中小商業銀行發展范文

導語：如何才能寫好一篇中小商業銀行發展，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、中小商業銀行的發展現狀

(一)在同業間處于弱勢地位

中國銀行業的壟斷程度非常高，缺乏有效的競爭。四大國有商業銀行擁有遍布全國的分支機構，具備強大的零售銀行業務的潛力，占有全國70％以上的市場份額。中小商業銀行由于規模小，分支機構少，加上經營業務上的雷同，無法與國有大銀行進行同等競爭。中國加入WTO后，隨著銀行業務向外資全面開放，國際金融巨頭將紛紛進入中國，憑借其雄厚的資本、全球性的營銷網絡和先進的管理，加上混業經營的優勢來占領國內金融市場，以單一業務為主要經營模式的中小商業銀行將面臨巨大的挑戰。

(二)內部治理結構不完善

中小商業銀行受舊有體制影響，還未建立與現代企業制度相適應的公司治理結構。有的雖已進行股份制改造，但內部治理仍不健全，股東大會、董事會、經營班子和監事會各方職責不夠明確，無法達到有效制衡。行長或經理多為上級行政任命，使得銀行的經營摻雜政治目標，業務受行政干擾嚴重。另外由于對銀行經營管理人員的約束和激勵機制不足，在信息不對稱情況下，經理人員以自身利益最大化為經營目標，容易產生“敗德行為”，因監控不力而弓I發經營風險的現象時有發生。

(三)政策扶持力度不夠

國家長期來對國有大銀行在政策上傾斜和在經濟上扶持，四大國有商業銀行在資金往來、開戶等方面有很多優惠政策，因而可占更多的市場份額，在同業中處于領先地位。而中小商業銀行不但受扶持很少，還要受一定的政策歧視，國家對中小金融機構的業務有諸多限制(比如信貸額度、授信對象和融資工具等)，這使得中小商業銀行的服務對象越來越少，金融工具和金融創新不足，金融風險也越來越高，自身的持續穩定發展受到制約，競爭力下降。

二、中小企業的融資困境

中小企業占我國企業總數的99％以上，是地方財政和就業的重要保證。但中小企業融資難問題并未得到有效解決，這在一定程度上制約了中小企業的發展。

(一)銀行對中小企業“惜貸”

盡管中央銀行的信貸政策鼓勵商業銀行增加對中小企業的貸款，但出于安全考慮，各銀行往往集中力量抓大客戶，而不愿向中小企業放貸。對大企業“爭貸”和對中小企業“惜貸”的結果，使得大企業資金富余卻苦于沒有投資項目，而中小企業想要發展壯大卻得不到后續資金，因而形成了“二元化”結構的存貸方式。

(二)直接融資渠道不通暢

我國的資本市場對上市公司門檻設置很高，中小企業自身條件有限，難以達到其要求。即使目前深市新推出的中小企業板市場對中小企業全面開放，但其設置的門檻仍然較高，融資能力有限。相對于大部分中小企業而言，其經營規模和管理能力遠未能達到要求。因此，對零散、科技含量低的中小企業而言，向社會公眾直接融資仍然很困難。

(三)非正式融資仍是中小企業資金的重要來源

由于外部環境的影響和自身條件的限制，中小企業的重要資金來源仍然是內部融資和非正規渠道融資(主要是民間借貸)。盡管金融監管部門控制嚴格，但民間借貸市場不僅一直沒有停止反而十分活躍，在銀行存款利率不斷下調，同時又缺乏其他投資渠道的情況下，許多城鎮居民將手中的資金投入到這一市場上，保障了民間金融活動的資金來源。中小企業在發展壯大中由于自有資金不足，在銀行“惜貸”和直接融資不暢通的情況下，往往以遠高于銀行的貸款利率向民間籌集資金。

三、中小商業銀行與中小企業相互協調發展

中小商業銀行與中小企業關系的不協調，必然會加劇中小企業經營的困難，使之喪失可能的發展機遇，導致贏利能力下降甚至企業萎縮。反過來，廣大中小企業的萎縮，也會導致銀行潛在客戶的減少，降低銀行經營效益，阻礙自身的發展。因此，建立相互依存的新型銀企關系，對于中小商業銀行和中小企業的發展具有重要意義。

(一)為中小企業提供金融服務是中小商業銀行的初始使命和市場選擇

中國人民銀行對中小商業銀行每年用于中小企業的貸款有明確的規定，城市商業銀行的主要任務也是為本地區中小企業的發展提供服務。中小企業在中小商業銀行的股權中也占有相當的比重，因此，為中小企業提供金融服務也是股東對中小商業銀行的內在要求。另外，中小商業銀行由于規模和實力明顯劣于國有商業銀行，爭取被國有商業銀行所忽視的中小企業這部分客戶群體，就成了中小商業銀行現實的選擇。同時，中小企業金融需求相對簡單，具有顯著的地域性，與一些中小商業銀行的地方性、區域性相一致，可以為中小商業銀行帶來穩定的資金來源，分散中小商業銀行的經營風險。

(二)中小商業銀行支持中小企業發展的優勢

中小商業銀行一般管理層次少，與地方經濟聯系密切，信息反饋靈活，交易成本低，因而更適合以中小企業為服務對象，為其提供優質的金融服務和零售業務。另外中小商業銀行可以憑借機制靈活、人員素質高和電子化水平高等優勢，進行技術、業務、管理、市場開拓等方面的創新，可針對中小企業的不同需要設計不同的金融服務品種，如投資咨詢、財務顧問、信息調研、結算便利等。這不僅能幫助中小商業銀行吸引客戶，擴大市場份額，還能帶來可觀的非利息收入。

(三)中小企業為中小商業銀行提供生存基礎

中小企業作為中國地方經濟發展的支柱，已經成為金融業務依賴的主要對象，構成了中小商業銀行主要的客戶群體。中小企業的興衰直接制約或間接影響著中小商業銀行的發展。不管是從結算量還是從存款數量來看，中小企業都占有絕大多數的份額；另外，中小企業也是中小商業銀行金融商品的最大消費群體，其消費需求量也在不斷增長。可以說，中小企業對中小商業銀行的發展具有舉足輕重的作用。

四、促進中小商業銀行發展的幾點建議

(一)充分發揮政府作用，采取積極有效的措施，為中小商業銀行與中小企業開展合作提供良好的環境

首先要切實消除對中小商業銀行和中小企業的歧視，政府應該對為中小企業提供融資支持的中小商業銀行在稅收、財政補貼等方面給予一定的支持，并且適當放寬中小企業的受信門檻，保證其順利獲得生產所需資金；其次要采取措施妥善處理中小商業銀行現存的不良資產，可通過適當注資或拍賣轉讓來降低不良資產率；最后要減少政府對中小商業銀行經營業務的不合理干預，使其按照市場化的方式化解自身的問題。

(二)發揮地方金融優勢，參與中小企業的改制和重組

發揮地方中小商業銀行與地方中小企業長久以來形成的良好銀企關系的優勢，積極協助中小企業搞好清產核資、資產評估、產權界定等工作，主動幫助他們與有關部門一道制定具體的改制、重組方案，提出有針對性的債權處理意見，對改制、重組后債權債務已落實的中小企業，其正常的生產經營中所需的資金可按信貸原則予以優先解決。同時要以資產重組為切人口，幫助中小企業做大做強，以增強中小企業的活力，促進中小企業的發展。

(三)加強中小商業銀行自身建設，提高為中小企業融資服務的能力

篇2

關鍵詞：中小商業銀行；票據業務；創新發展

與大型商業銀行相比，中小型商業銀行的票據業務總體呈現數量少、發展慢且類型單一的總體趨勢。這是由中小型銀行自身的一些發展局限性造成的，但是對于中小型商業銀行來說，發展票據業務也是其拓寬經營的一個重要方式，所以要在對中小型商業銀行基礎進行了解的情況下對現存的問題進行分析，尋找合適的解決方式，為中小型商業銀行的票據業務尋找新的發展思路則是本文所要描述的重中之重。

一、中小商業銀行票據業務存在問題分析

1.中小商業銀行票據業務信用問題。商業銀行的票據業務發展離不開信用二字，而信用問題之一就是商業銀行保證金未繳或保證金不足，第一，如果未按比例收取保證金或保證金的收取金額存在不足，那么對于中小商業銀行來說就會因為大量銀行墊款而出現信用風險。第二，一些中小商業銀行會出現把貸款轉為定期存款作為申請承兌的質物，這樣就把成對風險轉化為信貸風險，可是真正的額償還來源并沒有被落實，相反還因此而虛增了中小商業銀行的貸款規模，這種通過非正常方式而建立的看似擴大了的票據業務卻存在信貸泡沫的風險。

2.中小商業銀行票據市場交易主體小、流動性不足。對于我國中小商業銀行來說，參與其中的票據市場的金融機構一般都為一些中小型企業，而在票據一級市場中，幾乎沒有大型的交易主體，這使得中小型商業銀行的票據發展規模始終維持在小范圍內。其次，由于部分中小型商業銀行的票據審查制度存在漏洞，在審查的過程中很有可能出現假票，而有些中小商業銀行為了避免受到假票而采取有選擇性的接收票據的方式，這在一定程度上就對票據的流通產生了影響，且對整體票據的流動相產生很大的影響，甚至會降低最終的票據貼現率。

3.中小企業信用環境和作為中介多要求的信用存在偏差。中小商業銀行由于自身的能力和業務量限制，票據業務數量較一些大型商業銀行來說總量較小，且銀行票據所占比率較高而一些商業性票據所占比例較小，甚至幾乎沒有。而且由于跟大型商業銀行相比，中小商業銀行的企業經營效益也有限，所以一些銀行承兌匯票成了企業圈錢的重要手段，一些企業用少量的存款就能獲取銀行承兌匯票，而由于企業自身規模較小或發展形式不利，到了承兌期企業無法承兌而最終導致銀行對其追加信貸規模，或用一些虛假合同或增值稅發票等變造票據，造成銀行資金流動性的風險，這對于中小商業銀行來說不僅在信譽上有損形象，在票據業務的涉及上也加以防范，對中小商業銀行的自身發展也是不利的。

二、中小商業銀行票據業務創新發展思路

1.創新完善票據業務制度確保票據交易真實性。中小商業銀行應該積極采取一切有利因素對票據業務設計全方位的監督管理措施，首先，要對票據加強真實性管理，對承兌資產狀況、經營前景等作出評判，要始終保證票據的真實性。其次，要對中小商業銀行的人員素質進行提升，適當開展各種培訓活動等，加強票據人員的業務能力和素養，增強責任心，從經辦過程中降低票據的風險。最后，要利用先進的技術手段對票據真實性的審核提供幫助，降低票據作假給市場帶來的風險，保證中小商業銀行票據市場的可靠真實性。

2.建立中小商業銀行風險控制制度。要想建立完善的風險控制制度，首先就必須要把中小商業銀行的票據業務納入信貸管理的范圍內，要加強對票據承兌的條件審核，同時要對中小商業銀行的保證金制度進行規范執行。在此基礎上，要建立一系列的風險監測預警系統，對相關票據業務的企業進行經營業務的資金跟蹤，通過資金和再貼現來加強對中小商業銀行票據市場的風險的管理控制。讓企業與中小商業銀行的業務能實現雙方共贏的局面，為中小商業銀行的發展提供更多的業務平臺。

3.建立中小商業銀行票據業務管理中心。相比一些大型的商業銀行，我國的中小商業銀行則顯得數量眾多，但是由于相對沒有大型商業銀行的優秀客戶資源和管理控制，中小商業銀行在票據業務方面顯得動力不足。針對此情況，可建立中小商業銀行票據業務管理中心，整個各中小型商業銀行的票據業務管理經驗，確定合理的交易價格，加速信息流通，并對票據市場的存在風險進行整體的觀測預報，讓區域內所有的中小商業銀行能在票據業務管理上做到資源整合、秩序有條，促進中小商業銀行票據業務的成熟發展。

三、結束語

我國中小商業銀行在票據業務區域的發展因為受到主客觀各種原因的限制而呈現出一種動力性不足的局面，而對于中小型商業銀行來說，發展票據業務也是其拓寬經營的一個重要方式，所以要在對中小型商業銀行基礎進行了解的情況下對現存的問題進行分析，尋找合適的解決方式，為中小型商業銀行的票據業務尋找新的發展思路。針對這種情況，本文給出了對于中小商業銀行在票據管理、風險控制、資源整合、放寬政策等四個方面的創新發展思路，以期我國中小商業銀行能在票據業務的管理運營上更加成熟。

參考文獻：

[1]孟根帆.我國商業銀行票據業務風險研究[D].2012..

[2]趙燁.我國商業銀行票據業務存在的風險及防范措施[J].中外企業家，2013（26）.

篇3

利率市場化給中小商業銀行發展影響

利率市場化給中小商業銀行發展造成的影響表現在很多方面，如流失主營業務、承受較大資本補充壓力、增加經營風險等。

流失主營業務。眾所周知，商業銀行的主營業務是存貸款，其主要收入依靠存貸利差產生的利息收入。存貸利差穩定性好且較高，尤其大客戶占有相當大的比例，給商業銀行的正常運營提供數額巨大的資金支持。利率市場化下一些大客戶在存貸款定價擁有較大主動權，因此，借助傳統拉大存貸利差的方法效果并不明顯。研究發現，利率市場化下，商業銀行會受利差收縮影響，導致利潤的降低。從客戶角度分析，利率市場化下客戶可選擇范圍增大，可將儲蓄存款向其他投資途徑轉移，一定程度增加商業銀行流動性壓力。同時，部分企業為降低成本直接融資，給銀行貸款業務造成較大沖擊。另外，中小商業銀行自身在實力、信譽等方面與大型商業銀行無法比擬，最終導致主營業務的流失。

資本補充壓力增大。商業銀行補充資本的渠道主要依靠外源及內源融資兩種方式，其中在增加內源性資本補充方面商業銀行可通過提高利潤留存比例實現。同時，還可利用開拓境外發行市場、創新二級資本工具以及發行優先股等手段實現資本的籌集，以此獲得外源性資本補充。但通過對未來發展分析可知，股票市場融資壓力不斷增大，而且在利用發行次級債實現二級資本補充受到的限制越來越嚴格，促使商業銀行資本補充不得不向內源融資方面傾斜。假設內源融資規模仍維持以前狀態，應將利潤留存率提高。不過，當前多數中小商業銀行設置的留存比率超過70%，因此可提高的空間極為有限。利率市場化后凈利差收窄，商業銀行利潤進一步壓縮，此時增加存比率會給損害股東利益，增加籌資活動難度。因此，利率市場化后中小商業銀行將面臨較大的資本補充壓力。

經營風險增加。利率市場化中小商業銀行經營風險的增加主要體現在利率風險及信用風險增加兩方面：

一方面，增加利率風險。在利率管制條件下，依據央行相關規定商業銀行進行貸款發放、存款吸收等活動，使得存貸款業務開展幾乎不考慮意外利率波動帶來的風險。利率市場化后，市場上出現大量金融工具，存貸款利率在受信貸需求影響的同時，而且伴隨著貨幣市場利率變化波動，一定程度上增加商業銀行資金運用及來源風險。而且負債利差波動不協調或負債與資產期限結構不對稱，致使商業銀行負債及資產利率發生意想不到的變化。另外，利率波動次數增加，增大風險管控難度，使得商業銀行客戶選擇權風險加劇，在支取存款、歸還貸款本息方面客戶經面臨較大利率風險。

另一方面，增加信用風險。通常情況下，利率市場化后，市場整體利率水平會有所增加，導致道德及逆向選擇方向的增加。利率一旦增加，一些優質客戶因貸款成本的增加而放棄貸款，與之相比潛在違約者具有較低的利率敏感性，仍會進行貸款，這就是所謂的逆向選擇。同時，利率增加客戶負債成本隨之上升，降低資產凈現值，部分貸款者資產較少，甚至出現資不抵債的情況，增加其參加高風險、高收益活動的動力。部分信用差、效益不好的企業往往受利益驅使鋌而走險，申請利率較高的貸款，這種行為在增加商業銀行風險的同時，引起實體經濟泡沫化現象的出現。總之，利率市場化后，商業銀行面臨的信用風險有所增加，給穩步運營造成不良影響。

利率市場化下中小商業銀行發展策略

重視發展戰略。中小商業銀行應重視發展戰略，根據自身業務狀況及發展實際不僅對發展戰略進行適當調整，而且明確市場定位。首先，對發展戰略進行調整時一方面應注重發展戰略的可持續性，尤其應加強學習國際商業銀行運營經驗，結合我國中小商業銀行所處社會環境，制定長遠、合理的發展戰略。另一方面，追求差異化發展，避免同質化格局的出現，尤其應突出重點，避免刻意追求發展速度，不重視發展結果的情況發生。另外，注重自身優勢的突出，尤其不斷規范管理，提高專業技術水平，提高業務質量及水平，為資本回報創造穩健環境。定位市場時中小商業銀行應在經營、產品服務、企業文化等方面突出特色。在經營方面可依靠區域經濟特色產業，形成服務群體特色化。在產品服務方面，中小商業銀行應注重金融產品的創新，積極開展資產業務。另外，為突出產品服務特色中小商業銀行應將品牌體系建設當做重點內容認真落實。

轉變經營模式。中小商業銀行轉變經營模式應注重從以下兩個方面入手：首先，注重集約化經營。一方面中小商業銀行應與實力雄厚的商業銀行建立良好的合作關系，借鑒其成功的財務管理、營銷管理以及生產管理等方面的經驗與技巧。另一方面，立足基礎資源，對增量資源進行科學配置，尤其應充分挖掘存量資源潛力，不斷優化資源配置。另外，集約化經營的目的在于以較小的投入獲得最大的回報。其中“集”要求對管理、財力、物力等生產要素加以集中，進行統一配置。“約”指為達到降低成本的目標，應以高效、約束及節儉為價值取向，使得中小商業銀行持續競爭優勢得以增強。其次，進行優勢業務的培養。中小商業銀行應憑借自身信息成本及區域優勢，為當地企業提供特色、專業化金融服務。同時，與中小金融機構加以良好協作，共同抵御風險。

篇4

【摘要】中小商業銀行作為金融體系的重要組成部分，在促進國民經濟快速、健康發展中發揮著重要作用。隨著我國金融體制改革的逐步深入以及金融發展國際化進程的不斷加快，我國中小商業銀行將會面臨各種前所未有的挑戰，因此大力拓展中間業務是我國中小商業銀行的必然選擇。文章通過對我國中小商業銀行中間業務發展現狀及存在問題的分析，提出我國中小商業銀行應加快中間業務產品的開發創新，提供多樣化的服務品種；建立有利于中間業務發展的組織架構；轉變公眾觀念，深化對中間業務的認識；完善與中間業務相關的法律法規體系；提高員工素質，加強中間業務方面人才的培養等。

關鍵詞 中小商業銀行；中間業務；產品創新

【作者簡介】陳柱，內蒙古財經大學金融學院講師，碩士，研究方向：區域金融、數理金融。

在我國，中小商業銀行作為金融體系的重要組成部分，在促進中小企業與國民經濟協調、健康發展中扮演著重要角色。隨著利率市場化改革的不斷深入，銀行間競爭不斷加劇，商業銀行日益重視中間業務的發展。加快中間業務發展步伐，提高競爭力及盈利水平，是我國中小商業銀行適應未來發展的必然選擇。

一、我國中小商業銀行中間業務的發展現狀

（一） 中間業務的品種不斷豐富

近年來，隨著我國金融體制改革特別是利率市場化改革的不斷深入以及外資銀行的不斷進入，得我國商業銀行間競爭不斷加劇，業務在質和量上都發生了巨大的變化。中間業務的品種涉及衍生產品、商人銀行業務、網上銀行、現金管理金融服務、綠色信貸業務創新、私人銀行、中小企業金融服務、手機銀行理財產品、個人財富管理業務等，幾乎覆蓋了銀行業務的各個方面。在我國，中間業務是作為資產、負債業務的輔助業務所產生的，分散在不同的業務部門，使得我國長期以來沒有形成一個關于劃分中間業務的標準。為此，相關部門于2002年頒布了《關于落實<商業銀行中間業務管理暫行規定>有關問題的通知》，該通知對中間業務的多個方面進行了明確的規定，這為我國商業銀行中間業務開展提供了有力的法律保障，也為刺激商業銀行中間業務產品創新開辟了更為廣闊的空間。近年來，我國中小商業銀行中間業務的品種已經大大豐富，從已有的中間業務來看，呈現出以下五個特點：第一，從業務品種上看，以傳統服務型中間業務為中心，新興的高層次的中間業務品種很少，發展規模和速度上有待改善；第二，銀行卡業務、業務和證券業務等中間業務發展較快；第三，輔助型的中間業務較多，創新、理財類的中間業務少；第四，個別銀行基于自身的重視角度，某些業務品種發展得很快；第五，銀行與銀行之間的中間業務發展水平差距較大。

（二） 手續費及傭金收入增長幅度較大

我國中小商業銀行的中間業務手續費及傭金收入增長較快，這主要是由于中小商業銀行不斷進行中間業務的創新，利用互聯網等技術，提升中間業務的服務質量，促進中間業務收入快速增長。如圖1所示，中小商業銀行中間業務的收入從2008年以來得到了快速增長，這從一個側面也反映出我國中小商業銀行開始轉變發展策略，重視中間業務的發展。

（三） 銀行收入中傳統收入占比較大以招商銀行為例，招商銀行在我國中小商業銀行中間業務發展中處于領先水平。通過對招商銀行的年報分析可以看出（如圖2所示），在我國的銀行收入構成中，利息收入的比重非常高，約為75%。這表明，在中小商業銀行中，利息收入占比依然很大，同時也反映出中小商業銀行中間業務發展依然存在很大空間。

（四） 互聯網金融促進中間業務的發展

近年來，由于網絡技術的發展和智能手機的普及，改變了我國居民的傳統支付方式，移動支付成為時尚，互聯網金融快速發展。銀行利用自身的優勢，開展電商服務，推動網絡金融的創新。例如，招商銀行推出“微信銀行”，利用微信平臺，擴展宣傳平臺，提高支付效率。根據2013年4月招商銀行公布的《2013年年度責任報告》，2013 年7 月到12 月，招商銀行的微信用戶達到50 萬戶，信用卡官方好友為588 萬戶，在“微信銀行”的競爭中取得極大的優勢。2014年4月17日，浦發銀行對“微信銀行”進行了進一步的創新，推出“微信匯款服務”，只需知道對方的微信號碼就可以進行匯款，提高了效率，方便了用戶。互聯網金融的發展給銀行中間業務帶來了巨大的發展機遇。

二、中小商業銀行中間業務發展中存在的問題

（一） 中小商業銀行中間業務收入與國外銀行、國有銀行存在差距

1.我國中小商業銀行中間業務收入同國外商業銀行相比尚存在較大差距。如表1、表2 所示，雖然我國中小商業銀行中間業務較過去幾年有了較大發展，但和美國銀行相比，我國銀行中間業務收入占比較低。原因來自多個方面，如發展的時間較短、中間業務的相關技術水平較低、創新速度慢、受分業經營模式束縛等，這些都給我國銀行中間業務發展帶來了不利影響。

2.我國中小商業銀行中間業務收入與國有商業銀行相比存在一定差距。如表2、表3 所示，我國國有商業銀行中間業務收入占比總體上明顯高于中小商業銀行，這表明我國中小商業銀行中間業務發展過程中仍存在很多亟待解決的問題。

（二） 創新類業務品種較少，廣度和深度有待提高

我國中小商業銀行傳統的中間業務所占比重較高，因為這些產品是商業銀行利用已有的技術網絡、機構網點和支付結算手段等優勢條件來滿足客戶需求的，容易形成標準化、規模化的中間業務產品，但利潤貢獻率低。而理財類、交易類、擔保承諾類等其他創新性業務品種需要外部市場逐步成熟、客戶需求日益細分，需要全面的人才、專業的知識和團隊、非銀行金融機構的技術支持等多種內外部條件的配合，監管難度大，業務風險也相對較大。所以，此類業務品種的創新能力有限，創新業務品種相對較少，雖有所發展，但發展較緩慢，仍處于摸索和推廣階段。西方發達國家中間業務的品種多達2萬余種，而我國僅有500余種。國內中小商業銀行中間業務品種相對較少，涉及范圍狹窄，僅限于銀行卡、結算、、信息咨詢、衍生金融工具交易等門類，缺乏高科技含量、高收入的中間業務，這說明我國中小商業銀行中間業務的創新力度不夠，還有待深化。

（三） 組織體系不健全

我國中小商業銀行現有的組織體系制約著整個中間業務穩定、快速發展。一方面，整個中小商業銀行中間業務經營沒有統一的規定，自發性強，缺少專門的機構和人員負責中間業務的管理，在系統的開發和設計上很少考慮到產品和客戶的需要；另一方面，沒有特定的機構對中間業務的開展進行組織管理，管理效率明顯較低。

（四） 對發展中間業務的理解深度和認識高度有待提高

由于目前我國中小商業銀行中間業務的發展尚未成熟，還處于發展初期，人們對發展中間業務的理解深度和認識高度還有待提高。一方面，許多客戶認為，銀行給他們提供的中間業務服務項目是銀行對客戶應履行的義務，客戶理應無條件地享受這樣的服務；另一方面，從我國目前的經濟發展狀況來看，對中間業務能否成為銀行三大業務之一存在較大疑問，由于對經營管理和發展關注不夠，導致在實踐過程中，中間業務仍處于自發、盲目的狀態，中間業務的發展缺乏內在動力，相關部門沒有制定統一的發展規劃和有效的發展措施，致使不能及時地了解、掌握市場信息，適時地把握發展機遇，金融品種開發滯后，嚴重影響中間業務的發展。

（五） 中間業務缺乏相關政策支持

目前，我國中小商業銀行開展的中間業務缺乏具有可行性的法律法規文件、具體的管理辦法和操作流程，降低了中間業務發展的可行性。商業銀行的體制基本上是按傳統的商業銀行業務范圍設定業務領域的，這種體制框架以及配套的會計、財務、稽核等制度都沒有為中間業務的商品化創造體制前提，嚴重影響了中小商業銀行中間業務的規范開展。

（六） 缺乏從事中間業務的全能型人才

中間業務屬于銀行高端服務的范疇，要順利地開展這項業務需要大量的高素質專業人才和先進的科學技術。一直以來，中小商業銀行也在著力培養高素質的專業人才，可是缺乏既懂銀行業務又懂金融各個領域業務的復合型人才，而且現有人才流失情況也比較嚴重。因此，從事科技含量高、服務要求層次較高、操作難度大的中間業務人才十分緊缺，人才的短缺也是制約中小商業銀行中間業務發展創新的一個重要瓶頸。

三、中小商業銀行發展中間業務對策建議

（一） 加快中間業務產品的開發創新，提供多樣化的服務品種

中小商業銀行要把焦點集中在中間業務產品的開發創新與推廣上，從而滿足不同層次的客戶需求。中小商業銀行應盡快改變中間業務主要集中于傳統項目上的局面，加快中間業務產品創新的步伐，要逐步建立業務品種不斷推陳出新的運作機制，建立中間業務項目小組責任制，完善嚴格的調研、設計、開發、驗證、試行和推廣的規范程序。在開發中間業務品種上要具有清晰的戰略眼光，借鑒其他行的成功經驗，結合本行實際情況，不斷進行產品創新。同時，中小商業銀行要擺正自己在經營過程中的位置，不斷提高服務水平，改善服務質量，制定多樣化的營銷策略，運用各種營銷手段，積累并不斷開發各類客戶，使中間業務良性發展。

隨著科學技術的不斷發展，電子商務應運而生，電子金融業在短短十幾年的時間里異軍突起，成為了金融活動的主力軍，中小商業銀行要根據新形勢，樹立品牌意識，積極開展網上銀行業務，推廣各種卡類金融產品，使得金融活動更加便捷、快速、穩定。

（二） 建立有利于中間業務發展的組織架構中小商業銀行應重視中間業務的發展，由于銀行的中間業務分屬各個不同的職能部門，并且很多是與其他資產負債業務相融合的，需要一個統一的部門來進行規劃和整合，明確操作規程，確保中間業務的規范性，總行應制定統一的政策、原則和措施。另外，由于產品創新對資源的要求越來越高，在創新企業化、組織化的趨勢下，企業組織結構對產品創新的效率具有較大的影響。業務創新涉及多個職能部門，中間業務產品設計需要將各自獨立的職能部門進行整合。促進中間業務升級轉型，需要加強對中間業務的統一規劃和指導，因此中小商業銀行要建立健全中間業務管理機構，保證中間業務的連續性，協調中間業務開辦部門同銀行內部其他部門的關系，以便發揮各專業部門的整體功能，使之規范化、制度化、系統化，形成“一條龍”配套服務。

（三） 轉變公眾觀念，深化對中間業務的認識

一方面，中小商業銀行應積極地更新、轉變運營理念，樹立市場觀念，提高銀行的競爭意識，加深中小商業銀行對于拓展中間業務的認識。同時，公眾和銀行準客戶對中間業務的肯定和支持有助于其順利開展業務，中小商業銀行要特別重視社會宣傳效應，加大宣傳力度，讓人們明白，銀行向客戶收取中間業務項目服務手續費是在情理之中的。另一方面，正確處理資產、負債和中間業務三者之間的關系，制定統一規劃和有效的發展措施，把提高中間業務發展水平、發展質量和搶占市場份額當作中小商業銀行業務經營發展的重要指標來進行考核，明確中間業務在銀行業務中的地位，從而改變銀行當前的收入結構，提高中間業務在整個銀行業務收入中的比重。

（四） 完善與中間業務相關的法律法規體系有關法律部門要不斷完善和規范《商業銀行法》，逐步解決分業經營與混業經營的矛盾與關系，進一步明確中小商業銀行中間業務的法律地位，不斷完善中間業務監管法律法規的建設，逐步建立起一個全面的、專門針對中小商業銀行中間業務發展的法律法規體系。同時要增強中間業務監管法律法規在實踐中的可操作性，促進中間業務的發展。

（五） 提高員工素質，加強中間業務方面人才的培養

人才是任何企業不斷發展創新的根本，商業銀行開拓中間業務必須要有一批高素質、全能型人才作后盾，因此，人才培養是促進商業銀行中間業務發展的當務之急。首先，建立全行中間業務人才培養交流中心，著重培養既懂銀行業務又懂金融各個領域業務的全能型人才，并建立人才備選庫。其次，國家應選擇部分重點院校與商業銀行進行聯合辦學，開設銀行中間業務專業，為商業銀行開辟穩定的人才來源渠道。再次，加強各銀行之間的學習和交流，經常組織員工到中間業務發展較好的商業銀行進行學習，不斷提高員工的整體素質和水平。最后，有針對性地引進專門人才，擴大全能型中間業務人才隊伍，研究有關商業銀行中間業務發展的理論、策略、業務種類及經營機制，關注國內外銀行中間業務發展的最新動態，為拓展本行中間業務提供各方面的支持。

參考文獻

[1]薛萌萌,王建國.中美商業銀行中間業務比較[J].河北金融,2013,(6):7-8.

[2]元悅.我國商業銀行中間業務發展問題研究[J].生產力研究,2013,(8):62-64.

[3]陳柱.內蒙古中小企業融資問題分析[J].經濟論壇,2013,(8):41-44.

[4]李偉.商業銀行中間業務發展現狀淺析[J].新經濟,2014,(2):39-40.

[5]裴向蓉.我國商業銀行中間業務發展現狀與前景[J].中國連鎖,2014,(2):49-50.

篇5

關鍵詞：商業銀行；中小企業；可持續性；支撐

1可持續性支撐概念的界定

“可持續性”（sustainable）一詞最早源于生態學，應用于其他學科領域是在二十世紀八十年代提出的一個新概念——可持續發展（sustainabledevelopment）。1987年世界環境與發展委員會在《我們共同的未來》報告中第一次闡述了可持續發展的概念，得到國際社會的廣泛認同。可持續發展是指既指滿足現代人的需求以不損害后代人滿足需求的能力。換句話說，就是指經濟、社會、資源和環境保護協調發展，它們是一個密不可分的系統，既要達到發展經濟的目的，又要保護好人類賴以生存的自然資源和環境。

可持續發展雖然起源于環境保護問題，但作為一個重要的發展觀，它早已超越了單純的環境保護。由此，商業銀行為中小企業發展所提供的可持續性支撐可以界定為，商業銀行為中小企業提供的支持既要考慮中小企業當前發展的需要，又要考慮中小企業未來發展的需要，通過提供融資等多種服務幫助中小企業做大做強，從長遠的角度關注企業成長。這一概念的核心在于正確處理把握好支持與發展、效率與進度、長遠利益和短期利益的關系問題，使商業銀行對中小企業發展的支持始終處于良性循環的狀態。目前，我國商業銀行對中小企業的可持續性支撐必須要實現融資總量增加，結構優化，質量過硬，融資過程中始終保證效益優先，運作規范和提倡創新的基本目標。

2商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的必要性

對商業銀行而言，中小企業融資是為中小企業提供可持續性支撐的重要表現形式，也是商業銀行拓展發展空間的戰略選擇。具體而言：

（1）未來幾年，我國政府在解決就業、消除收入差距等問題上承擔的責任將日益明顯，對吸納勞動力就業、增加城鎮居民收入有重要作用的中小企業將得到政府的大力支持，把握住中小企業，也就把握了未來中國經濟中最有朝氣的經濟主體。

（2）商業銀行之間競爭的加劇，資產負債比例結構的限制，大型企業融資渠道的增多，以及大型集團企業資金使用效率的提高，都必然制約商業銀行對大型集團企業的融資，能否有效地拓展中小企業信貸市場就是商業銀行在未來的信貸市場競爭中保持優勢的關鍵所在。

（3）中小企業融資是商業銀行有效分散信貸集中風險，保持適度資產負債比例結構的手段，與大型企業相比，中小企業融資需求以流動資金為主，融資期限較短，金額不大，可以有效提高銀行信貸資產的流動性，另外，中小企業數量多，行業分布廣泛，可以降低商業銀行對單一客戶、行業的融資集中度，分散信貸風險。

（4）隨著我國利率市場化的繼續推進，商業銀行從風險相對較低的大型、壟斷型或跨國型優質企業融資中獲得的收益將非常有限，以有效控制風險并獲取高收益為特征的中小企業信貸業務無疑將成為商業銀行信貸收益的主要來源。

3商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的難點

（1）商業銀行在信貸管理上實行“一刀切”政策，往往將大型企業的信貸管理模式運用于中小企業；在對企業的評級授信方面也沿用一個標準，致使中小企業能達到客戶信用標準的很少；在具體信貸業務操作過程中，信貸審查環節多，鏈條長，手續繁雜，難以適應和滿足中小企業貸款期限短、需求急、額度相對較小的特點，使中小企業難以信貸準入。（2）受國家宏觀調控政策等因素影響，中小企業融資門檻被不斷提高。近年來國家為了緩解經濟過熱的勢頭，采取了一系列緊縮銀根措施，加大了中小企業的信貸準入難度。同時受國有商業銀行股改影響，部分行業采取了信貸收縮政策，給中小企業帶來了融資障礙。

（3）擔保落實難，貸款成本高，使中小企業望而卻步。商業銀行對中小企業多采取抵押和保證兩種貸款擔保方式，為了降低風險，近年來，銀行原則上還是采取抵押擔保方式，抵押擔保主要是采取不動產抵押，而對于大多數中小企業而言，其可抵押的有效資產有限，抵押擔保難以落實，而中介公司、擔保公司存在擔保能力不足的問題，保證擔保能力難以取得商業銀行的認可，加之過高的資產評估費、擔保手續費、公證費、貸款利率等，造成企業貸款成本過高，使一些低盈利企業難以承受，只能望而卻步。

（4）大多數商業銀行對中小企業提供的金融服務產品單一，仍然是以存款、貸款和一般的結算類產品等傳統性業務為主，缺乏適合中小企業不同發展階段的有針對性的產品或組合產品，缺乏對中小企業營銷的特色品牌，專門為中小企業設計的產品少之又少。

4商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的具體措施

（1）組建中小企業信貸部門，建立適應中小企業融資特點的長期信貸管理模式。在信貸管理方面，根據大型企業和中小型企業的特征制定有區別的融資策略，將中小企業信貸從其他信貸中分理出來專管專放，力爭做到方便、快捷，又規范、合理，既能夠在短期內滿足中小企業資金需求短平快的特性，又能在長期為中小企業提供持續支撐。在評級授信管理上，制定出適合中小企業的授信評級標準，既可以防范信貸風險，又能客觀評價信用狀況。

（2）按照商業銀行的經營要求和管理能力，合理選擇中小企業目標客戶群體，形成合理的信貸準入門檻。商業銀行在為中小企業發展提供融資支持的同時，也要兼顧低風險、高收益的信貸原則，必須有所為有所不為。一方面，要將成長型的優質中小企業作為目標客戶群，通過調整信貸準入政策，優選客戶；另一方面，要根據自身的風險管理能力，合理確定中小企業信貸業務的增長速度和規模。

（3）創新中小企業貸款擔保方式，方便優質中小企業貸款。從理論上講，一切具有相對價值的物品和權益都可用作抵押。由此，商業銀行可以嘗試允許部分優質中小企業可以存貨、應收賬款、存單、專利權等用于抵押（質押）而取得貸款，放寬信貸條件，使中小企業能夠獲取用于周轉的短期流動資金貸款，更迅速地抓住稍縱即逝的市場機會，進一步降低企業的經營成本。

（4）商業銀行需不斷加強服務內容、手段的創新。依托銀行在人才、資金、信息方面的優勢，以中間業務為平臺，主要定位于中小企業，開展資信調查、財務顧問、代客理財、項目評估、投資銀行、網上銀行等技術含量高、附加值大的服務，為中小企業廣泛參與資本運作、促進資源的優化重組提供服務。

參考文獻

［1］李揚.中小企業融資與銀行［M］.上海：上海財經大學出版社，2001.

［2］趙家敏,黃英婷.我國商業銀行中小企業信用評級模型研究［J］.金融論壇，2006，（4）.

［3］徐曉峰,紀建悅.商業銀行對中小企業貸款難的再探討［J］.長春金融高等專科學校學報，2006，（1）.

篇6

論文摘 要：中小企業的發展對現代和的進步發揮著越來越重要的作用，商業銀行對中小企業發展的支持需要樹立新的理念，由短期信貸支持轉變為著眼于企業長期成長的可持續性支撐，在商業銀行與中小企業的良性互動中，實現“雙贏”。

1 可持續性支撐概念的界定

“可持續性”（sustainable）一詞最早源于生態學，應用于其他學科領域是在二十世紀八十年代提出的一個新概念——可持續發展（sustainable development）。1987年世界與發展委員會在《我們共同的未來》報告中第一次闡述了可持續發展的概念，得到國際社會的廣泛認同。可持續發展是指既指滿足現代人的需求以不損害后代人滿足需求的能力。換句話說，就是指經濟、社會、資源和環境保護協調發展，它們是一個密不可分的系統，既要達到發展經濟的目的，又要保護好人類賴以生存的自然資源和環境。

可持續發展雖然起源于環境保護問題，但作為一個重要的發展觀，它早已超越了單純的環境保護。由此，商業銀行為中小企業發展所提供的可持續性支撐可以界定為，商業銀行為中小企業提供的支持既要考慮中小企業當前發展的需要，又要考慮中小企業未來發展的需要，通過提供等多種服務幫助中小企業做大做強，從長遠的角度關注企業成長。這一概念的核心在于正確處理把握好支持與發展、效率與進度、長遠利益和短期利益的關系問題，使商業銀行對中小企業發展的支持始終處于良性循環的狀態。目前，我國商業銀行對中小企業的可持續性支撐必須要實現融資總量增加，結構優化，質量過硬，融資過程中始終保證效益優先，運作規范和提倡創新的基本目標。

2 商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的必要性

對商業銀行而言，中小企業融資是為中小企業提供可持續性支撐的重要表現形式，也是商業銀行拓展發展空間的戰略選擇。具體而言：

（1）未來幾年，我國政府在解決就業、消除收入差距等問題上承擔的責任將日益明顯，對吸納勞動力就業、增加城鎮居民收入有重要作用的中小企業將得到政府的大力支持，把握住中小企業，也就把握了未來中最有朝氣的經濟主體。

（2）商業銀行之間競爭的加劇，資產負債比例結構的限制，大型企業融資渠道的增多，以及大型集團企業資金使用效率的提高，都必然制約商業銀行對大型集團企業的融資，能否有效地拓展中小企業信貸就是商業銀行在未來的信貸市場競爭中保持優勢的關鍵所在。

（3）中小企業融資是商業銀行有效分散信貸集中風險，保持適度資產負債比例結構的手段，與大型企業相比，中小企業融資需求以流動資金為主，融資期限較短，金額不大，可以有效提高銀行信貸資產的流動性，另外，中小企業數量多，行業分布廣泛，可以降低商業銀行對單一客戶、行業的融資集中度，分散信貸風險。

（4）隨著我國利率市場化的繼續推進，商業銀行從風險相對較低的大型、壟斷型或跨國型優質企業融資中獲得的收益將非常有限，以有效控制風險并獲取高收益為特征的中小企業信貸業務無疑將成為商業銀行信貸收益的主要來源。

3 商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的難點

（1）商業銀行在信貸上實行“一刀切”政策，往往將大型企業的信貸管理模式運用于中小企業；在對企業的評級授信方面也沿用一個標準，致使中小企業能達到客戶信用標準的很少；在具體信貸業務操作過程中，信貸審查環節多，鏈條長，手續繁雜，難以適應和滿足中小企業貸款期限短、需求急、額度相對較小的特點，使中小企業難以信貸準入。

（2）受國家宏觀調控政策等因素影響，中小企業門檻被不斷提高。近年來國家為了緩解過熱的勢頭，采取了一系列緊縮銀根措施，加大了中小企業的信貸準入難度。同時受國有商業股改影響，部分行業采取了信貸收縮政策，給中小企業帶來了融資障礙。

（3）擔保落實難，貸款高，使中小企業望而卻步。商業銀行對中小企業多采取抵押和保證兩種貸款擔保方式，為了降低風險，近年來，銀行原則上還是采取抵押擔保方式，抵押擔保主要是采取不動產抵押，而對于大多數中小企業而言，其可抵押的有效資產有限，抵押擔保難以落實，而中介公司、擔保公司存在擔保能力不足的問題，保證擔保能力難以取得商業銀行的認可，加之過高的資產評估費、擔保手續費、費、貸款利率等，造成企業貸款成本過高，使一些低盈利企業難以承受，只能望而卻步。

（4）大多數商業銀行對中小企業提供的服務產品單一，仍然是以存款、貸款和一般的結算類產品等傳統性業務為主，缺乏適合中小企業不同發展階段的有針對性的產品或組合產品，缺乏對中小企業的特色品牌，專門為中小企業設計的產品少之又少。

4 商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的具體措施

（1）組建中小企業信貸部門，建立適應中小企業融資特點的長期信貸模式。在信貸管理方面，根據大型企業和中小型企業的特征制定有區別的融資策略，將中小企業信貸從其他信貸中分理出來專管專放，力爭做到方便、快捷，又規范、合理，既能夠在短期內滿足中小企業資金需求短平快的特性，又能在長期為中小企業提供持續支撐。在評級授信管理上，制定出適合中小企業的授信評級標準，既可以防范信貸風險，又能客觀評價信用狀況。

（2）按照商業銀行的經營要求和管理能力，合理選擇中小企業目標客戶群體，形成合理的信貸準入門檻。商業銀行在為中小企業發展提供融資支持的同時，也要兼顧低風險、高收益的信貸原則，必須有所為有所不為。一方面，要將成長型的優質中小企業作為目標客戶群，通過調整信貸準入政策，優選客戶；另一方面，要根據自身的風險管理能力，合理確定中小企業信貸業務的增長速度和規模。

（3）創新中小企業貸款擔保方式，方便優質中小企業貸款。從理論上講，一切具有相對價值的物品和權益都可用作抵押。由此，商業銀行可以嘗試允許部分優質中小企業可以存貨、應收賬款、存單、專利權等用于抵押（質押）而取得貸款，放寬信貸條件，使中小企業能夠獲取用于周轉的短期流動資金貸款，更迅速地抓住稍縱即逝的機會，進一步降低企業的經營成本。

（4）商業銀行需不斷加強服務內容、手段的創新。依托銀行在人才、資金、信息方面的優勢，以中間業務為平臺，主要定位于中小企業，開展資信、顧問、代客理財、項目評估、銀行、網上銀行等技術含量高、附加值大的服務，為中小企業廣泛參與資本運作、促進資源的優化重組提供服務。

參考文獻

［2］趙家敏,黃英婷. 我國商業銀行中小企業信用評級模型研究［J］.金融論壇，2006，（4）.

［3］徐曉峰,紀建悅. 商業銀行對中小企業貸款難的再探討［J］.長春金融高等專科學校學報， 2006，（1）.

篇7

我國加入世界貿易組織后，按照承諾已全方位開放金融市場，銀行業已和世界各大銀行進行直面競爭，中間業務已成為金融業發展的“新寵”，成為各家銀行競爭的焦點，被越來越多的金融機構所熱衷，日益成為金融機構提高資產質量、增加經營收入的重要途徑。就我國農村金融機構的現有體制和經營狀況看，如何根據自身的經營特點和實際情況，在不脫離服務“三農”的基本市場定位的基礎上，重新認識和發展中間業務，是一個亟待研究的課題。

一、重慶農村商業銀行墊江支行近期中間業務發展現狀

重慶市墊江縣，地處渝東北地區，距重慶主城2小時車程，未享受任何國家優惠政策的縣，是典型的農業大縣和勞務經濟大縣，同時也是重慶首批城鄉統籌改革發展的試點縣之一。由此，重慶農村商業銀行墊江支行的中間業務發展，在中國農村合作金融機構中具有較大的代表性。

1．墊江支行2010年各項收入及比例可以看出，中間業務收入（手續費收入）項，在全行四項收入中占比偏低。2010年48個考核機構，每個考核機構實現中間業務收入均值為6.04萬元。中間業務收入與貸款利息收入比為1：36.6。

2．墊江支行2010年中間業務收入任務分配及考核分值對比及分析后發現，支行在任務分配上，中間業務收入的比例仍然很低，貸款利息收入是中間業務收入的30倍，而分值比例相差不大.說明墊江支行領導2010年對中間業務收入重視程度提高了，但收入結構仍不理想。

3．2010年12月止，墊江支行48個被考核機構，中間業務收入完成情況來看，全年有56。25%的機構，也就是一半多點的機構完成了全年目標任務，接近一半的機構沒有完成全年目標任務。說明基層領導和員工重視不夠，開展中間業務效果不明顯。

4．2010年，中間業務的其它指標進度情況：全行發卡5.3萬張：活卡率為75%。

5．從農村商業銀行綜合業務系統中間業手續費收入項查詢出9個子項，我行只有5個子項有收入來源，其余4個子項無收入來源。

6．中間業務收入的機具只有2個類型，其中POS機4臺，只分布在縣城2個酒店；全縣48個機構，ATM機12臺，城內6臺，鄉鎮6臺。

二、開展中間業務存在的問題及原因

（一）基層領導和員工重視不夠，開展中間業務信心不足

從以上重慶農村商業銀行墊江支行中間業務收入的任務分配、2010年中間業務收入完成的實績可以看出，中間業務收入確實太低，盡管從總行到支行的領導對中間業務的重視程度有所提高，但基層領導和員工重視程度不夠，把中間業務當作可有可無的“副業”，實際效果較差。這與商業銀行收入多元化的展要求相差甚遠。據了解，我國一些商業銀行中間業務收入占總收入的20%至40%，而國外一些金融機構的中間業務收入已成為營業收入的主要來源，其占比已高達70%以上。由此說明，我們農村商業銀行的中間業務工作確實起點太低。中間業務的發展目前尚處于起步階段，對中間業務的認識還存在誤區。

（二）組織機構不健全，內部管理體制和考核辦法不完善

大多數農村商業銀行對中間業務疏于管理，缺乏一個統一的業務規劃、業務指導和有效協調機制，也沒有成立專門的組織機構。目前農村商業銀行縣級支行一般以一個職能部室人員代為管理，內部管理體制和考核辦法也不完善，從而制約了中間業務的協調發展。

（三）電子化水平低，硬件投入不足

以電子通訊和計算機為中心內容的金融電子化是發展中間業務的技術依托，也是實現金融經營和業務處理現代化的必要前提和基礎，電子化程度的高低決定中間業務發展的規模和規范程度。而農村商業銀行電子化起步時間遲，整體水平低，如基層鄉鎮的ATM機布置太少，POS機幾乎為零，全市仍至全國進度不齊，是制約農村金融機構快速發展的關鍵因素。

（四）業務管理人員和操作人員整體素質偏低，風險防范意識不強

由于中間業務電子化要求高，從而對業務操作人員提出了更高要求。而目前農村商業銀行員工其業務素質和文化素質普遍較低。新招收的年輕人，文化程度和電子化水平較高，但又處于業務學習階段，從而形成人才斷層現象。取得保險資格的員工更少。

另外，在農村商業銀行內部，目前普遍缺乏健全、有效的法律風險防范機制。特別是目前一些保險公司的營銷員在營業柜臺外宣傳業務，沒有將一些保險產品的風險向客講明，講透，存在誤導行為。而臨柜人員基于對保險產品確實不甚了解或為了完成任務等原因，就默認保險公司營銷員任意誤導。農村金融機構的風險防范意識不強，法律風險也將日益成為制約中間業務發展的瓶頸。

（五）業務品種單一，創新品種不多

“創新”是通過對中間業務的項目或規模的外部擴張，創造出新的業務品種，建立新的金融服務領域，深挖現有中間業務內容，以提高業務質量為重點的內涵改造。受大環境的影響和硬件因素的制約，農村商業銀行只開辦工資，代收代付，票據承兌等較少的中間業務，其它的中間業務尚屬空白。

（六）宣傳力度不夠

因商業銀行業務品種單一，人員素質不高，商業銀行點多面廣，且地勢分布較偏僻，宣傳組織不力，全國農村商業銀行電子化進程參差不齊，商業銀行服務的客戶群體對商業銀行中間業務的認識不足。而其他專業銀行的競爭意識強，且服務的客戶群體對金融產品的接收力相對較快等多種因素制約，加之農村商業銀行自身宣傳力度不夠。綜合上述因素，制約了商業銀行中間業務的發展。

三、農村商業銀行發展中間業務的有效途徑

（一）轉變觀念，提高認識是農村商業銀行發展中間業務的先決條件

農村商業銀行要從戰略的高度重視發展中間業務，像抓存款、貸款一樣來抓好中間業務。盡管目前尚處于初步發展階段，但一定要樹立堅定的信心，克服把中間業務當作副業、對其經營管理和發展關注不夠的思想傾向，排除中間業務能否成為農村商業銀行新的增長點的疑慮，深刻認識發展中間業務的必要性和重大意義，采取切實有效的措施推動中間業務的發展。必須轉變觀念，提高認識，正確理解中間業務與資產業務、負債業務的辯證關系。明確資產業務，負債業務是中間業務的基礎和依托，中間業務是資產、負債業務的延伸和深化，確立三馬并駕，齊驅共進，同步開拓，協調發展的思路，才能為中間業務的發展營造出良好的軟環境。

（二）健全機構，加強管理是農村商業銀行發展中間業務的重要基礎

中間業務是一項綜合性的工作，具有批量化的特點，講究規模效益。農村商業銀行必須以總行為主，縣級支行為輔，分為市縣兩級單位，自上而下建立統一管理、統一規劃、統一協調、分工負責、整體營銷的中間業務管理體系。

首先，改善內部管理體制。組建專門部門具體負責中間業務的市場調研，制定發展規劃，做好新品種的研究開發和設計推廣；負責中間業務品種的宣傳介紹推銷；負責全行中間業務的協調與管理，包括制定有關的規章制度和操作程序、業務指導、統計分析、考核評比等；負責承辦營業部門不便辦理或不能辦理的中間業務；負責總結業務經驗，組織經驗交流，推動業務開展，負責選拔培訓中間業務的專門人才等，為農村商業銀行中間業務合規運作、規避風險奠定良好的基礎。

其次，建立健全中間業務管理制度。建立健全中間業務操作規程，完善中間業務規章制度，針對每一種中間業務的重要風險點，制定出詳細的規章制度進行約束和限制，對容易出現風險的環節重點防范，從基本制度上保證中間業務經營活動的安全性。建立完善中間業務財務管理制度、風險防范制度和中間業務監督管理制度。通過建立健全各項管理制度，實行規范化管理，以保證中間業務健康持續穩定協調發展。

再次，強化和完善中間業務考核體系。農村商業銀行，尤其是處于發達地區的農村商業銀行，應該將中間業務帶來的直接收益作為一項重要指標列入年度經營責任目標進行考核，不斷擴大其在數個業務目標中的權重，將目標任務完成情況作為考證領導者業績、年度評先的重要依據，并對中間業務的開發營銷有特殊貢獻的單位或個人給予重獎，有效調動各部門和廣大員工的積極性、創造性。從內部激發發展中間業務的活力，增加中間業務收入占各項收入的比重。

（三）提高電子化水平，培養復合型人才是農村商業銀行發展中間業務的關鍵環節

中間業務的拓展與提高迫切要求加快金融電子化步伐，農村商業銀行集中科技力量攻關，實現區域性，系統性聯網，建立全國性的信息共享通訊網絡，形成完備的金融信息系統，為中間業務發展創造技術和信息條件。另外還應有計劃，有步驟地設置ATM機和POS機到基層，到鄉鎮，提高電子貨幣的使用范圍和應用程度。必須發展一批既具有現代金融理論，又具有豐富銀行業務實踐經驗，既懂國際金融慣例，又諳熟中國國情，既具有開拓創新精神，又精通現代計算機專業技術的復合型人才。堅持條件，從嚴把關，把那些有較高理論水平和豐富經驗的人員充實到中間業務崗位上來，并強化對現有已涉足中間業務的操作管理人員的培訓。

同時做好員工中間業務的法制教育與法律培訓，使法制教育與法律培訓工作緊緊圍繞銀行中間業務拓展情況，使商業銀行經辦員工及管理人員，尤其是業務一線員工，熟悉與中間業務工作有關的法律、法規，切實提高全體員工的法律意識和法制觀念，引導員工樹立依法開展中間業務的觀念，提高風險防范意識和水平，確保實現既拓展中間業務，又切實防范中間業務經營中的法律風險，才是我們當前工作的重中之重。

篇8

1998 年和1999 年，兩年時間中國人民銀行先后頒發《關于進一步改進中小企業金融服務的意見》，要求我國商業銀行要進一步加強對中小企業發展的支撐，但是仍然有很大一部分市場效應好、潛在優勢大、信譽好的中小企業存在融資瓶頸問題，對此，筆者探索了商業銀行支持中小企業發展中的存在的問題，探索相關的對策和建議，以促進我國中小企業發展，提升社會主義市場發展的活力。

一、商業銀行支持中小企業發展的難點和困境

1.中小企業自身劣勢，制約了銀行貸款的獲取

我國中小企業具有自身的弱勢，這些弱勢條件限制了商業銀行對其銀行貸款的發放。首先我國中小企業的資金能力較弱，企業生產水平和生產能力有限，產品開發和創新能力不足，并且加之產品結構單一、企業規模小、原材料和產品受價格波動明顯的特點，中小企業經營的市場風險加大，因此商業銀行鑒于風險不愿意對中小企業進行貸款；第二，商業銀行和中小企業之間存在信息不對稱問題。企業財務狀況是商業銀行是否愿意進行貸款的依據，但是由于信息不對稱，中小企業管理制度不規范，財務專業管理人才不健全，企業資產證明、供貨證明等輕易獲取，造成商業銀行信息不對稱，為了減少風險銀行不愿意對中小企業發放貸款；第三，中小企業產權不清晰是影響商業銀行貸款發放的重要因素，我國中小企業特別是改革開發以后興起的鄉鎮企業存在產權結構不清晰問題，商業銀行進行貸款往往會存在所有權分立、合并等風險問題。

2.社會環境制約了中小銀行的融資

國外的中小企業融資具有多種金融服務，不論是直接融資還是間接融資渠道，都有專門為中小企業融資的機構或者是準機構，銀行進行貸款的風險很小。但是對我國中小企業金融服務現狀考察，我國中小企業融資方式均是間接融資，創業板因為各種因素的影響一直沒有得到良好的運作。加之我國中小企業多為私營企業或者民營企業，收費項目較多，對中小企業發展的影響程度很大。綜合考慮銀行也不愿意對其進行貸款。

3.商業銀行經營理念、體制等因素的影響

受商業銀行經營理念、經營體制等方面的影響，商業銀行對中小企業貸款存在極其謹慎的態度，制約了對中小企業貸款的發放。

第一，受到商業銀行經營理念的影響，商業銀行更傾向于對國有企業、大型企業方法貸款，認為貸款的風險相對較少，但是對中小企業存有不放心的態度，不愿意進行貸款。

第二，商業銀行對中小企業的貸款的態度受國家政策的影響，前幾年我國堅持“抓大放小”的政策傾向，對商業銀行造成了影響，認為中小企業發展國家支持力度不夠，企業發展沒有前途，不愿意冒著風險向中小企業貸款。

第三，隨著市場競爭程度的加大，商業銀行風險意識越來越強。對商業信貸質量進行調查發現，目前商業銀行信貸質量出現逐步下降的趨勢，銀行經濟效益逐年減少，并且商業銀行為了使資本充足率達到8%的要求，只能不斷壓縮風險資本的比例，而中小企業貸款風險大是各類銀行的共識。另外，由于銀行實行貸款責任追究制度，信貸人員為了避免風險，也不愿意對中小企業進行貸款。

第四，商業銀行對中小企業貸款的手續復雜、程序嚴格，企業貸款的成本很高。根據調查顯示中小企業貸款的難度是普通大型企業的5 倍，貸款的成本是大型普通企業的6倍。中小企業貸款的需求特點是，資金額較少、需求的頻率很高、時間要求很緊緊張、成本較高。對規避中小企業貸款風險問題，商業銀行進行貸款審批時往往十分嚴格，抵押程序復雜，時間周期長。

二、商業銀行支持中小企業發展的對策

1.建立健全商業銀行中小企業服務體系

首先，加強央行對中小企業銀行信貸政策的指導，成立信貸政策委員會。加強央行對中小企業信貸政策支持，針對中小企業貸款存在的問題，制定相關政策進行提升和改進，總結中小企業金融服務中存在的經驗和措施，促進中小企業銀行信貸體系的完善，推動我國中小企業發展進程。

其次，建立健全中小企業信用評估體系和信貸衡量標準。加強對中小企業信用評估體系的建設，完善中小企業信用監管，減少商業銀行貸款的風險；另外完善中小企業信貸衡量標準，淡化以企業發展規模為主要衡量的標準，重視對企業創新能力、產品開發能力、企業發展前景等指標的衡量。確定中小企業重點支持名錄，為商業銀行貸款提供借鑒。

最后，建立健全中小企業抵押貸款制度。加強中小企業貸款抵押制度的建設，切實做好抵押登記、抵押資產評估和抵押物處置等問題，解決中小企業貸款中出現的抵押難，抵押物難以變現的現狀。

2.建立和完善中小企業信用擔保基金管理，為銀行加強對中小企業發展提供機制保障

完善中小企業信用擔保基金管理，明確銀行也擔保企業的關系，嚴格履行財務部關于《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》的規定，根據“利益共享，風險公擔”的原則，促進擔保機構與商業銀行之間實現有序合作。商業銀行也應該利用國家有利政策的機遇，加強與中小企業擔保機構的合作和溝通，明確雙方的權利和義務；加強擔保機構基金存款專項管理，做好銀行信貸資產安全管理工作；明確擔保機構賠償條件和程序、加強擔保倍數管理。

3.商業銀行要積極做好對中小企業貸款的支持力度

第一，調整信貸結構，滿足高質量中小企業貸款的需求。首先實現商業銀行信貸業務和產品的多元化，滿足中小企業貸款的需求。這就要求商業銀行必須結合中小企業發展特點，豐富化自我信貸產品，以便滿足優質的中小企業金融信貸需求，例如商業銀行可以開辦小額抵（質）押貸款，、商業承兌匯票貼現等，通過這一方面滿足中小企業多種需求。其次公開信貸政策，縮減審批手續和流程，切實方便化中小企業信貸需求。商業銀行在進行風險分析基礎上，可以適當縮減審批環節，對低風險、可提供抵押的中小企業簡化貸款手續，實現最快時間的貸款發放；對信譽好、資產結構好、產品開發創新能力強的中小企業，提供高效、快捷的金融信貸服務。最后，商業銀行信貸實施突出重點，優先扶持的原則。某些中小企業盡管規模小，但是其公司業務主要為大型企業提供配套產品和服務，其發展的潛力的很大，商業銀行應該加強扶持；對產品市場需求大、科技含量的中小企業應該給予優先發展，促進其科技成果的轉化。

第二，為中小企業提供優質金融服務。商業銀行針對中小企業的發展支撐不僅僅體現在信貸支撐上，還包含一個完善的金融服務。加強商業銀行優質服務供給是提升中小企業管理的重要途徑，首先可以利用商業銀行網絡技術優勢，為中小企業發展提供結算服務。隨著我國商業銀行的不斷發展，我國絕大多數銀行已經形成了完善的網絡體系管理，中小企業發展中可以利用商業銀行的網絡優勢，通過商業銀行網絡系統為其提供結算服務，減少在途資金占用率，加強企業資金運轉。其次為中小企業提供綜合信息服務。商業銀行可以利用自身的綜合信息優勢，針對相關政策、市場發展態勢、法律法規等為中小企業發展提供信息指導。同時可以利用銀行人才優勢為中小企業加強財務管理提供知識指導。

第三，參與中小企業改制和重組，加強金融支持。發揮商業銀行的金融優勢，積極參與中小企業產權界定、資產評估過程中去，積極協助中小企業有關部門完善改制、重組方案的確立。經過改制和重組以后，產權清晰的中小企業，商業銀行應該優先考慮進行信貸扶持。另外，商業銀行應該以中小企業資產重組為切入點，協助企業實現強強聯合等合作方式，從而優化中小企業資產結構，增強中小企業市場競爭能力，激發中小企業發展的活力。

第四，嚴格信貸管理，促進銀行和企業的雙贏。加強商業銀行對中小企業的發展支持，還要建立一個嚴格的信貸管理體制，從而實現銀行和企業的雙贏。這就要求貸款前，加強對中小企業的審查，對企業法人、企業財務管理狀況、企業產品市場競爭情況，以及企業管理水平和經營水平進行深入考察，弄清貸款企業的發展現實情況；貸款時要嚴格審核貸款資料，實行審貸分離管理機制，根據貸款審核程序，嚴格遵守；貸款發放以后要加強信貸使用狀況的跟蹤，構建信貸員駐廠管理辦法，協助中小企業資金的管理，盤活企業資金，促進中小企業良性發展，實現銀行和企業的雙贏。

三、結論

中小企業是社會主義市場中重要的主體之一，在促進市場經濟發展方面起到了十分重要的推動作用。本文針對商業銀行支持中小企業發展中存在的問題，筆者提出以下相關對策：首先建立健全商業銀行中小企業服務體系，主要有加強央行對中小企業銀行信貸政策的指導，成立信貸政策委員會；建立健全中小企業信用評估體系和信貸衡量標準；完善中小企業信貸衡量標準，淡化以企業發展規模為主要衡量的標準，重視對企業創新能力、產品開發能力、企業發展前景等指標的衡量；建立健全中小企業抵押貸款制度；調整信貸結構，滿足高質量中小企業貸款的需求；為中小企業提供優質金融服務；參與中小企業改制和重組，加強金融支持；嚴格信貸管理，促進銀行和企業的雙贏。

課題項目：

篇9

一、找準市場定位，大力支持中小企業發展

由于國有商業銀行面向大企業、大城市和大項目的市場定位和發展戰略，城市商業銀行要堅持“服務地方經濟、服務中小企業、服務市民”的鮮明市場定位，將城市商業銀行的發展與地方經濟建設緊密結合起來的經營指導思想，明確對中小企業信貸支持的市場戰略，充分發揮城市商業銀行熟悉中小企業、熟悉當地經營情況、管理鏈條短、決策迅速、快速高效的優勢，努力培養和抓住效益好、信譽好的中小企業客戶，切實加大有效信貸投入。一是支持新型工業產業化的快速推進，促進開放型經濟加快發展。二是積極支持再就業工程。三是對勞動密集型企業加大貸款投放力度。四是對本地區支柱企業、龍頭企業加大貸款投放力度，使其產值、規模進一步擴大。五是加大公共及城市基礎設施貸款投放力度。六是加大涉農貸款投放力度，不斷提升持續、穩定發展能力。如北票商業銀行今年1-5月共為30多戶中小企業累計投放貸款5.1億元，在當年新增貸款中，中小企業貸款比重占99%，努力幫助這些企業解決各方面資金瓶頸問題，目前，這些企業的發展規模越來越大、勢頭越來越猛，對地方經濟和社會發展的促進作用日益增強。

二、中小企業已成為城市商業銀行新的利潤增長點和穩定的客戶群

在支持中小企業發展的同時要贏得眾多中小企業的信賴和支持，城市商業銀行自身的市場空間也得到進一步的拓展，市場份額逐年增加，市場信譽逐步提高，初現人氣上升指標上升的發展態勢。如北票商業銀行目前已經有三分之二的中小企業選擇在該行開立結算賬戶，每天為中小企業提供結算服務達500多筆，在該行開戶的中小企業已高達200多戶，其中與中小企業有關的存款比重在30%以上，該行支持的貸款企業收息率達到100%。資產總量、存貸款規模、利潤都得到了大幅增長，不良貸款率下降至0.02%，資產質量得到了根本改善，中小企業貸款正成為該行新的利潤增長點和穩定的客戶群體。

三、建立了相互依存新型銀企關系

目前，許多銀行在為企業提供資金過程中的習慣做法仍然是被動地等待客戶上門，然后是以直觀的個人印象。但是，城市商業銀行要充分認識到支持中小企業發展是城市商業銀行可持續發展的需要，應及時轉變觀念，“銀行找企業貸款”的理念正成為城市商業銀行新型銀企關系的依托，解決企業資金短缺問題，極大地提高可持續發展的能力，有利于建立銀企長期的戰略合作關系。

四、政府加大支持力度，城市商業銀行發展步伐加快

決策迅速高效是城市商業銀行最大的優勢，人熟、地熟、情況熟是其固有的優勢，經營的靈活性是其不可忽視的優勢，雖然在銀行的改革中要盡量避免地方政府的干預，但地方政府對當地城市商業銀行支持的目的是實現“銀企共贏”，城市城市商業銀行的健康發展對地方經濟的建設是有較大推動作用的。以北票商業銀行為例，年初，北票市政府搭臺，利用多種形式重點介紹了北票市三大產業園區和支柱產業及龍頭企業的有關情況，向銀行推薦好企業、好項目，為銀企合作成功的搭建了一個有效平臺，使城市商業銀行明確了對我市中小企業信貸支持的市場戰略，有利于實現地方經濟和自身發展壯大的“共贏”。

五、加速金融創新

篇10

一、我國中小城市商業銀行主要的風險特征

（一）公司治理不完善，合規風險突出

一是是股權結構不合理，內部控制和風險管理薄弱。二是有的行存在執行董事、獨立董事、監事等缺失的現象，風險管理機制并不健全。風險管理職能通常都集中在高級管理層，職責的劃分并不是很清晰，決策權與經營權沒有做到有效分離，造成總行、支行以及支行各部門相互合作與制衡的機制較為薄弱，導致銀行整個風險控制鏈條比較松散。

（二）定位不清晰，戰略風險突出

一個企業沒有戰略或者有戰略不執行是可怕的，但是讓企業去執行錯誤的戰略更可怕。受近年來較寬松的外部管理環境以城市商業銀行在改制后的靈活管理，部分活躍的城市商業銀行發展迅速，銀行金融機構市場份額占比由2003年的5.3%，迅速提升到2012年末的9%。但是這樣的發展速度是否可持續，經濟環境是否持續寬松、銀行經營權是否長期壟斷等這些都城市商業銀行面對經營發展需要認清的問題。

很多城市商業銀行本末倒置，本應大力發展本屬于自己市場分內的各項特色業務，卻毫無規劃、不計經營成本、不顧金融法律法規地與其他商業銀行爭奪地盤資源，導致基本需求無法滿足，業務特色尚不突出，銀行發展受到嚴重制約。經營發展問題中的問題暴露更加顯現，如渤海銀行南京分行、齊魯銀行票據詐騙案的背后絕不僅僅是業務管理與人員素質的問題，而是銀行的戰略導向和市場定位的問題。

發展戰略目標定位不明晰，風險管理基礎薄弱。由于行都被騙過，根本原因就在于我國缺乏健全的金融監管機制，監管條件的放寬與自身實力的增強，城市商業銀行在金融風險控制機制不理想的狀態下，盲目地超速地涉足不曾涉足的領域）然而，如果沒有清醒的頭腦準確地行缺少應有的約束，對銀行間惡性競爭的監管力度不大。

（三）內控制度建設滯后，管理風險突出

一是內控機制有效性不足。一方面是城市商業銀行普遍存在地方政府“一股獨大”的現象，在公司治理結構上難以形成有效的制衡架構；另一方面是普遍缺乏有效的約束管理機制，城市商業銀行內控體系建設落后，內部控制針對性較差，在實際工作中難以有效實施。同時，有些規章制度執行力度大打折扣。二是內部控制文化尚未形成。內部控制需要高級管理層董事會各部門、各級別人員共同協作共同完成，一枝獨秀很難發展。銀行高層管理者對內部控制的重要性和必要認識不足。在跨區域經營的過程中，有些銀行存在“重業務發展、輕內部控制管理”的現的業務，三是風險識別與評估系統不健全。隨著金融市場開放程度內部控制是企業長期經營實踐的結晶，是進行現代化管的不斷提高，城市商業銀行為占領并擴大市場份額，不斷推出理的客觀要求和可靠保證。四是內部控制制度執行不力，金融監管不到位。健全或存在漏洞是管理效率低下以及案件發生的重要原因，在管理中建立健全內部控制制度固然重要，而認真貫徹制度更因，商業銀行要對現有的各種規章制度進行認真研究梳理管理的關鍵，否則，再好的制度也將形同一紙空文。

（四）科技投入不足，信息風險突出

一是起步晚，受制于規模和財務能力限制，信息科技建設往往跟不上業務的快速發展；二是信息基礎設施建設嚴重滯后于業務快速增長。現有硬件設備與業務發展需求不相適應，隨著城市規模的發展，日處理業務量的不斷增長，現有硬件設備老化，長期無法得到更新，核心業務主機資源占用率過高，容量使用率超標，導致頻繁當機嚴重的甚至造成支付系統的中斷。三是沒有明晰的信息科技風險管理架構。信息科技風險管理機構不健全，沒有對此進行獨立評價的部門和人員，信息科技風險歸口科技信息部門，風險管理部門介入很少，責權劃分模糊。沒有建立完善的信息科技風險事故報告、監測和應急機制；四是城商行信息科技風險專業人員缺乏，而且配備不足，對科技人員的配置一般要求在總人數的4%，大的數城市商業銀行遠低于這一水平；五是城商行信息科技服務外包管理有待完善和規范。

（五）人力資源管理體系不成熟

一是初始員工隊伍素質不高，人員大多來自原城信社，隊伍老化，一般采用“內退制度”等快速淘汰方法，促使員工隊伍年輕化，不過，這種方法造成城市商業銀行“斷層”嚴重；三是城商行規模小，對高層次金融人才的吸引力不足，引進人員良莠不齊。四是人力資源管理制度新舊交替，漏洞難免，管理風險尤為明顯。五是薪酬激勵機制不健全，城市商業銀行由于薪酬激勵制度的不健全，管理精細化程度不夠，數據支撐缺失，難以做到考核到個人，吃“大鍋飯”的現象普遍存在，難以有效激勵和培養人才。

（六）風險防控能力弱，發展潛力不足

一是觀念落后、偏差。大部分人總認為內控機制只是文案說明，是各項制度章程的匯總，而忽略內控機制是一種業務運作過程中環環相扣、監督制約的動態機制。二是內控機制滯后。目前城市商業銀行內控機制的建設從形式上看是有了一定成績，制度是健全了，但這些制度所規范的內容滯后，制度條文不嚴謹甚至出現無法有效實施的可操作性問題。三是執行制度不力。有些制度建立了，但沒有檢查和評價；有些制度的建立原本就是流于形式，是為應付部門檢查而制定。四是權力制約失衡。城市商業銀行的公司治理結構十分明確，三會制度各司其職，但有的行由于人員職責配備不到位，個別負責人越權行事、、欺上瞞下等違規問題的發生，嚴重影響了城市商業銀行的穩健發展。五是稽核職能弱化。稽核部門地位不超脫，職能不獨立，權力不界定，難以對領導決策失誤造成的損失進行有效的監督。

二、中小城市商業銀行的發展對策

（一）轉變經營觀念，推動轉型發展，樹立“不發展就是最大的風險”的思想認識

首先，城市商業銀行要提高認識，樹立現代經營意識和風險意識，減少行政色彩，加強成本管理，提高經營水平。其次，要調整經營策略，明確市場定位，發揮自身地利、人緣優勢，將自身定位于“為中小企業服務，為市民服務”，有效規避風險。再次，要結合商業銀行實際制訂明確的經營戰略和工作目標，不單純追求規模擴張，下大力氣使經營規范化，把提高資產質量作為當前工作的中心任務，把開拓創新、控制風險始終放在經營管理的首位。

（二）健全法人治理結構，切實履行治理職責

注重完善和發揮股東會的作用，董事會要切實行使職責，堅決禁止由行務會、黨委會代替其職能的實施，努力提高董事會決策的科學性和公正性；明確監事會為股東會的常設機構，并發揮其職能作用；建立健全對經營班子及關鍵職位的控制與監督。

（三）強化內部稽核制度，加大查處力度

對超越權限，有章不循，違規違紀者要嚴肅處理，追究責任，保障制度執行的嚴肅性，形成真正意義的制度約束機制。同時，對稽核部門人員隱瞞不報、弄虛作假情況要嚴肅追究責任。

（四）強化科技風險管理

一是城商行應盡快樹立并強化信息科技安全風險意識。二是城商行應有科學合理的信息科技風險管理戰略發展規劃。三是城商行應強化各相關部門聯動協作，建立完善信息科技風險管理的防線，共同做好信息科技風險管理工作。四是城商行應制定和完善各類有效的信息科技管理制度，優化信息科技風險管理流程，提高制度約束的執行力水平，不斷完善信息安全管理機制。五是城商行應加大對信息科技基礎設施的建設投入，保障業務快速發展的信息技術支持。六是城商行應加大信息科技風險管理人才的引進培養，加強隊伍建設。

（五）強化人力資源管理風險的控制

一是要重視城商行企業文化的傳承。為城商行“穩健發展”打好企業文化基礎；二是改革員工職業生涯管理，拓展干部上升通道。形成專業序列和管理序列兩條上升通道，讓員工得到合理的“價值認可”；三是推廣精細化管理，實現各崗位之間工作職責的科學劃分和全面風險管理，實現風險管理“全崗位、全流程”覆蓋。四是建立科學合理的薪酬激勵機制，按照“效率優先，兼顧公平，崗能定薪，按績取酬”的原則設計薪酬績效考核體系，從薪酬等級設定、薪酬結構劃分、薪酬定位，崗位相對價值及專業能力等角度完善薪酬管理對業務發展的激勵作用。

三、總結