管理體系，保障經營過程中產品的質量安全

公司成立了以總經理為主要領導核心、各部門經理為主要組織成員、全體員工為主要監督執行成員的安全管理組織，把醫療器械安全的管理納入我公司工作重中之重。加強領導、強化責任，增強質量責任意識。公司建立、完善了一系列醫療器械相關管理制度：醫療器械采購、驗收、貯存、銷售、運輸、售后服務等環節采取有效的質量控制措施，以制度來保障公司經營活動的安全順利開展。

二、明確崗位職責，嚴格管理制度，完善并保存相關記錄或檔案管理制度

公司從總經理到質量負責人到各部門員工每個環節都嚴格按照醫療器械經營質量管理規范制定相應管理制度，對購進的醫療器械所具備的條件及供貨商所具備的資質做出了嚴格的規定，保證購進醫療器械的質量和使用安全，杜絕不合格醫療器械進入醫院。保證入庫醫療器械的合法及質量，認真執行出入庫制度，確保醫療器械安全使用。

企業質量負責人負責醫療器械質量管理工作，具有獨立裁決權，主要組織制訂質量管理制度，指導、監督制度的執行，并對質量管理制度的執行情況進行檢查、糾正和持續改進 ，及時收集與醫療器械經營相關的法律、法規等有關規定，實施動態管理 。針對不合格醫療器械的確認，不良事件的收集和報告以及質量投訴和器械召回信息等事件實時監督 ，定期組織或者協助開展質量管理培訓 。 公司已經按照新版器械經營質量管理規范的要求對所有計算機系統進行改造和升級，安裝有最新版新時空軟件系統能夠滿足醫療器械經營全過程管理及質量控制，并建立有相關記錄和檔案，針對以前在部分留檔供應商資質不完善情況也及時索要補充做進一步的完善保存。

三、人員管理

我公司醫療器械工作由專業技術人員擔任，并定期進行相關法律法規及相關制度的培訓，確保工作的順利進行；每年組織直接接觸醫療器械的工作人員進行健康檢查，并建有健康檔案。

四、倉儲管理

篇7

【關鍵詞】 民航空管 安全管理 現狀 對策

近年來隨著經濟的發展，航空運輸也得到快速的增長。航空運輸的增長勢必給航空安全管理帶來挑戰，研究航空安全管理的對策也就層出不窮。縱觀這些對策分析，大多數研究者都是從制度、管理體系、技術標準等方面探討民航空管的安全管理。P者認為這些研究思路有一定的科學性和合理性，但并未觸及到民航空管的安全管理本質問題。民航空管安全管理的本質問題在于協調性，即各部門之間協調處理的能力比較欠缺，導致安全問題發生時管理問題不斷。

一、民航安全管理現狀

1、地區之間管理現狀差異。民航安全管理中由于地區之間經濟發展水平、管理體系的的發展差異造成安全管理現狀存在著不同。有的地區安全管理的制度和執行現狀比較令顧客滿意，有的地區的安全狀況則令人擔憂。另一方面，各航空公司之間的安全管理現狀也存在著差異性，有的航空公司安全管理比較完善，有的公司安全管理則存在許多漏洞。而這種地區間、航空公司間安全管理的差異是很難令顧客事先知曉，造成顧客與航空公司之間信息的不對稱。

2、頂層制度和具體制度之間的差異。自2006年起我國民航領域就開始推行了民航安全審計和安全管理系統，目的是為了強化民航安全管理質量的提升，以此不斷的符合國際發展水平。民航各級也逐步建立健全安全監管制度。但仔細分析這十幾年來民航安全管理制度，會發現頂層安全管理制度和具體執行制度之間存在著差異性，即上級的安全管理制度比較完善，而具體到每個航空公司時，安全管理制度的細節性、具體性則缺乏。

3、安全管理制度的執行力勢弱。我國各級航空安全管理制度的執行力和影響力還存在著許多問題，一方面是監督力度不足，另一方面是協調不足，此外還有懲罰力度不足的問題。影響制度執行力的因素有很多，制度的適應性因素、制度執行人員的因素、制度的穩定性因素都可能與安全管理制度的執行力有關。

當然，我國航空安全管理也存在許多可喜的成績，安全管理制度和體系也在逐步的完善和健全。如何解決安全管理的漏洞是每個航空領域人員思考和關注的問題。

二、民航安全管理對策

許多研究者對于民航安全管理從主觀安全意識提升、制度機制完善、法規技術的規范等方面進行探析，綜合這些對策的出發點，筆者認為都要回歸到一個本質問題，這便是安全管理的協調性。安全管理協調不足，再完善的制度、再標準的技術規范也會引發安全管理的漏洞。因此，筆者從這個角度探討我國民航安全管理的對策。

1、安全管理體制的改變。保證安全管理的協調性，筆者認為前提是安全管理體制的改變。我國民航安全管理體制還延續的是我國行政管理體制的思路，即直線職能的管理體制。直線職能安全管理體制必然有其科學性和合理性，但這種體制容易造成溝通交流渠道不暢通，航空公司各部門之間的協調性不足。因此，筆者認為首先便是要打破管理體制的僵化，可以借鑒發達國家民航管理體制，采用“制衡―合作”管理模式，實現各方參與、共同協調好安全管理。

2、保證制度的適應性和內聚力。航空安全管理制度還應該隨著時代的發展和技術的升級而作出改變，以此符合不斷變化發展的現實需求，因此航空安全管理制度要保證其適應性。同時，航空安全管理制度還應保持制度的穩定性和內聚力，也就是說能發揮制度的向心作用，減少安全管理制度的離心傾向。筆者認為，安全管理的協調性離不開制度的適應性和內聚力。安全管理制度穩定性和適應性是建立在實際情況的基礎之上，各管理部門和基層航空領域人員的溝通交流促進制度的完善發展。

3、航空安全管理的信息共享。信息共享是保證安全管理協調性的重要手段和方法，信息共享能夠打破信息不對稱、不協調的局面。首先是航空公司和顧客之間安全管理信息的交流共享，通過第三方機構評估該航空公司的安全管理質量，顧客通過第三方機構了解安全管理質量現狀。這能夠鞭策航空公司改善安全管理，提高安全服務水平。其次，要保證各部門之間安全管理信息的共享，以此來實現安全信息資源的合作式發展，提升各部門溝通交流和合作應急的能力。

三、結束語

民航安全管理是關系我國民航生存和發展的第一要素，也事關群眾的生命安全和財產安全。因此，民航安全管理應是各級民航業管理的重點領域。安全問題的發生有許多因素促成，我們要做到盡可能不讓安全事故發生，即使事故發生也應該有能力將損失和危害降到最低。而我國在前者作出的努力比較多，對于事故發生后的協調處理的能力不足。因此，安全管理的協調性機能和能力需加強建設。

參 考 文 獻

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關鍵詞:企業集團;財務管理制度

隨著市場中出現了行業兼并、資產重組和收購等一些行為，企業集團也應運而生，這是對于西方現代企業制度和管理模式借鑒和運用的重要表現。從一定程度上來說，企業管理的核心在于對財務的管理，企業集團也是一樣。但是，當前來講，企業集團的財務管理模式和制度還存在著很大提升的空間，企業集團的經營規模相對來說比較大，并且子公司分布的范圍比較廣，所以，加強企業集團財務制度的改進，對于推動企業集團的深入發展有著重要的作用。

一、企業集團財務管理存在的問題

(一)財務組織結構混亂，決策主觀化嚴重

長期以來，我國的許多企業集團都沒能夠明確劃分財務和會計之間的工作，許多時候都是把二者混為一談。這樣就會導致企業集團內部的財務和會計出現一元化的情況，影響了企業的財務管理工作。同時，企業集團的財務管理體制本身就存在著一定的問題，因此只有負責人員憑借主觀的臆斷來進行決策的制定。這樣對于企業集團財務決策的可觀性和準確性有著重要的影響，直接導致了企業集團的運營失敗。企業集團的財務組織結構比較混亂，所以導致其在市場上的競爭力會大大降低。

(二)制度建設存在問題，缺少預算評估制度

當前，我國的一些企業集團對于財務管理的重要性已經有了比較好的認識，并且開始注重對于財務管理制度進行改革。比如，費用審批和預算制度等。但是，一些企業集團所做出的改革還比較少，企業集團財務管理還存在著一些漏洞。尤其是在項目籌資和投資考核方面，沒有系統化的和全面的管理考評機制。對于集團公司來說，如果有新兼并的子公司，那么首要的事情就是想要重新使其進入市場，占領市場份額，從而導致忽視了子公司其他方面的管控。

二、建設企業集團財務管理制度的方法

(一)明確財務和會計的真實主體

在完善企業集團財務管理制度的過程中，應該注重明確財務和會計的真實主體，理清楚企業集團內部的產權關系，從而對于內部的財務進行更加有效的管理和優化。同時，應該結合權責一致的原則，使子公司能夠掌握一部分財務管理的權利，實現集團經濟利益的合理分配。只有通過這樣的方式，才能夠有效避免企業財務決策的主觀性，提高決策的科學性。

(二)完善財務管理體制，開展資金預算評估

在具體開展工作的時候，企業應該注重健全和完善企業集團的財務管理體制，對于企業集團財務資金的籌措工作給與高度的重視，從而設計出更加符合企業集團當前發展時機情況的財務管理制度。對于企業集團來說，應該嚴格把控并且合理劃分子公司的資金籌措和資產處置等方面的權利。

(三)加強財務管理監督，完善激勵機制

企業集團建立和實施財務監督機制的主要目的就是更加有效地監控和監督企業內部的財務管理情況。具體來說，也就是對于財務部門和審計部門的工作進行監督和考評，定期或者不定期清查企業集團的財務狀況。同時，還應該形成一套完整的監督控制體系，完善考評指標和激勵機制。在這個過程中，可以按照不同的考評指標對于子公司的財務管理情況進行考核與品谷，更加真實有效地把子公司運營情況和財務情況展示出來，為企業集團更加合理地制定財務預算目標提供有效的參考數據和信息，保證企業集團財務決策的有效性。

三、結束語

綜上所述，為了能夠提升我國企業集團的市場競爭力，增加市場份額，建立符合企業集團實際發展情況的財務管理制度具有重要的意義。這就需要在具體的工作中，應該明確財務和會計的真實主體，不斷優化和改進內部財務管理的模式和制度，從而有效降低財務決策出現的風險。同時，應該加強對于資金的預算和評估，保證企業集團的財務預算能夠更加規范和科學，從而使企業集團的核心競爭力得到有效提升。最后，還需要完善獎勵機制，推動財務管理和決策的科學化，推動企業集團更好的發展。

參考文獻：

[1]顏慧麗.集團企業財務管理中存在的問題及完善對策[J].中國集體經濟,2017,(07):105-106.

篇9

【關鍵詞】企業文化；企業管理；融合

在當前經濟新常態下，面對越來越激烈的市場競爭壓力和挑戰，要實現企業管理的有效進行，保持企業可持續發展，就必須實現企業管理制度和企業文化之間的有效融合，達到共生與雙向互動。一方面實現現代企業管理制度不斷地更新和創造新的文化觀念，建立適合企業自身的企業文化；另一方面新的企業文化又影響著企業競爭力的提升和企業的發展，促進以人為本的企業管理制度的形成。筆者就新常態下企業文化如何融入企業管理進行初探如下：

一、企業管理制度與企業文化概述

企業管理是通過計劃、組織、控制、激勵和領導等環節來協調人力、物力和財力資源，以期更好地達成組織目標的過程。筆者認為要實現對企業的管理，應該重點從企業管理制度和企業文化兩個方面著手，首先應對這兩個方面有個整體的了解。

（1）企業管理制度。企業管理制度是對企業管理活動的制度安排，包括公司經營目的和觀念，公司目標與戰略，公司的管理組織以及各業務職能領域活動的規定。包括企業的人事制度、生產管理制度、民主管理制度等一切規章制度。它以制度的形式來實現對企業中人的約束進而實現對企業的管理，是一種不以人的意志而改變的硬性約束，是企業和勞動者共同遵守的準則與約束，是企業進行正常經營管理所必需的，是實現企業目標的有力措施和手段。

（2）企業文化。企業文化是指企業全體員工在長期的發展過程中所培育形成的并被全體員工共同遵守的最高目標、價值體系、基本信念及行為規范的總和。企業文化依附于企業，隨企業產生，隨企業消亡而消亡。即使沒有總結或提出外在表現形式，企業文化依然是存在的。也就是說，企業文化是一種軟性約束，不具有強制性。企業的興衰在管理，管理的活力來自于企業文化。企業文化的本質和核心是以人為本。

二、企業文化與企業管理制度之間的關系

企業文化與企業管理制度并存，共同作用于企業中的人，它們互相影響，互相作用。兩者之間有著辯證統一的關系，企業管理制度促進企業文化的發展，企業文化又反過來影響和豐富企業管理制度。二者內部和二者之間的協調，決定了企業的興衰與存亡。

（1）企業文化和企業管理制度是相互包涵、相互聯系的。兩者“你中有我，我中有你”，首先，企業管理制度是企業文化的構成部分。企業文化涵蓋了企業的物質文化、行為文化、制度文化和精神文化，不管是企業的外在表現，還是內在精神，都是企業文化的構成部分。企業管理制度不僅是企業文化的一種外在表現形式，而且體現著企業的內在精神。其次，企業管理制度本身能體現出企業文化。

（2）企業文化和企業管理制度之間是相互促進的。首先，企業管理制度化過程是推動企業文化發展的重要手段。如何讓員工認同公司的文化，并轉化為自己的工作行為，是企業文化建設中的關鍵。體現企業核心理念的企業制度可以強化企業文化，經過長期反復的實踐與完善，最終使企業文化扎根于企業，成為員工共同認可的思想。相反，不適宜的管理制度則會使企業偏離其核心，與企業文化建設方向背道而馳。其次，企業文化促進企業制度的有效實施和不斷創新。企業文化形成之前，制度的執行只能靠外在的監督進行約束，一旦監督不力員工就極有可能不按要求去做，管理成本很高；企業文化一旦形成，員工的行動就會變成一種自愿的行為，無須加強監管。

三、如何實現企業文化和企業管理的融合

（1）創造企業文化和企業管理制度良好的共生環境。在企業中，企業文化和企業管理制度的存在有以下幾種情況：企業文化與企業管理制度不一致，即是二者方向不一致，相互沖突，根本沒有處于共生的狀態；而當企業文化與企業管理制度一致，即處于共生狀態，二者就會實現融合。包百大樓在五十多年的發展歷程和變革的實踐中，經歷了由計劃經濟向市場經濟的過渡，品嘗了由國有企業轉為股份制企業的陣痛，期間萌發了一些新的價值理念，但尚缺乏清晰的描述，沒有形成明確的概念，如今，公司重新提煉了企業精神，提出了公司服務理念，制定了企業與員工的共同愿景，通過企業文化建設，對企業的理念進行重新整合，精心提煉，對朦朧不清的企業目標加以確切描述，使企業有一種明確的導向。企業文化融入于企業管理的各個環節。用文化的氛圍和文化價值去管理企業，為企業、為社會創造價值。

（2）企業文化形成規范化，制度化。企業管理制度是企業制定的，帶有強制性的行為規范。一個企業把自己倡導的理念在長期的實踐活動中持之以恒，積淀成一種特定的文化。但要使這種文化成為企業所需要的企業文化，還必須把它制度化，使企業的企業精神、管理理念及員工的價值觀等都充分地體現在企業的各項活動中。包百大樓在五十多年的發展歷程和變革的實踐中，與時俱進，提出了“誠實守信，團結協作，敬業創新，追求卓越”的企業精神，為達到包百企業精神、企業文化的高度認同度，包百從企業的標識、色調、員工著裝、言行舉止到管理和服務方式都制定了統一的標準，實行規范化的管理和服務。包百在全公司范圍內推行了規范化管理，完善了各項規章制度，制定了詳細的各部門及員工崗職規范、員工服務規范和行為規范。

四、結束語

在新的市場競爭浪潮中，企業要想立于不敗之地，企業文化與管理體制一定要有效地融合在一起，在建立并完善各種管理制度的同時，能夠注重優秀企業文化的建設，用企業的核心精神理念統一員工的利益觀和價值觀。要將企業的管理制度與優秀的企業文化緊密結合，人性化地激發企業員工的行為動力，從而使員工能心往一處想，勁往一處使，自覺自愿地在日常工作中始終以企業利益為重。只有用優秀的企業文化使企業的各項管理制度良性地激勵員工的自我行為動力，才能真正使員工自我行為指針始終指向員工個體目標與企業組織目標，并在企業員工中形成強大的向心力和凝聚力，使員工與企業同呼吸，共命運，一起朝著企業既定的宏偉目標前進。

參考文獻：

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關鍵詞：現代企業；管理制度；重要性

一、現代企業管理制度的概念及內涵

(一)現代企業管理制度的概念

廣義的管理制度包括產權制度、組織制度、規章制度，由此構成現代企業管理制度。其包括現代企業經營思想、發展戰略、決策制度、人力資源管理、激勵約束機制、組織架構、管理標準及企業文化等。狹義的管理制度通常就是“規章制度”，由企業內部制定，包括管理標準、公司章程、部門制度、員工守則等，用于規范企業的人事管理、安全生產、經濟技術、業務流程等活動。狹義管理制度是對企業中各級機構和個體責權利的設定，是各項管理體系、管理流程的具體表達，約束范圍包括企業全體人員，它不同于國家或行業規定，不同類型或規模的企業，其內容各異。

(二)企業管理制度的職能

企業管理制度存在于生產經營的全過程，具有系統性與專業性相結合的特點，是全體人員共同遵守的規定和準則的總稱，其根本職能是為了滿足企業的生存和發展。實施企業管理制度必須以環境或條件為基礎，一方面是內容標準化，不能違背企業管理任何對象、事物發展的客觀規律；另一方面是過程規范化，包括全體員工的職務行為或工作程序，只有這樣，所有工作人員、整個企業管理系統的操作都可以實現規范化，否則就會處于混亂無序的狀態中。

二、企業管理制度的重要性

(一)企業管理制度是企業賴以存在的體制基礎

成立一家企業是出資人以契約形式訂立企業制度，在此基礎上完成公司組建，整合各種生產要素，在各項管理制度的控制約束下進行生產運營，從而保證最終產品的質量和資本的流通變現，企業管理制度在各種生產要素整合過程中起著核心紐帶和基礎作用。因此，企業管理制度貫穿于企業的從無到有、由小變大的全過程，沒有企業管理制度，就失去了企業存在的基礎，企業發展也就無從談起。

(二)企業管理制度是企業及其構成機構的行為準則

所謂“沒有規矩，不成方圓”，企業要想求得生存和發展，不僅要有健全完善的管理制度，更重要的是企業的整體運行以及內部各級組織機構的活動，都要在制度的框架中實施，企業管理制度決定著企業整體的行為規范和行為規則，自上而下都要嚴格遵守制度安排，不能違反其中任何一項安排。因此，整個企業的行為準則歸根結底就是企業管理制度。

(三)企業管理制度是企業員工的行為規范

企業中從最高領導層的CEO、董事長到從事一般生產活動的普通員工，其行為都不能突破企業管理制度的各種規則和約束，要以企業管理制度為準繩規范員工行為，企業管理制度就是規范員工行為的準則。

(四)企業管理制度是企業高效發展的活力源泉

科學有效的管理制度是增加企業活力的因素之一。企業管理制度如果能夠調動企業各方面積極性，各個層級得以最大限度發揮作用，這樣的企業是最有活力的。相反，如果企業管理制度的安排缺乏有效性和操作性，影響各生產要素積極性的調動和發揮，那么這樣的企業就是一盤散沙、毫無活力的。因此，企業管理制度是企業生存發展的根本保證和活力源泉，企業蓬勃繁盛的活力必然離不開良好的企業管理制度。

(五)企業管理制度是企業有序化運行的體制框架

實現企業的有序化運行，必須建立良性高效的運行程序。程序是確保企業各項工作正常推進的基礎保障，是規范全體員工行為的制度約束，是企業目標實現和戰略發展的環節要素，實現這些目標，必須依靠一系列科學性與有效性、激勵性與約束性相結合的運行程序，這就是企業管理制度。因此，企業有序化運行必然要以企業管理制度的約束性為框架，進而豐富完善實質內容。

(六)企業管理制度是企業實施管理的有效載體

隨著企業發展壯大，業務領域不斷拓展，對業績的要求越來越高，增加環節、細化分工、擴編人員等工作都需要不斷實施。企業實施管理的目的是為了實現一個目標，通過計劃、組織、控制、協調和領導等途徑，加強各個方面的協調、聯系、合作，進而獲得高于投入的產出和效益，達到1+1大于2的結果。但是，管理本身是抽象的，打個比方管理好像是電流，人們并不能直觀的看到它使用它，這就需要類似于電線這樣的載體，在企業管理中，制度就是載體，管理者用這個載體傳遞管理理念，實現管理目標。

三、建立完善現代企業管理制度的思考

建立完善現代企業管理制度并不能朝發夕至，也不可能一蹴而就，其出發點是為了使企業適應市場變化，在動態中實現長遠發展的目標。在確定企業新的制度框架時，在各項制度的制定和形成時要把握和遵循的苦干原則現特作以下闡述：

(一)適用性原則

要從企業的實際出發，根據本企業的規模、業務特點、行業類型、技術特性及管理溝通的需要等方面考慮，制度要體現企業特點，保證制度規范具有可行性、適用性，切忌不切全實際。

(二)必要性原則

要從需要出發，必要的制度一個不能少，不必要的制度一個也不可要，否則會擾亂組織的正常活動。如在企業中的一些非正式行為規范或習慣能很好發揮作用的前提下，就沒有必要制定類似內容的行為規范，以免傷害企業組織成員的自尊心和工作熱情。

(三)科學性原則

應遵從管理客觀規律，制度化的管理必須服從管理學的一般原理和方法，違反了原則，只會導致失敗，所以必須遵從客觀規律，才能將管理引向科學、理性、規范的軌道，實現管理的穩定性和有效性。

參考文獻：