貸款公司范文
時間：2023-04-08 04:12:14
導語：如何才能寫好一篇貸款公司，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。
篇1
（一）資產狀況：截止調查之日，*商品貿易城現值535萬元（其中購買原*州商場價款350萬元，投入改擴建資金185萬元），在聯社營業部存款余額47萬元（活期27萬元，定期20萬元），其它金融機構存款26萬元，資產總額608萬元。
（二）負債狀況：*商品貿易城承擔原*州商場銀行貸款224.5萬元（其中農行52萬元，*信用社22.5萬元，建行150萬元），根據工程進度，已付265萬元，未拖欠工程款（已付工程款主要來源為收取的東、西樓的一樓固定門點及主樓大廳外側商業門點集資款210萬元），負債總額224.5萬元，該企業資產負債比例為36.9％。
二、基本情況
*縣*綜合購銷有限公司始建于*年4月1日，是一家從事個體商業經營，發展成現在的集商業、建材、農副產品購銷為一體的綜合性股份制企業（由*出資入股40萬元，*出資入股30萬元，李*出資入股30萬元），機構代碼*，企業法人營業執照注冊號碼為*，注冊資本100萬元，具有獨立法人資格，已于20*年4月9日辦理了營業執照年檢，貸款證號碼為*。占地面積108畝，20*年被省委、省政府評為全省發展非公有制經濟先進企業。法定代表人*，男，漢族，現年41歲，系*縣*鄉土塹坳土西社人，身份證號碼*，任公司董事長、總經理。該公司下設建材分公司和*商品貿易城兩個獨立核算的分支機構，目前建材分公司經營正常，效益較好。*商品貿易城屬20*年9月15日以350萬元購買的原*州商場改建而成,*計發[20*]6號立項批準改擴建，*縣城鄉建設環境保護局20*年12月18日以*K20*—069號規劃建設用地5750.5m2，并以*建（20*）*號準許開工建設，于20*年2月19日開工修建，工程總造價388*10元，截止調查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計付工程款265萬元。
三、該筆貸款投資項目經濟效益預測
（一）收入預測：該商品貿易城于今年10月份建成投入運營后，主要收入為商業門點及攤位租賃費收入，在工程籌建過程中，東、西樓的一樓商業門點及主樓大廳外側商業門點租賃費已收繳到位，收取20年租賃費210萬元，大部分已投入工程建設。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴建工程完工后，面向社會招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個，每個攤位年租賃收入按3000元計算可實現收入114萬元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個，每個攤位年租賃收入按2000元計算可實現收入160萬元，主樓大廳每年租賃收入274萬元。東、西樓二、三樓商業門點54間，每間每年租賃2000元，可收回租賃費108000元。全年可實現收入284.8萬元。
（二）支出預測：每年應繳稅金93.5萬元，銀行貸款利息60萬元，管理、保安及勤雜人員工資12萬元，水電費20萬元，其它費用20萬元，全年支出205.5萬元。
（三）經濟效益預測：年創利79.3萬元，經濟效益可觀。*商品貿易城設計合理，規模宏大，易于形成集批發、零售于一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區，屬商業黃金地段，易于招商。截止調查之日，已有308戶客商有承租意向。
四、抵押物的調查情況
該筆貸款提供房屋產權抵押和存單質押兩種方式：
（一）以*綜合購銷有限公司所有的商品貿易城主樓大廳所有權（一至三層）抵押，建筑面積7273m2，*縣房地產估價事務所房評字20*(234)號評估現值2400090元，并于20*年6月10日在*縣房地產估價事務所以20*(4*)號辦理了房地產抵押登記手續，以*房權字第0095號、0098號辦理了房屋他項權證（分前后廳），產權清楚。
（二）以*綜合購銷有限公司在聯社營業部存入的定期三個月存單20萬元質押，存單號碼№*，已進行了核保止付。
該公司提供240萬元財產抵押，20萬元存款質押，申請貸款100萬元，抵（質）押充足。
五、貸款風險分析及調查結論
（一）貸款風險度的測算：借鑒商業銀行風險度的測算辦法及風險權重來計算該筆貸款的風險度：該筆為抵押擔保，貸款方式風險權重為40％；信用等級為BBB級，貸款對象風險權重為80％，根據對新開戶貸款企業“貸款風險度=貸款方式風險權重貸款對象風險權重”這一公式，該筆貸款的風險度為0.32，參照該商業銀行“對新開戶企業貸款和新上項目貸款風險度在0.5以下的積極支持，風險度在0.5—0.7的要適當控制，風險度在0.7以上的給予限制”的規定，可給予貸款支持。
（二）還款來源為商業門點及攤位租賃收入，商城建成開業后，每年都有攤位租賃收入，做為此筆貸款的還款保障。
篇2
第一條為了緩解小企業和小額農業貸款難問題，維護小額貸款公司的合法權益，確保小額貸款公司可持續發展，根據《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔*8〕23號）的精神，特制定本暫行管理辦法。
第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在浙江省內依法設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。
第三條小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。
第四條浙江省人民政府金融工作領導小組辦公室（以下簡稱省金融辦）牽頭負責全省小額貸款公司試點工作的組織、協調、規范和推進工作，會同省工商局、浙江銀監局和人行杭州中心支行建立聯席會議。
第五條縣級政府負責小額貸款公司試點的具體實施工作，確定試點對象，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作，承擔小額貸款公司監督管理和風險處置責任。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數量嚴格按照省政府的統一部署執行。
縣級政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，依法組織工商、公安、銀監、人行等職能部門跟蹤資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。各地小額貸款公司的日常監管職能由縣級工商部門承擔。第二章機構的設立
第六條小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣級行政區劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。
第七條設立小額貸款公司應當具備下列條件：
（一）有符合規定的章程；
（二）小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2至*名發起人；
（三）小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低于5000萬元（欠發達縣域*0萬元）；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于8000萬元（欠發達縣域3000萬元）；試點期間，小額貸款公司注冊資本上限不超過2億元（欠發達縣域1億元）；
（四）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；
（五）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；
（六）有必要的內部組織機構和管理制度；
（七）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。
第八條申請小額貸款公司董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合《公司法》規定的條件外，還應符合下列條件：
（一）小額貸款公司董事應具備與其履行職責相適應的金融知識，具備大專以上（含大專）學歷，從事相關經濟工作3年以上；
（二）小額貸款公司的董事長和經理應具備從事銀行業工作2年以上，或者從事相關經濟工作5年以上，具備大專以上（含大專）學歷。
第九條小額貸款公司可經營的業務為：
（一）辦理各項小額貸款；
（二）辦理小企業發展、管理、財務等咨詢業務；
（三）其他經批準的業務。
第十條縣級人民政府負責本縣域內小額貸款公司的試點工作。設立小額貸款公司應當向縣級人民政府提出申請。申請人列入試點對象后，在縣級政府相關部門指導下，擬訂小額貸款公司申請材料，主要包括以下內容：
（一）設立小額公司申請書。內容至少包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，主發起人企業經營發展情況介紹，擬任董事長、經理簡歷；
（二）出資人承諾書。出資人應承諾自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（三）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議；
（四）小額貸款公司基本情況。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資本等方面的情況。小額貸款公司股東名冊，內容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。并附經過工商年檢營業執照復印件，自然人股東的簡歷和身份證復印件；
（五）出資人除自然人以外經審計的上一年度財務會計報告；
（六）章程草案（應將本管理辦法中合規經營和風險防范的相關內容寫入章程）；
（七）法定驗資機構出具的驗資報告（可以在省聯席會議審核前提供）；
（八）律師中介機構出具小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書；
（九）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；
（十）住所使用證明，營業場所所有權或使用權的證明材料。
第十一條縣級人民政府對小額貸款公司申請材料應進行認真初審把關，并擬定小額貸款公司試點申報方案，內容包括：
（一）縣級人民政府小額貸款試點申請書；
（二）縣級人民政府對小額貸款公司風險承擔防范與處置責任的承諾書；
（三）小額貸款公司的申請材料（即第十條要求的材料）。
第十二條小額貸款公司試點方案由所在縣（市、區）人民政府報市金融辦（上市辦或相關部門），由市金融辦轉報省金融辦審核；經濟強縣（市）和參照執行的區，試點方案由縣（市、區）人民政府直接上報省金融辦審核，并在市金融辦備案。
第十三條符合條件的小額貸款公司憑省金融辦同意設立小額貸款公司審核文件，依法向工商行政管理部門辦理登記手續并領取營業執照。此外，小額貸款公司在領取營業執照后，還應在五個工作日內向當地公安機關、中國銀行業監督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。第三章股東資格和股權設置
第十四條企業法人、自然人、其他經濟組織可以向小額貸款公司投資入股。
第十五條小額貸款公司主發起人原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的當地民營骨干企業，凈資產5000萬元（欠發達縣域*0萬元）以上且資產負債率不高于70%、近三年連續贏利且三年凈利潤累計總額在1500萬元（欠發達縣域600萬元）以上。在當地政府的組織指導下，主發起人為主協商確定小額貸款公司的其他股東。除上述條件外，主發起人和其他企業法人股東應符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；（二）企業法人代表應無犯罪記錄；
（三）企業應無不良信用記錄；
（四）財務狀況良好，入股前兩年度連續盈利；
（五）有較強的經營管理能力和資金實力。
第十六條自然人投資入股小額貸款公司的，應符合以下條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）應無犯罪記錄和不良信用記錄；
（三）有較強的抗風險能力和資金實力；
（四）具備一定的經濟金融知識。
第十七條小額貸款公司主發起人的持股比例不超過20%，其余單個自然人、企業法人、其他經濟組織及其關聯方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%；單個自然人、企業法人、其他經濟組織持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的5‰。
第十八條小額貸款公司的注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人一次足額繳納。真正服務小企業和“三農”的、合規經營的小額貸款公司，設立1年后可增資擴股，增資擴股方案經當地政府同意后報省金融辦審核。
第十九條小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主發起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓，其他股東2年內不得轉讓。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。
第二十條小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主發起人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經當地政府同意后報省金融辦審核。第四章合規經營
第二十一條小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。不得向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。
銀行業金融機構向小額貸款公司融入資金時，應該認真審查是否符合上款規定，違反上款規定的，不得給予融資。
第二十二條小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。
第二十三條小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。貸款發放和回收主要通過轉賬或銀行卡等結算渠道，減少現金交易。小額貸款公司70%的資金應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余30%資金的單戶貸款余額不得超過資本金的5%。
第二十四條小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。
第二十五條小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范。小額貸款公司不得向股東發放貸款。小額貸款公司不得跨區域經營業務。
第二十六條小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。
第二十七條小額貸款公司貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。
第二十八條小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，省金融辦有權要求公司以適當方式，適時向社會披露其中部分內容或全部內容。
第二十九條中國人民銀行分支機構對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。省金融辦建立小額貸款公司信息動態監測系統，進行必要的統計分析。
小額貸款公司應定期向人民銀行分支機構信貸征信系統和省金融辦信息動態監測系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。小額貸款公司還應向省金融辦信息動態監測系統提供融資情況、高管人員、股權變動質押等情況。第五章監督管理和風險防范
第三十條省級有關部門要指導和督促各級政府加強對小額貸款公司的監管，建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，指導市、縣（市、區）政府處置和防范風險。
市、縣（市、區）政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監管責任。工商部門做好準入把關、加強日常巡查和信用監管，強化年度檢查，督促企業合規經營。建立處置非法集資聯席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資的行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。
第三十一條小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。
第三十二條小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，應將融資信息及時報送小額貸款公司所在縣級政府監管部門、中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會派出機構，并應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。
第三十三條小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由縣級政府負責查處，并由有關部門取消其小額貸款試點資格，吊銷營業執照，并追究公司主要負責人的法律責任。
第三十四條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程規定的解散事由出現；
（二）股東大會決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理條例》進行清算。清算結束后，向公司登記機關申請辦理注銷登記。
小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企業破產的法律實施破產清算。
第三十五條省金融辦會同省工商局、浙江銀監局和人行杭州中心支行等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，向銀監部門推薦按有關規定改制為村鎮銀行。各地在試點期間擅自設立的小額貸款公司不得推薦改制為村鎮銀行。
第三十六條小額貸款公司違反本辦法規定，各級金融、工商、銀監、人行等職能部門，根據各自職能，有權采取警告、公示、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員從業資格等措施，督促其整改。
第三十七條對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為取消試點資格的依據。
篇3
公司自*年*月*日公司正式對外營業以來，在各位股東的領導和關懷下，在公司全體員工共同努力下，公司各項業務逐步步入正軌，現將20XX年度基本經營情況、業務發展情況等匯報如下：
一、經營管理情況
(一)嚴格執行國家政策，確保各項指標達到省金融辦的要求。 截止20XX年*月*日，公司嚴格按照服務“三農”的原則，貸款的投向主要用于支持農民、農業和農村經濟發展，同一借款人最高限額控制在100萬元以內;賬面利率控制在基準利率09.—4倍之間;無跨區域發放貸款的情況出現，無吸收或變相吸收公眾存款的情況出現。
(二)積極營銷，擴大市場份額，加快業務發展步伐。20XX年以來，通過積極的營銷，公司在信貸業務發展中取得了一定的突破，搶占了一定量的市場份額，建立了一批相對穩定的客戶群體，加大了對信用良好，還貸能力強的客戶營銷及維護力度，在行業內取得了一定的知名度，為今后的業務發展打下了基礎。
(三)以效益為核心,完善工作效率，提高服務質量。公司在不斷加強和改善日常信貸工作的同時，注重和加強了信貸人員業務能力的學習和培養，逐步提高了工作人員工作質量和效率，建立了完整的客戶信息檔案，強化服務手段，改善服務效率。
二、業務經營指標情況
截止20XX年末累計發生業務*筆，累計發放貸款*萬元，累計實現業務收入*萬元。上繳各項稅費*萬元。截至年末貸款余額*萬元，到期貸款和利息收回率均為*%，信貸資金實現了良性循環，取得較好的經營效益。
三、貸款擔保比例：
1、信用貸款*筆，累計金額*萬元，占比*%;
2、抵押貸款*筆，累計金額*萬元，占比*%;
四、存在的問題。
1、公司從正式運行以來，客戶的培養取得了一定的成效，但具有豐富管理經驗的技術人員、獨擋一面的人才較少，相比其他同業對手，客戶經理隊伍的專業技能仍然有不小的差距或信貸風險防范意識不高，專業技能還有待進一步提升。
2、公司融資難、融資能力有限。除股東資本金外，公司不能從金融機構或社會公眾獲得資金，無法滿足中小企業、“三農”對資金的需求，制約了公司的發展。
3、公司客戶數據未納入人民銀行征信系統管理，無法對客戶申請貸款和不良信息進行有效識別，對拖欠公司貸款本息的客戶沒有“不良記錄”的制約作用，增大了公司的經營風險。
4、內部管理力度不夠。公司自正式營業以來，著重搭建了以業務發展為重心的經營方針，但在實際的運行當中，許多內部管理問題逐漸顯露，主要體現在信貸資產質量，貸后管理及人才培養機制等幾個方面。
五、工作規劃
針對今年經營管理中存在的問題，公司將通過以下幾個方面的工作思路開展工作：
(一)實施人才戰略，緩解和消除公司發展的“瓶頸”。
1、招賢納才，網羅公司發展專業人才。根據企業發展戰略，適時調整用人政策，招聘專業人才，充實公司的技術力量，滿足我公司長期人才需求。
2、立足崗位，加強培養。在做好引進人才的同時，根據我公司目前發展現狀，注重企業現有人才培養，調配和有效利用現有人才資源，挖掘現有人才的聰明才智，擴展其才能，提升其進一步為企業發揮智力的積極性。鼓勵立足本職潛心學習，主動幫助其解決有關實際問題;對現有人才中具有一定實踐經驗、有培養前途的，創造條件進行專門的理論培訓，進一步拓寬知識面，盡早培養為企業自己的高級專業人才。
3、建立人才激勵機制，使人能盡其才。在人才的使用上，逐步建立一整套“事業留人，感情留人，政策留人”的用人獎懲機制。鼓勵員工發揮、創造，讓員工參與到企業管理中去，充分發揮員工的聰明才智，調動積極性，實行自我管理;敞開渠道，鼓勵員工為公司的發展獻計獻策，按貢獻大小給予不同的獎勵。使每個員工產生一種歸屬感和成就感，充分發揮才能，做到公司與員工在利益上的雙贏。
4、鼓勵學習，不斷提高。隨著公司各種管理法規的不斷完善，逐步建立獎勵制度，鼓勵員工積極學習，考取適合公司發展的各種執業資格，為贏得市場做好人才儲備。
(二)統籌兼顧，進一步加大信貸營銷力度。
1、繼續提高宣傳力度，樹立典型客戶。重點支持經濟效益好、保全措施到位的企業及個人，在其產權明晰，手續齊全的前提下，集中信貸資金，為其提供各類信貸服務。
2、加大對優良客戶的授權授信額度。在信用良好，資產狀況良好的基礎上，根據客戶行業、性質及資產的實際情況，對客戶授信額度進行合理的調整，優化審批環節，提高工作效率及服務質量。
3、擴大在本行業、本地區的知名度和影響力，加大宣傳力度，積極主動地利用各種合適的媒介和載體擴大市場占領份額。
(三)建章立制，實行公司規范化管理。
1、落實制度，強化問責機制，全方位化解信貸風險，加大貸款三查力度，明確清收責任，嚴禁向高風險企業和個人投放貸款，杜絕重放輕收的思想觀念，加大貸后檢查力度，及時發現貸款風險擴大趨勢，杜絕新增不良貸款。嚴格考核，將貸款資產質量與信貸人員績效收入直接掛鉤。
2、加強制度執行管理和員工管理，加強對制度執行情況的檢查和督辦。
3、強化貸款投放和風險管理。因地制宜，確定支持產業和投放重點。深入研究各信貸項目中的風險點，有效防范風險。
4、提高服務質量，把握好重要數據、重點問題、重點環節和重點區域的分析和監控，有針對性的提出解決辦法，為信貸工作提供參考。
5、強化信貸業務培訓。以客戶經理為首，帶領區域內信貸人員對貸款客戶共同調查、分析，使信貸人員在實際工作中不斷充實自己的業務知識水平。實行信貸人員月例會制度。加強對信貸人員業務素質的培訓，不斷強化合規經營和盡職意識，分析典型案例，學習同行業先進經驗，找出差距，糾正不足。定期對信貸人員進行專業培訓，提高信貸人員分析問題和解決問題的能力。
(四)認清形勢，及早謀劃，進一步增強資金實力。
由于國家政策調控的影響，預計明年內信貸資金市場將面臨更大壓力，對信貸運營勢必帶來影響。因此，需精心組織，在確保運營資金能夠在合法合規的前提下，拓展融資渠道，充分認識同業強勁的發展勢頭和市場競爭異常激烈的嚴峻形勢，仔細分析資金市場走勢，及早謀劃，制定符合市場導向的信貸工作指引，及早準備信貸工作方案和計劃，樹立“任務有壓力，完成有信心”正確工作理念，確保信貸工作穩步、健康、有序開展。
(五)調整信貸結構，全面控制風險
1、仔細研究國家宏觀調控政策，積極營銷具有實體經濟平穩健康運行與自身可持續發展的優質客戶。保持信貸總額的合理增長與均衡投放，注重通過提高貸款周轉速度和運作質量來滿足客戶融資需求。加快非信貸融資產品的創新發展，積極為實體經濟發展提供多渠道融資支持。
篇4
2005年末，在我國山西省平遙縣最先成立了“日升隆”“晉源泰”兩家小額貸款公司。這是小額貸款公司首次在我國城鄉地區成立，為民間資本打開了自有資金的借貸之路。至此，小額貸款公司正式開始了在中國的成長之路。2008年5月4日，中國銀監會和中國人民銀行聯合《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發[2008]23號)，隨后，各地紛紛出臺《小額貸款公司管理辦法》，在政策的指導之下，我國小額貸款公司就如雨后春筍般迅速發展起來。2008年開始，我國為全面落實科學發展觀，有效配置金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，促進農業、農民和農村經濟發展，支持社會主義新農村建設。根據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司必須在堅持農民、農業和農村(即“三農”)經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象；小額貸款公司發放貸款應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司向農戶和中小微企業提供信貸服務，切實擴大農戶客戶數量和信貸服務覆蓋面。小額貸款公司的成立按照國家文件的精神在著實為民間資本尋求出路，合法借貸方面給予了有效的政策支持。小額貸款公司可以有效解決農村地區金融環境覆蓋面較差的問題，加強縣級廣大農村地區的金融服務環境；為民間資本找到了新的出路，規避了國家政策的民間資本不能向金融領域投資的限制，減少了非法放貸活動，維護了金融秩序的穩定，從某種意義上來說也是我國在改革開放和金融改革以來的一次大膽的金融創新。
2小額貸款有限公司業務特征
(1)根據國家相關規定，小額貸款公司必須只能向客戶貸款，禁止吸收公眾存款。這也是小額貸款公司必須遵守的紅線，公司發放貸款的資本金或股本金必須是股東自有資金。也就是說小額貸款公司只貸不存。(2)小額貸款公司的貸款利率是放開的，但是這種放開也是有條件的。國家對小額貸款公司的貸款利率不做最低貸款利率的規定限制，但是國家對小額貸款公司的貸款利率的上限是有明確規定的，小額貸款公司的貸款利率在自由浮動下，其上限是不能超過法定利率也即同期貸款基準利率的4倍。(3)小額貸款公司的服務對象是特定的，這是由它的成立背景和條件決定的，小額貸款公司主要服務于“三農”；“三農”貸款國家最初的文件規定不得低于總貸款額的70%。(4)小額貸款公司的業務服務區域是受限制的，服務區域只能是所在的行政區域，禁止跨區經營貸款業務。但是，目前這個條件有所放松，在小額貸款公司的業務經營過程中，部分地區開始允許小額貸款公司在許可的范圍內跨區經營。(5)小額貸款公司的股本金必須是股東的自有資金，且其開始的資本金是不能低于1500萬元人民幣的，截止到現在各個地區的小額貸款公司成立的資本金都有所上升，且各地區出臺的文件對此規定也是不一致的。(6)小額貸款公司在開始的初期允許個人作為發起人成立公司，隨著政策的日臻完善，小額貸款公司的主發起人必須是具有法人資格的企業單位。
3小額貸款有限公司發展現狀
目前，我國小額貸款公司整體來說發展較為穩定，在市場優勝劣汰的規律下，涌現出了一批優秀的小額貸款公司。但是也出現了一批不合格的小額貸款公司，一部分小額貸款公司法人治理結構不完善，組織架構不合理，內部控制制度不夠完善，人員素質較為一般，存在著員工素質學歷較低，用人沒有按照相關規定等現象，例如，某家小額貸款公司的會計和出納為同一人，甚至出現小額貸款公司的員工身兼多職，工作的程序混亂，風險控制無從談起。優秀的小額貸款公司股權結構較為合理，有明確的公司發展戰略，內部治理結構較為完善，人力資源較為充足，職能安排較為嚴格，有自己嚴格的風險管理審批程序，并且能夠嚴格執行。內部管理根據公司章程、內部組織結構嚴格執行。貸款資產質量良好，不良貸款存在性很小，資金抽逃現象不存在，并且能夠對貸款進行貸款五級(即正常、關注、次級、可疑、損失)分類，進行嚴格的風險管理。
4關于小額貸款有限公司的發展問題及解決對策
小額貸款公司目前問題主要表現在以下幾個方面，隨著經濟的發展和政策的日臻完善，小額貸款公司會成為“三農”經濟發展的主要支柱之一。
4.1關于股權結構和股東背景隨著國家政策的不斷完善，小額貸款公司的主發起人必須是企業法人，這樣才有資格成立小額貸款公司，當然這是在新的規定實施之后的要求。國家政策是隨著改革，特別是金融改革不斷完善的，公司成立審批時必須嚴格按照國家金融政策要求來操作，股權結構要符合要求，股東背景要真實。
4.2關于公司發展戰略公司要按照國家政策規定制定完善的公司發展戰略，有明確的發展方向，制定了中長期發展戰略規劃，明確了其探索、鞏固、突破、穩定發展，并最終成長為村鎮銀行的發展目標。公司制定年度經營計劃和具體的業績指標計劃，按照計劃執行，年底考核其年度經營目標的完成率。正確的公司發展方向是一個企業成功立足、持續發展的關鍵所在。公司發展戰略是企業機構向著長遠方向、長遠目標前進的保障。小額貸款公司制定正確適合的發展戰略是成功立足于市場的根本保障。因此，小額貸款公司要審慎制定公司發展戰略并且嚴格按照公司發展戰略去執行。
4.3關于公司內部治理結構目前，小額貸款公司存在人員配置不合理，各部門職能難以得到有效發揮，風險管理部門在風險控制方面存在薄弱環節等問題。小額貸款公司應該依據《公司法》和其他法律、行政法規的規定，制定公司章程。根據該章程，設股東大會、董事會、監事會，三會一層以及股東會、董事會和監事會，健全議事制度，強化政策的執行力度。健全的內部治理結構是企事業單位健康發展所必需的，也是抵御風險的關鍵所在，能有效地化解企業在生產經營過程中所面臨的各種風險，提高企事業單位經營生產效率，增強企事業單位的市場競爭力。
4.4關于公司人力資源小額貸款公司員工學歷普遍偏低，甚至有的員工僅是小學水平。公司聘用員工應該專業化，加強員工素質培訓，加強員工的業務水平能力。人力資源是企業不可或缺的寶貴資源，能為企業創造巨大的財富。但是，事實上現在有一部分小額貸款公司人力資源的素質并不高；這樣的情況下，不僅不會給企業帶來收益，反而會成為企業發展的包袱，拖累企業的發展。在激烈的市場競爭中會在無形之中給企業的發展“開倒車”，最終造成社會和經濟的損失。
4.5關于公司內部管理小額貸款公司制定的各項規章制度不完善，而且執行力較差，沒有按照規定去實施，是目前小額貸款公司面臨的共性問題。小額貸款公司應該依據相關規定制定信貸制度、內部控制制度、風險管理制度、審計制度、財務制度、檔案管理制度、人力資源制度、安全保衛制度、信息披露制度，并且切實加強實施這些制度的力度。規范的內部管理有利于企業發現問題、解決問題；同時，也是企業提前感知風險，化解風險的最優方法。加強內部管理，規范企業運作，是企業成功優先選擇的路徑方法。
4.6關于貸款業務風險管理小額貸款公司在風險管理方面意識比較薄弱，風險控制較差。大多數提取貸款損失準備金不足，甚至不計提。存在小額貸款公司規避稅收導致的管理費用較高現象和資金抽逃現象。在當今復雜多變的經濟環境中，了解并發覺企業面臨的風險并提前采取有效的動態策略進行風險管理已成為各個企事業單位的首要任務。企業應將前瞻性風險管理視為明智決策的關鍵所在，加強小貸公司風險管理是公司能夠健康長遠發展的正確選擇。
4.7關于公司經營能力小額貸款公司貸款方式影響了小額貸款公司的利潤水平，國家現階段鼓勵信用貸款；公司資金的周轉速度、平均貸款期限、貸款發放集中度影響著公司的經營能力。公司應該注重有關貸款的期限、周轉速度和貸款發放的集中度。做到有的放矢，提高公司經營能力。
4.8關于公司貸款資產質量小額貸款公司存在放款額度較大并且集中度較高的現象。公司應該嚴格遵守相關規定，貸款做到以“小額、分散”為主。加強風險意識，提高貸款資產質量，維護股東權益。
5結語
篇5
公司個人貸款委托書
委托人： 性別：
居民身份證號碼：
受委托人姓名 ： 性別：
工作單位 ： 聯系電話：
住址 ：
本人工作繁忙，不能親自辦理XXX的相關手續，特委托____________作為我的合法人，全權代表我辦理相關事項， 對委托人在辦理上述事項過程中所簽署的有關文件，我均予以認可，并承擔相應的法律責任。
委托期限：自簽字之日起至上述事項辦完為止。
委托人：
年 月 日
公司個人貸款委托書
委托方： (以下簡稱甲方)
身份證號碼：
方： (以下簡稱乙方)
甲方自愿將坐落于 區 的房屋(以下簡稱該房屋)委托乙方協助辦理個人住房貸款并保證提供的信息真實有效。產權清晰，無爭論，無糾紛，無抵押。
該房屋基本情況：房屋性質： ，所有人 ，房型 ，房齡約 年，朝向 ，樓層 層，總層數 層，結構 ，面積(建筑/使用) 平方米，配套設施 。
甲方委托乙方為該房屋辦理 形式貸款。 甲方申請貸款金額為人民幣 萬元(大寫)，貸款年限為 年。 (貸款額度與貸款年限以銀行最終審批結果為準)
貸款約定：
一、雙方責任
甲方責任：
1、甲方自愿委托乙方對該房屋提供協助房屋 服務。并且自愿委托乙方將該房屋到貸款銀行指定的評估公司進行評估。
2、甲方須保證提供的各種材料與證明是真實、可靠、合法、有效的。如貸款銀行、房管局等相關部門調查其所提供材料、證明內容不屬實或其資信不夠造成的貸款未果，甲方需要承擔相應責任及經濟損失，乙方所收取服務費不予退還。
3、甲方須按照約定按時到指定銀行辦理貸款手續，否則貸款延期責任由甲方承擔。
4、甲方須按照約定向乙方支付委托服務費。
5、甲方需要按規定支付銀行要求的其他費用，如保險費用或擔保費用等。甲方貸款辦理期間如遇銀行政策調整，甲方應按調整后的政策執行。
6、甲方因提供虛假資料或不真實交易而引發的經濟糾紛、乙方有權追求其法律責任并按情節輕重要求賠償。
7、甲方必須嚴格履行本委托書及與銀行簽訂的個人房屋抵押、借款合同。
8、甲方應協助乙方辦理產權過戶、銀行貸款及抵押登記等相關手續，如因甲方導致上述手續辦理不暢，責任由甲方負責。
9、若因甲方原因單方導致本協議不能有效、按時、繼續履行，該房屋貸款辦理過程所產生的一切費用及損失由甲方承擔，乙方所收取委托服務費不予退還。
乙方責任：
1、甲方提供的各種材料及個人信息，乙方應妥善保管，如有丟失，乙方將承擔其相應的責任。
2、乙方不得惡意使用甲方提供的各種材料及個人信息，如有，乙方將承擔其相應的法律責任。
3、若因乙方原因單方導致本合同不能有效、按時、繼續履行，乙方將退還所收取的委托服務費。
4、乙方應嚴格履行本委托書，協助甲方辦理該房屋貸款事宜。
(如遇不可抗力因素或因政府政策調整等導致本委托書不能繼續履行或履行不必要時本委托書則自動解除，雙方互不承擔違約責任。)
二、委托費相關約定
1、甲方應于 年 月 日前將該房屋的貸款委托服務費(按實際貸款額的 %為委托服務費)與房屋評估費(總房值的 %)交予乙方，并提供各種相關證明與證件。(若甲方有需要乙方為其墊資，則乙方收取甲方的墊資費用為墊資數額的 %)，甲方予簽訂本委托書時向乙方交納委托服務費。
2、甲方應于 年 月 日前將該房屋的評估費(總房值的 %)交予乙方，并提供各種相關證明與證件。其余的委托服務費(實際貸款額的 %)于該房屋審批之后的三天內交予乙方。
三、約定的其他事宜或補充
經乙方核實確認并且同意后簽字
乙方簽字(蓋章)： 經手人： 聯系地址： 聯系電話：
簽約日期： 年 月 日
公司個人貸款委托書
委托人：
姓名：________ 性別：________民族：____ 出生年月：____________ 身份證號碼：____________
受托人：
姓名：________ 性別：____民族：_____ 出生年月：____________ 身份證號碼：____________
委托人擁有________品牌的車輛一部，車牌號____________，發動機號____________，車架號________現委托上述受托人________為我(們)的人，在期限：_____年____月____日至_____年____月____日內，受托人均可單獨以我(們)的名義辦理如下事項：
1.到銀行全權辦理車輛抵押貸款或按揭貸款等手續，開立賬戶、領取并保管卡/折，簽署借款申請書、借款借據、劃款委托書、貸款合同、終止綜合授信合同、退還抵押物申請書等辦理按揭貸款及抵押貸款所需簽署的一切相關文件;收取與上述車輛有關的款項，簽署銀行明確收款帳戶的文件;簽收銀行出具的各種文書。
2.到擔保公司及銀行辦理上述車輛貸款擔保的相關手續，簽署擔保公司及銀行的《擔保申請書》及《保證擔保合同》等辦理車輛貸款擔保所需簽署的相關文件。
人在其權限范圍及期限內簽署的一切有關合法文件及辦理相關手續，我(們)均予承認。
篇6
作為一種有別于銀行和地下錢莊的民間信貸模式，小額貸款公司的特點在于放款手續快、貸款方式靈活，同時它的融資成本在央行所規定的利率上下限浮動范圍之內。因此小額貸款公司也一直被寄望于能夠成為中小企業融資的一種新選擇。
盡管目前還很難斷言小額信貸公司能否充分發揮這一作用。但從上海市的統計數據來看，32家已開業的小額貸款公司累計發放貸款3000余筆，貸款總額逾18億元，至少可以在一定程度上緩解中小企業融資難的問題。
對中小企業來說，最為關心的問題莫過于向小額貸款公司申請貸款的手續、它們所提供的貸款品種以及利率。
貸款流程加快
前不久記者對上海市的幾家小額信貸公司進行了采訪。浦東新區張江小額貸款股份有限公司的工作人員告訴記者，相比起銀行信貸來說，小額貸款公司的貸款流程往往比較緊湊，滿足條件的中小企業可以在較短的時間內獲批貸款。“我們向客戶提供了多種貸款申請的方式，如客戶直接和我們洽談，或是通過電話、郵件等等提出貸款申請。”這位工作人員說，客戶經理隨后就將進行回訪，收集所需要的申請資料。“一般來說，我們的貸款審查時間為一周，在辦完相關提款手續后的第二天就可以完成放款。”
位于南匯區的南匯融和小額貸款公司則增加了初步調查環節。據介紹，在客戶提交貸款申請表之后，融和公司會對借款人進行資信調查，2個工作日內就可以給出“貸”或是“不貸”的初步意見。初步調查環節也節省了貸款申請人的時間。通過初步審查的客戶，融和會進一步對資料進行審查，1個工作日內就可給出審查意見，接下去的2個工作日進行最終審批，并給出貸款期限與利率。
張江小額信貸的工作人員告訴記者：“小額信貸公司在貸款審批的速度上還是有一定優勢的，相對于銀行的貸款審批時間來說大大縮短了，可以解決中小企業急需資金的難題。”
平均貸款利率15.8％
而在貸款產品上，小額信貸公司可以提供的產品與銀行信貸產品非常類似。如最主要的產品為抵押貸款、擔保貸款、質押貸款。記者了解到，出于貸款風險控制的需要，小額信貸公司也同樣強調貸款的抵押與擔保。“在一些情況下，我們對于較為熟悉的客戶，可以給出一部分信用貸款，或是信用貸款加抵押貸款的組合，但總體上說。信用貸款所占到的比例還是很小。”
而在貸款的期限和還貸的方式上，小額貸款公司就顯得比較靈活。通常來說，小額貸款公司所發放的貸款不超過1年。事實上，根據目前的運作經驗來看，小額貸款的平均貸款期限為4個月。對于中小企業來說，可以根據自己的實際資金需求時間來申請貸款，從而起到節省財務成本的作用。
而在還款的方式上，小額貸款公司也提供了多種方案。據介紹，除了利息需要每月按期償還外，可以選擇分期償還本金或是一次償還本金的方式。在貸款的金額上，由于小額貸款公司主要是以“小額”、“分散”為特點，因此對于單個貸款主體來說，最高貸款金額不得超過500萬元。
按照央行的規定，小額貸款公司的利率不得高于銀行同期貸款基準利率的4倍，也不得低于銀行利率的0.9倍。以目前的銀行同期貸款基準利率來看，6個月以下的貸款利率為4.86％，6個月一1年期短期貸款的利率為5.31％。假設為超過6個月的貸款，利率最高上限將達到21.24％，月息為1.77％。記者了解到，由于小額貸款公司主要通過利息收入獲得盈利，加上公司開設運營的成本，目前上海市場上的小額貸款公司利率主要處于15％-20％的區間，平均貸款利率水平為15.8％左右。
“我們在進行貸款審核的過程中，會根據企業的運營情況，提供的擔保、抵押狀況等給客戶不同的利率價格。”一家小額貸款公司的業務人員介紹說。如果對企業的融資來源進行比較的話，可以看到這一貸款利率水平還是顯然高出銀行抵押貸款、擔保貸款利率較高的水平，但與一些銀行的企業信用貸款利率基本相當。 一位中小企業的負責人告訴記者，如果貸款期限短的話，這一利率水平還是可以承受的，畢竟和市場上的其他民間融資途徑相比，小額貸款公司的利率不算高。
可享受區域性優惠
值得一提的是，小額貸款公司在運作的過程中，是以公司所處的區來劃分業務范圍。“向我們公司申請貸款，必須首先滿足以下的兩個條件之一，一是申請貸款的企業位于行政區以內或是企業的負責人的戶口位于行政區之內。”目前，在上海市小額貸款公司已經實現了區(縣)全覆蓋，因此企業或是企業主必須向企業所在區或是自己戶口所在區的小額貸款公司進行貸款申請。
而在不同的小額貸款公司中，由于各區所實行的政策不同，貸款企業和個人還有可能從中獲得一些貸款的區域性優惠政策。 如上海市徐匯區的華擎小額貸款公司是目前上海利率最優惠的小額貸款公司。原因就在于所在的徐匯區和華涇鎮給出了較大力度的政策優惠。徐匯區政府對于獲得小貸公司貸款的企業，會給予同期基準利率30％的財致貼息，對于高新技術企業這一財政貼息還可以適當提高。 上海市楊浦區政府對于小額貸款公司給予風險準備金補助，補助標準為50萬元以下貸款項目發生額的2％(同一措款人只能享受一次)；對電子信息、現代設計、節能環保等政府扶持行業貸款如發生壞賬，區財政給予20％的損賬補償(單筆不大于2D萬元)；同時如由區政府認可的擔保機構提供擔保，可享受2％-3％的擔保費補貼。這些財政補助計劃都降低了小額貸款公司的實際運作成本，進而推動了小額貸款公司貸款利率向下調整。
篇7
小額貸款公司是指依據有關法律法規成立的，以自由資金經營貸款業務的企業法人。如2008年5月4日，中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行了《關于小額貸款公司試點的指導意見》(下稱《指導意見》)指出：小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。
一、小額貸款公司在我國的發展現狀
我國自2005年底就已經在晉、陜、川、貴、內蒙古等5個省(區)開始進行民間小額貸款公司的試點工作，通過籌集社會資金，提供小額信貸服務，覆蓋了一批農村需要貸款的中低收入群體和貧困戶。曾參與試點小額貸款項目的經濟學家茅于軾認為，小額貸款是一種扶貧方式，其貸款額度比較低，一般不超過5000元人民幣。
《指導意見》頒布后，各地先后了關于小額貸款公司的《管理辦法》、《實施意見》等，對小額貸款公司的設立、資本的結構、監管等方面進行具體規范。截至2009年12月31日，全國小額貸款公司總數已達1334家。小額貸款公司快速發展的原因主要有：
(一)符合三農及中小企業貸款的需求
商業銀行的貸款程序一般較為復雜，并需提供抵押物，使得資金缺乏的申請人無法滿足商業銀行的要求。而小額貸款公司發放貸款手續簡便，申請人的償還能力并不以是否有抵押物來判斷，而是依靠借款人自身的創新能力、信譽及周圍人士的評價來決定。
(二)滿足了豐裕的民間資本的投資需求
我國存在大量民間資本。據估算，僅浙江省的民間資本就不少于1萬億元。適逢全球金融危機，我國傳統制造業出口受阻，民間資本急需尋找新的投資方向。通過設立小額貸款公司，使民間資本找到為弱勢群體提供幫助的途徑，又可使其走上正規運作軌道，現行規定，允許小額貸款公司的利率在基準利率4倍以下浮動，較之農村信用社貸款利率為基準利率2.3倍的上限，有較大的盈利空間。
二、對小額貸款公司的法律監管所存在的問題
《指導意見》雖對小額貸款公司的法律性質、市場準入、監管機關、業務規則等進行了規定，為小額貸款公司的建立及發展創造了較好的制度環境，但在法律監管方面仍存在一些問題。
(一)小額貸款公司的性質界定不明確
《指導意見》第1條規定：小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。擁有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。
現行《公司法》未對涉及貸款業務的公司進行規定，《貸款通則》則規定貸款人必須經中國人民銀行批準經營貸款業務，并持有中國人民銀行頒發的《金融機構法人許可證》或《金融機構營業許可證》。《指導意見》未能認識到小額貸款公司從事業務的金融屬性，并與《商業銀行法》進行銜接。這一機制使得申請金融許可證的監管程序對行業準入失去應有的限制，可使地方政府繞過金融業務許可程序，以行政命令方式創辦小額貸款公司，對當地金融資源的健康利用形成威脅。
(二)對小額貸款公司資金來源的嚴格管制
小額貸款公司是以自有資金進行經營，而從事貸款業務的銀行是經營客戶的存款。《指導意見》規定，小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過2個銀行業金融機構的融入資金，并不得進行任何形式的非法集資。因僅能以自有資金放貸，不能吸收存款，致使許多小額貸款公司營業不久即陷入了無錢可貸的尷尬局面。
雖然這一規定能夠控制小額貸款公司的經營風險，但因資金緊張，轉而會提高其經營成本。如允許吸收存款，又違反我國《商業銀行法》的規定。在此兩難境地下，政府不得不允許小額貸款公司增資擴股。如浙江省允許符合條件的小額貸款公司提前半年按規定程序和額度增資擴股，但這項規定的實施并不能從根本上緩解小額貸款公司的資金緊張問題。
(三)對小額貸款公司的法律監管依據仍較為欠缺
《指導意見》授權各地省級政府主管部門擁有設立小額貸款公司的行政許可權。如《指導意見》第2條規定，申請設立小額貸款公司，由省級政府主管部門批準后，到當地工商行政管理部門辦理注冊登記手續。但依據我國《行政許可法》，對設立小額貸款公司試點審批的行政許可，目前仍無法律法規依據。依據《指導意見》的規定，省級政府仍應明確一個機關作為小額貸款公司的監管主體等事宜，均無法律依據。
(四)未能完備對小額貸款公司監管的核心規則
《指導意見》未能就小額貸款公司的市場準入及退出機制作出完備的規范。如依據我國《銀行業監督管理法》第19條的規定，經營貨幣放貸業務仍需經銀監會批準，但《指導意見》中未對此進行明確。在市場退出方面，仍存在較大風險。一是因發展較快，許多省份中每個縣都存在1家小額貸款公司，試點領域分散，不利于吸收、累積和推廣先進的管理經驗：二是其經營的業務涉及貸款這一金融業務，但難以獲得人民銀行信貸征信系統的服務，無法接人信用信息數據庫來了解客戶的貸款、信用等級等資料，增加了信貸風險。三是其客戶大多是農戶、中小企業等，本身受制于自身的經濟規模，抗風險能力較低。四是因小額貸款公司資金來源方式的限制，必然會存在大量的負債業務和對外擔保。總之，上述因素匯集起來，一旦出現經營不善，不能償還到期債務，如果簡單將小額貸款公司作為一般公司進行解散或以破產程序處理，將會影響其債權人的利益和社會穩定。因此，其退出機制應考慮適用金融機構破產的特殊規定。
三、完善小額貸款公司法律監管制度的構建
(一)明確小額貸款公司的非銀行金融企業的定位
我國將金融機構分為銀行金融機構與非銀行金融機構兩類。前者指傳統的商業銀行所從事的吸收存款、發放貸款的業務：后者是指除銀行以外的以貨幣性、信用性資產經營為業務的金融資產管理公司、財務公司
等。《指導意見》未明確小額貸款公司是否為金融性企業。據此分類標準，小額貸款公司所經營的貨幣放貸業務應屬于傳統的商業銀行業務，但因其不能吸收存款，也不提供轉賬與結算功能，僅提供以營利為目的的信貸業務，應屬非銀行金融機構。
(二)明確銀監會作為小額貸款公司的監管主體
目前，我國對小額貸款公司的監管仍處于探索階段。筆者不贊同由地方政府試點辦公室監管，因為地方政府試點辦公室并不是行政主體，且各地對由哪些政府機構參與并不一致，監管易流于形式化。同時，由于多頭管理，不僅會出現對監管職責的相互“扯皮”，也難以形成監管的專業化與精細化。
如將小額貸款公司界定為非銀行金融企業，則可將其納入我國金融監管體系，其設立、市場準入、日常業務活動及退出機制等也將由銀監會進行監管。銀監會可采取其他機構所不擁有的監管措施，如對被監管對象的檢查、詢問、查閱、復制與封存等，強化監管力度。
(三)規范小額貸款公司的經營行為以控制風險
應當從主發起人人手進行規范。在公司治理層面，防止出現一股獨大造成的不利影響。從運營上，加強對資金來源的監管，切實防止非法集資。貸款業務中，加強對客戶資信狀況的調查，涉及經營不規范、欠缺還貸意識的小企業時，對貸款的審批和發放更應建立審慎監管的運作機制。建立健全治理結構，明確股東、董事、制度。為保護小股東能夠參加公司管理和其權益，可考慮在公司中建立獨立董事機制，維護非管理股東和小股東的權益。應確保獨立董事與小額貸款公司及其主要股東間不存在影響其行使職責的關系。
(四)形成由銀監會主導的小額貸款公司行業協會進行自律監管
行業協會作為一種政府與企業間的中介組織，可利用其自治權對本行業進行有效的自律和行業利益的維護，包括制定行業規章、日常監管，對違規行為處罰，行業爭端解決等。自治權是一種全新的權力安排，其本身就是社會進化過程中分工細化的結果，可最大限度地保護行業企業的利益，以其自治性實現社會低成本運作的保障。筆者認為，針對其特殊性，可以考慮在政府的指導下，由小額貸款公司成立小額貸款行業協會，通過行業協會內部的自律、培訓、信息等服務進行有效監管。
(五)將借款人通過一定的行業協會進行組織，以消除經營風險
小額貸款公司所服務的“三農”領域，因農業生產經營自身的不確定組中既有借款者，又有對借款者形成潛在壓力并擔保其按時還款的其他成員。結合我國農業協會等行業協會，加強小額貸款的有效利用和保障機制。發揮這些農業及有關行業協會的行業自律職能，使貸款者能參加其所從事的行業協會來延伸小額貸款的融資及扶助功能，以此確保資金安全，化解小額貸款的風險。
(六)將小額貸款公司改制為村鎮銀行的安排需注意的問題
小額貸款公司如不能吸收存款，其經濟效用仍是有限的。據銀監會頒布的《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》第4條第3項及第25條規定，小額貸款公司如要改制設立村鎮銀行，須確定符合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人，且其持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20％，這項規定將使小額貸款公司原股東出讓自己的控股權或股權。目前許多小額貸款公司的主發起人基本都是當地的領頭企業，改制為村鎮銀行時，主發起人就必須為銀行業金融機構，使企業的控股權旁落。如何進行制度設計，實現原小額貸款公司控股企業股東自愿與政策激勵協調，就成為小額貸款公司改制村鎮銀行制度設計中不可忽視的問題。
篇8
一、全國小額貸款公司資金使用效率分析
截止至2012年3月31日，全國小額貸款公司的實收資本總數為3871.37億元，排名前三的省市自治區是江蘇省、浙江省和；貸款余額為4447.25億元，排名前三的省市自治區是江蘇省、浙江省和。筆者運用2012年3月31日全國擁有小額貸款公司的31個省市自治區的實收資本和貸款余額數據進行相依樣本分析。通過相依樣本t檢驗，我們發現，在10%的重要性水平上，各地貸款余額的均值高于實收資本額的均值，且兩者之間存在顯著差異。該結果表明各地區貸款余額顯著高于實收資本，說明小額貸款公司的資金使用效率很高。成對樣本檢驗結果如下。
鑒于小額貸款公司資金使用效率較高的現象，我們在對小額貸款公司審計過程中就應該加強對貸款合同的關注，從貸款合同中發現小額貸款公司存在的問題及不合規行為。
二、小額貸款公司常見不合規表現
1．“小”貸金額不小，并且在此基礎上實質以更大額貸出，表現為大額拆借現象
經濟學家茅于軾指出全國小額貸款公司10萬元以下的小額貸款，僅占1%。很多小額貸款公司的單筆貸出金額已達到資本金5%的上限，或一個實際貸款人委托多人為其貸款，實際貸款總額超出規定上限。“小額”是小額貸款公司區別于商業銀行的顯著特點，也是維系其長遠發展的競爭力，如果脫離這個原則，小額貸款公司的風險會顯著增加。由于小額貸款公司資金實力無法與銀行相比，如果客戶集中度太高，不利于小額貸款公司的長遠發展。鑒于小額貸款公司的發展隱憂，小額貸款公司業務部門挖掘長遠客戶才是保證小額貸款公司盈利穩步增長的保證。小額貸款中，多數貸出金額要超出50萬元，致力于農戶和微型企業的貸款比例相對較小，而貸給大中型企業應急使用的比例過大，小額貸款背離初衷，業務范圍與國家政策規定不相符合。
2．不重視風險控制，貸款手續不健全
目前，我國小額貸款公司處于初級發展階段，公司規模不大，管理上不夠規范。小額貸款的組織形式多為股東投入資本后聘請在商業銀行或其他金融相關領域的退休人員進行管理。由于小額貸款公司規模和穩定性的限制，其吸收人才和留住人才的能力受到極大限制。管理層和業務層出現嚴重脫節，業務骨干較少。業務骨干缺失的直接后果是公司的貸款流程流于形式。例如房屋抵押貸款未到房屋所在地的房屋權屬部門辦理抵押登記手續、以未經審計的財務報表作為貸款證明、以學校等公益性質的房地產作為抵押貸款、由不具備擔保資格的人員作為擔保人等。小額貸款區別于商業銀行貸款的另一顯著特點是“迅速”，但相關的風險控制不可或缺，對貸款人資質和抵押資產的質量應進行必要的調查分析，并獲取可信的書面材料。
3．賬外利息
賬外利息的審計是對小額貸款公司審計的重點，銀監會將利率控制在高出銀行貸款利率3倍的范圍以內，控制利率意在維護金融市場的穩定。但不免有些小額貸款公司為牟取高額利潤，收取超過規定利率的利息，為急于取得資金的個人或單位貸出資金。
三、審計小額貸款公司重點關注事項
小額貸款公司與一般企業不同，其業務單一，主要業務就是對企業或個人的貸款。針對其特點，審計人員在審計過程中應該重點關注以下幾點：
（1）貸款是否符合相關政策規定。包括貸款金額規定，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%；貸款利率規定，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限（現在為人民銀行公布的貸款基準利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。
（2）關注貸款收回風險，以及貸款損失準備充足率是否保持在100%以上。
（3）貸款是否堅持“小額、分散”的原則。
四、需要重點執行的審計程序
目前我國小額貸款公司組織機構設計較為簡單，期間費用占收入的比例較小，是輕資產類的公司。根據重要性原則，我們僅討論對于貸款合規性的審計。
1．對于單筆金額超過規定上限的貸款的審計
審計人員應該從企業取得包括貸款人詳細信息的貸款余額表（一般包括貸款人及其所處行業、貸款金額、貸款余額、貸款期限、貸款方式、貸款利率、展期情況等）。審計人員應對企業提供的電子版余額表進行多維度的分析，從而發現其端倪。
首先，在Excel中按照貸款人進行排序，查看有無相同貸款人貸出兩筆或者兩筆以上款項的情況，并核實是否超過實收資本的5%。
其次，對貸款日期進行排序，查看同一日期貸出并且利率相同的款項，通過翻看合同查詢擔保人或擔保資產是否存在相互關聯關系，以確定實質上是否為同一借款人。這一步需要審計人員詳細查看。如多筆貸款用于同一用途，則會增加貸出款項的回收風險；貸款個人中，判斷是否為某一貸款單位的親屬、職工或者關聯方，可通過查看合同中貸款人的單位、住址、擔保人等進行核實。
2．對貸款風險控制的審查
小額貸款公司貸款審批程序一般如圖1所示。
首先，審計人員應對公司的內部控制程序通過訪談、了解貸款流程執行情況，判斷其內部風險控制的好壞。其次，審計人員應查看貸款合同的手續是否健全。在查看貸款合同時，對于直觀異常的文件袋要特別關注，比如文件袋過輕，可能的原因就是貸款相關的證明文件不充足。最后，對擔保方式的審查。擔保方式為保證的，要審查保證人是否具有擔保資格；擔保方式為抵押的，要查驗抵押合同是否健全，抵押物為土地使用權、房屋建筑物、車輛等的是否已在相關部門進行抵押登記。法律規定應該進行抵押登記的，如果沒有登記則抵押合同沒有法律效力。
3．對貸款人還款能力的審查
對貸款人所在行業進行分類統計。對于小額貸款公司將貸款流向明顯傾向于某一行業的的情況下，要分析貸出款項所用于行業所在風險，受國家政策和地方管理措施的調整的影響，行業風險決定貸款收回風險。可通過閱讀相關行業政策新聞，同管理者進行交談，必要時可借鑒行業專家的觀點。
審計人員應該通過貸款余額表查找展期貸款，同管理層進行溝通、詢問其不能按時還款的原因，推斷資金安全性。對于展期貸款，除了解展期原因外，也應重點關注其貸款利息歸還情況，以進一步判斷其還款能力高低，如展期貸款并不能按期歸還利息，還要考慮壞賬準備的計提是否充足。另外，對于其它逾期未歸還利息的貸款也應重點關注。對于大額貸款，應進行實地走訪，在實地走訪時，應對擔保人資質和擔保資產質量進行審查。執行同貸款人或者貸款單位員工詢問的審計程序，追蹤貸出資金的實際用途，并合理推斷擔保資產的變現能力。
4．貸款利息合規性審計
審計人員應在審計現場根據貸款余額表記載信息發出貸款詢證函，詢證函應該列支貸款截止日期、貸款期限、貸款利率、貸款余額、擔保方式等事項。對于貸款詢證函的疑問：小額貸款公司的客戶在客觀上處于絕對劣勢的地位，因其對于資金的現實需求和未來，較之生產制造企業的客戶會喪失對立性，貸款詢證函的可靠性要低。因此對于合同列示貸款利率的真實性進行求證，需要執行其他替代程序，如在現金盤點時查看保險柜內有無表外利息收入賬冊、現金數量與現金日記賬記載是否相符；在實地走訪時同貸款人進行仔細詢問、溝通，以判斷實際利率。
總之，對小額貸款公司的審計需要根據其業務的特殊性來進行。對貸款合同的考察可以發現很多問題，審計人員應該重點關注。多維度對貸款余額表進行分析有助于審計人員有針對性的查看貸款合同，找出有問題的貸款。
作者單位：
篇9
（一）小額貸款公司發展現狀 小額貸款公司經過四年的快速發展，無論是公司數量還是貸款余額都增長迅速，據央行統計數據顯示，小額貸款公司從2008年底的不到500家，發展到2011年12月末，全國共有小額貸款公司4282年，實收資本3319億元，貸款余額3915億元，全年累計新增貸款1935億元，其中小貸公司數量最多的為390家，貸款余額最高的為江蘇省，共805.16億元。小額貸款公司以其較低的門檻、方便的手續、靈活的貸款方式，迎合了農村經濟主體對資金需求時間緊、期限短、季節性強的特點，深受廣大農戶和中小企業的歡迎。目前大部分已開業的小額貸款公司實現了盈利，據2011年有關有數據顯示：全國小貸公司的總體年化資本利潤率為7.76%，其中，江蘇、浙江、上海等地小貸公司的利潤較高，分別達到10.7%、15.68%、11.56%。小貸公司作為一種新型融資機構，對于完善農村金融體系，聚集民間資本，優化金融資源配置，緩解“三農”和中小企業融資難起到了重要作用。
但是， 《指導意見》規定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，且規定從銀行等金融機構獲得的資金，不得超過資本凈額的50%。”這樣，小額貸款公司既不能吸收公眾存款，也不能從其它金融機構融資超過自有資金的50%，融資渠道受堵，發展空間受限。而目前中小企業和農民融資需求旺盛，很多小貸公司在成立兩三個月后就已經把全部注冊資金貸出去了，后續資金嚴重不足與日益增長的貸款需求之間的矛盾凸現出來，嚴重制約了小額貸款公司的可持續發展。
（二）小額貸款公司融資渠道分析 具體如下：
（1）內源融資渠道分析。內源融資是指企業依靠自有財產投入來滿足其發展及投資需求。目前小額貸款公司可以通過自有資金、留存收益、股東增資擴股等內源融資方式籌集資金。
一是自有資金。小額貸款公司內源融資渠道中最主要的是股東繳納的資本金，目前股東的投資實力基本上決定了小額貸款公司的放貸規模，但是現行注冊資金和大股東持股上限太低，大大影響了公司原始資本活力。
按照《指導辦法》規定， “有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元”。而在地方政府的 《試點實施辦法》中投資門檻普遍提高，例如，遼寧省規定小額貸款公司組織形式為有限責任公司的，其注冊資本不得低于人民幣2000萬元；組織形式為股份有限公司的，其注冊資本不得低于人民幣3000萬元。而2011年的最新修訂的《深圳市小額貸款公司試點管理暫行辦法》，小額貸款公司組織形式為有限責任公司的，其注冊資本不得低于人民幣1億元；組織形式為股份有限公司的，其注冊資本不得低于人民幣2億元。準入門檻的提高，確保了更多有實力、有經驗、風險防范能力強的出資人開辦小貸公司，一定程度上緩解了小貸公司成立之初可貸資金不足的現狀。但是，目前大部分省市注冊資本上限卡得較死，基本上都是2億元，只有廣東、上海等少數省份在2012年提高到了5億元。較低的注冊資本上限使得民間資本出路被堵，小貸公司發展受限。
按照小額貸款公司法定股東的人數規定，有限責任公司應由50個以下股東出資設立，股份有限公司應有2～200名發起人．其中單一自然人、企業法人、其他社會組織及其關聯方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10％。目前大部分省份，如遼寧、河北、吉林等將單一主發起人持股比例提高到了20%，也有少數省份如廣東、浙江、上海將這一比例提高到了30%。顯然，10%的上限規定對大股東是一個有效的制約，但是股本太多太分散也會有較多問題，比如股東理念和經營想法不一致，協調麻煩等。更重要的是，這一規定挫傷了大股東投資的積極性，大股東一般都是資本雄厚的企業，小貸公司每年為數不多的股本回報對其沒有太大吸引力，不利于優化股權資源配置，形成核心競爭力。提高大股東持股比例，對一些看好小貸公司發展前景的大股東來說，有助于他們投入更多精力和資本去經營小貸公司，激活公司資本的原始動力。
二是留存收益。在小額貸款公司“只貸不存”的發展模式下，主要收入來源就是利息收入，而各種成本費用又普遍偏高，導致公司經濟效益偏低。
篇10
根據北京市金融局、市工商局、北京銀監局、人民銀行營業管理部制定的《北京市小額貸款實施辦法》(京政辦發(20093 2號)，北京市小額貸款公司，是指在北京市由自然人、企業法人或其他社會組織依法設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。北京市金融局為小額貸款公司市級主管部門，負責北京市小額貸款公司的統籌協調、審批、監督與風險處置。
在北京市設立小額貸款公司，可參考以下操作指南。
一、設立條件
小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業及組織形式依次組成，其中行政區劃指區、縣級行政區劃的名稱，行業表述應當標明“小額貸款”的字樣，組織形式為有限責任公司或股份有限公司，且公司名稱應當符合本市工商企業注冊的有關規定。未經批準，任何公司不得標注“小額貸款”字樣。
設立小額貸款公司應具備以下條件：
(一)符合《中華人民共和國公司法》的章程；
(二)單一最大股東(包括其關聯方)持有的股份不得超過公司注冊資本總額的30％，其他單一股東及其關聯方持有的股份不得超過公司注冊資本總額的20％，且不得低于公司注冊資本總額的1％；
(三)有限責任公司注冊資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本不得低于1億元。注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納；
(四)具備符合任職資格條件的董事、監事和高級管理人員；具備相應專業知識和業務經驗的工作人員；具備必要的組織機構和管理制度；具有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。
二，設立程序
(一)申請籌建
申請設立小額貸款公司，應當先申請籌建。申請人將下列籌建申請材料報送擬設小額貸款公司所在區、縣主管部門：
1、籌建申請書。申請書應當載明擬設立小額貸款公司的名稱、擬注冊住所、注冊資本、股權結構、業務范圍、機構性質、組織形式、發起人或出資人基本情況及出資比例以及設立的目的；
2、可行性研究報告。包括對當地經濟金融發展狀況分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場前景分析，未來業務發展計劃，風險處置預案等；
3、籌建工作方案。包括擬設公司籌建工作步驟和時間安排，主要管理制度的起草計劃，業務拓展計劃，風險控制措施，資金來源，架構，部門設置和從業人員配置，內控體系，主要董事、監事及擬聘高級管理人員，信貸部門負責人和風險控制部門負責人的基本情況，經授權的籌建組人員名單，履歷、聯系地址及電話，選址方案；
4、出資人關于出資設立小額貸款公司的股東協議。協議內容應包括但不限于擬設小額貸款公司的名稱、住所、業務范圍、注冊資本金、股本結構，出資人出資額與占股份比例，出資人的權利義務等；
5、出資人關于出資設立小額貸款公司的承諾書。承諾自覺遵守公司章程、接受監管并承擔風險、自覺遵守國家及本市相關規定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動的承諾書；
6、出資人之間的關聯關系情況說明及相關證明材料，以及如果存在隱瞞事項，出資人在小額貸款公司的投票權將受到限制的承諾；
7、法人股東的名稱、注冊地址、法定代表人、經過工商年檢的營業執照復印件、經營情況、誠信狀況、未償還金融機構貸款本息情況及所在行業狀況、納稅記錄等事項；擬投資人股的自有資金來源真實的承諾書；董事會或股東(大)會會議關于同意出資設立小額貸款公司的決議；最近1年經審計的資產負債表、利潤表和現金流量表；
8、自然人股東的姓名、身份證復印件、人股資金來源及個人收入來源合法真實的承諾書；
9、聯系人及其手機、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編)；
10、律師對擬申報材料的合法合規性出具的法律意見書。
籌建申請材料經區、縣主管部門初審，市主管部門審查后，由市主管部門做出批準或者不予批準籌建的決定，并書面通知申請人。申請人憑批準籌建文件到擬設小額貸款公司所在地的區、縣主管部門領取開業申請表。申請人應自批準籌建之日起3個月內完成籌建工作。在規定期限內未完成籌建工作的，應當說明理由，經擬設小額貸款公司所在地的區縣主管部門批準，報經市主管部門，可以延長1個月。在延長期內仍未完成籌建工作的，批準籌建文件自動失效。
(二)申請設立
申請人應在籌建有效期內，提交設立申請，申請人應當將填寫好的開業申請表連同下列資料報送擬設小額貸款公司所在地的區縣主管部門：
1、設立申請書。
2、籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合設立要求等；
3、經股東(大)會會議通過的公司章程；
4、股東名冊，包括股東名稱(企業法人要有注冊地址和法人機構代碼)、出資額以及股份比例；
5、主要管理制度和組織機構圖；
6、擬任職董事、高級管理人員的任職資格證明材料；
7、法定驗資機構出具的驗資證明；
8、營業場所所有權或使用權的證明材料；
9、公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；
10、聯系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編)；
11、律師對申報材料的合法合規性出具的法律意見書。
區、縣主管部門和市主管部門審查申請材料之后，做出批準或者不予批準的決定，并書面通知申請人。申請人獲得設立批準后，到工商行政管理部門進行注冊登記，獲得營業執照。
小額貸款公司有下列變更事項之一的，經區縣主管部門初審報市主管部門批準后，持市主管部門批準材料到工商行政管理機關辦理變更登記備案手續。變更事項包括：變更名稱；變更注冊資本；變更住所；變更業務范圍；變更股東；變更董事及高級管理人員；變更章程；變更組織形式；合并、分立。
三、資金來源
