不良貸款范文

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篇1

持這種觀點的包括《華爾街日報》，在分析了中國東方資產管理公司最新的調查報告后，它認為這個議題值得政策制定者好好思考一下。

東方資產管理公司是在1990年代末期中國銀行面臨償付問題時建立的。它的最新報告稱，34.9%的受訪者認為房地產業2012年將成為不良貸款的主要來源，其次是地方政府融資平臺（26.3%的受訪者這么認為）以及出口導向型企業（13.4%的受訪者這么認為）。

當被問到中國的金融體系中哪里的信貸風險最集中時，65.38%的銀行受訪者認為，小額貸款公司、信貸擔保公司以及中國政府近年來一直試點的其他類型小規模金融企業最有可能出現信貸風險，而認為最可能出現信貸風險的是信托公司的受訪者比例為25%。

最新的瑞銀報告也表達了一種潛在的擔憂，信托和委托貸款余額為13.7萬億元，占2012年預測GDP的26%；如果加上社會融資規模中未包括的信托資產和民間借貸，“影子銀行”總規模為20.9萬億元左右，占GDP的40%；要是再加上非銀行所持有的企業債券，這個數字將達到24.4萬億元，占GDP的46%。

不過平心而論，占據GDP46%并未觸及警戒線，即便到了60%這些債務都是可控和良性的。擔心的問題在于，沒有人知道到底影子銀行的規模是不是這么大，而銀行又是不是通過其他的方式參與其中，導致這些債務沒有出現在銀行的表內業務里，也就是說銀行的壞賬率是不是真的會遠高于現在公布的不到1%的數字。并且地方政府平臺的數據也非常不透明，比如重慶的債務問題，其中最恐怖的一種說法是重慶的債務可能占GDP的500%—但重慶官方數據則約為20%。

誠懇來說，即便出現不良貸款高企，中國政府也是有辦法解決的。在上次償付危機出現后，中國政府施行了“金融抑制”政策：監管機構將法定最高存款利率定在超低水平，而貸款和存款之間的息差得以保證銀行什么不做也可以獲得穩定收益。

但現在顯然已經世易時移。中國的政策制定者流露出了改革金融體系的念頭。不良貸款如果真的很高，則會讓銀行一系列市場化改革最終失敗。利率市場化會導致更多遇到困難的借款人違約，這會加重不良貸款的嚴重程度。放松資本管制就會讓資本外流—而中國之所以被認為現在還不必畏懼不良貸款的另一個原因是中國金融體系是相對封閉的，也不會有大范圍的資金被快速抽走的情況出現。這會給解決問題的人留下非常多的時間，也留下極為關鍵的一環。

所以說，如果不良貸款高企沒有真正解決，中國想要推行的金融改革就無法真正施行。沒有辦法施行金融改革，那么一系列的國企改革也不可能真正成功。這樣一來，此前那些關于市場化的努力會最終回到原點，并面臨功虧一簣的風險。

關于市場的幾件事

歐洲

歐洲已經陷入了不折不扣的衰退，人們還很難看到終點站有多遠。

9月的歐洲工業產出潦倒不堪。其中，歐元區環比下跌2.5%，德國下跌2.1%，法國下跌2.7%，意大利下跌1.5%，西班牙下跌5.1%。希臘、葡萄牙和愛爾蘭更糟糕，分別下跌9.0%、12.0%和12.6%。

近期的GDP數據也進一步確認，這場始于南歐國家的危機已沖擊到北歐核心國家：歐元區第三季度GDP環比縮水0.1%，緊隨二季度的縮水0.2%之后。

美國

即便施行了3次量化寬松政策，美國金融危機的源頭之一房地產的狀況還是令人擔憂。美國房管局獨立審計機構的年度審計報告顯示，美國房管局即將耗盡其現金儲備，并面臨135億美元的赤字（截至9月底）。為拯救房利美和房地美，納稅人已經為此掏了1370億美元。加上房地美和房利美，當局已經支持了10個新抵押貸款中的9個。可現在看來這是一個無底洞。

中國

篇2

【關鍵詞】不良貸款；經濟發展；應對措施

一、引言

自從資本主義出現后，金融危機似乎成了必然發生的事情。而最近這些年，各國經濟飽受金融危機頻發之苦，經濟發展停滯不前，更有甚者出現倒后退的情況。各國商業銀行也受池魚之殃，同樣受到經濟危機的影響。

2008年始于美國的金融危機給人印象深刻，即使各國政府采取了許多救助方案，但依然無法阻擋各種大型金融機構的破產，金融危機逐漸蔓延深化，終于空前的金融危機不可避免的爆發了。金融風暴肆虐全美，美國許多商業銀行無奈宣布破產。根據官方統計的結果，2009年一年內至少有115家商業銀行破產。引發金融危機的原因有很多，其中一個重要原因是沒有充分認識不良貸款與宏觀經濟發展之間的關系。自金融危機爆發以來，各國政府開始關注宏觀經濟與不良貸款之間的關系，希望借此來保證銀行等金融機構的安全與穩定發展。我國當前經濟形式并不樂觀，我國商業銀行可能存在一定風險隱患。而中國國情與國外并不相同，經濟波動在我國會造成更直接的影響，我國銀行的穩定性在一定程度上更容易受經濟波動的影響。而歷數歷史上的眾多金融危機，y行貸款違約是毫無疑問是罪魁禍首之一，故存在于商業銀行中的大量不良貸款便是誘發金融危機的關鍵因素之一，它也是懸于我國銀行業上方的達摩克利斯之劍。

自上世紀80年代，由于種種原因，空前數量的不良貸款累計于四大國有銀行，國內銀行信貸率更是遠遠超出了國際普遍公認準則。為了解決這一問題，政府于1994年通過設立資產管理公司，剝離了四大行1.4萬億的不良貸款。但是這只是風險的轉移，實際上風險依舊存在。在此之后，我國銀行的不良貸款率有所下降，但形勢依舊不樂觀。2002年我國商業銀行不良貸款率依舊遠高于國際警戒線。后來隨著多方共努力，我國不良貸款率明顯下降。銀行不良貸款率的高低，反映了了商業銀行的盈利的能力，同時也可以看出銀行在同業間的競爭能力的強弱，稍有不慎，還會引發金融危機。所以可以看出銀行不良貸款率與國家經濟發展息息相關。

二、銀行不良貸款的相關理論

（一）銀行不良貸款的概念界定

商業銀行不良貸款有多種不盡相同的定義，其中的一類是指指借款人在到達了合同期限，仍然沒有能力去償還本息，導致銀行因此遭受無法避免的損失的貸款；另一類定義則是那些因為各種意外最終導致償還出現問題，無法按照合同約定時間去償還銀行應該收取的利息甚至無法償還本金的貸款。而銀行審批發放貸款后，無法按照約定的日期收回的貸款是本文探討的不良貸款。商業銀行不良貸款率是銀行資產質量的主要的外在表現，它在很大程度上是作為反映商業銀行資產的是否安全的指標存在的，同時通過它可以測度銀行目前面臨的風險的大小。各種文獻通常是這樣定義銀行不良貸款率的：銀行不良貸款率=不良貸款余額/各項貸款余額。而對于我國來說，我國商業銀行需要計算的不良貸款率指標中的不良貸款余額，按我國以往的方法如一逾兩呆，也就是需要計算逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。為了緊跟時代腳步，現在中國人民銀行制定并要求實施貸款五級分類方法，也就是將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五種類別，后三類劃分為不同程度的不良貸款。按照貸款五級分類法對不良貸款的進行分類的考慮較之以往更為充分也更為科學，這樣在一定程度上可避免由于貸款期限的轉移，還貸時間的推遲和用新的貸款去彌補舊貸款等做法導致低估不良貸款，可以更為完整的反映我國貸款實際的表現狀況。

（二）我國不良貸款的分類方法

商業銀行不良貸款國際通用劃分指標一般有兩個：一種是時間指標，一種是質量指標。若按時間指標，不同國家有著不同的設立指標，簡而言之，不良貸款通常是指貸款合同逾期三個月仍然不具備償還本金及利息能力的貸款。而按照質量指標進行劃分，各國設立指標基本一致，不良貸款是指貸款損失可能性比20%高的那些貸款。

我國商業銀行不良貸款的分類大概經歷了三個不同的發展歷程：

無資產分類標準階段（1988年以前）：在此期間，由于種種歷史原因，我國并沒有銀行資產需要進行分類管理的意愿，既然國家不要求資產分類，加上我國金融業發展緩慢，金融理論研究不深，自然而然銀行也不需要對資產質量進行分類，也不需要管理資產，更不用說界定究竟何為不良貸款。

“一逾兩呆法”階段（1988年-1997年）：在這期間，分類管理銀行信貸資產的重要性逐漸顯現，國家開始重視資產管理，資產分類也就開始了新的篇章，當時主要是以時間標準進行劃分，銀行貸款還款時間超過合同期即為不良貸款，沒有超過的就是正常貸款，不良貸款又細分為逾期、呆滯和呆賬貸款，被金融業簡稱為“一逾兩呆”貸款。

兩法并行階段（1998年以來）：因為時展，為了適應世界潮流，保證我國銀行信貸資產的優良品質不落后于世界先進水平，同時希望借此改善我國長此以往落后的銀行信貸管理水平。中國人民銀行在國際通行法則的基礎上，不忘本國的真實國情，了跨時代的《貸款風險分類指導原則》，要求各商業銀行實行質量標準，原則上銀行需要劃分借款人的還款能力，從而將貸款分類。可以將我國種類繁多的貸款分為五類，這五類中，正常貸款自然是前兩類，后三類毫無疑問就是不良貸款了。這種分類標準最大的好處是借款人的真實運營情況可以被銀行掌握一部分，銀行可以對借款人的情況實施監控和分析，可以及早的發覺貸款中可能存在的問題，從而對癥下藥，這樣便增強了風險管理能力。然而盡管貸款五級分類方法在我國早已開始實施，官方早已強調活用，但在長期的實踐中發現，還存在著單純的按照規定劃分資產的做法，并不是真正領會文件精神，并沒有模擬借款人未來現金狀況，從而判斷借款人是否真正具有償還貸款的能力。因此五級分類方法在我國的發展任重而道遠。

（三）銀行不良貸款產生的宏觀因素

1.宏觀經濟調控的作用。改革開放以來，為了保持經濟的飛速增長，主要依靠傳統模式增大生產要素投入數量，也就是發展中國家慣用的外延擴大再生產的模式而非內涵擴大再生產來保證經濟的不斷增加，同時過于注重經濟增長速度而忽視了經濟質量，這樣做雖然在前期取得了巨大的成果，但一些負面效果卻隨著時間的推移、經濟的發展逐漸顯露出了征兆，如通貨膨脹率急劇上升和“經濟過熱”現象。因為盲目地追求經濟在數據上飛速發展，結果卻致使經濟出現各種意想不到的問題，暴露各種潛在的經濟問題，最終導致經濟發展受阻，得不償失。此外我國企業資金來源過于依賴銀行發放的貸款，習慣于空手套白狼，銀行總貸款額快速增長的代價就是金融業貸款質量下滑，當經濟無法正常運轉時，政府只能硬著頭皮放松銀根，實施寬松的貨幣政策，加大貨幣投放量，從而致使通

貨膨脹更為嚴重，進一步造成巨額銀行貸款和違約，不良貸款隨之產生。

2.宏觀經濟體系的影響。我國經濟增長依靠方式單調且粗糙，長久以來我國的經營手段一直都是以政府為核心的粗放型經營模式，國有銀行一直充當著貸款發放人的角色，我國每次經濟改革，銀行最后都作為改革的買單人，巨額不良貸款就這樣產生了。

3.資金融通結構的影響，由于我國的國情，國內企業主要通過銀行體系獲取資金，缺少自由資金的企業屢見不鮮，企業的經營只能靠貸款，若企業出現問題，合同無法按時履行，銀行不良資產的數量必定會增加。

4.我國沒有設立政策性銀行時，通常政府會依照國家宏觀經濟發展目標而制定相應的貸款發放要求，也就是后來被稱之為政策性貸款的資金，銀行的不良貸款也包括絕大部分的政策性貸款。

三、降低不良貸款率的建議

因為不良貸款率會對經濟發展造成較大影響，故政府需要在不良貸款率的調控方面加大力度。

（一）應該注重對國內外的宏觀經濟經濟環境進行分析，同時對與金融業相關的各項宏觀經濟政策也要多加關注。雖然看起來，各種宏觀經濟因素，例如通貨膨脹及貨幣供應量等相比較而言難以把握，所以為了未雨綢繆，盡量去對宏觀經濟變化情況多分析，構建出可以提前應對各種情況的應急機制。這樣可以提前消除不良貸款帶來的金融業系統性風險，也可以與國內的各類政策保持一致的步伐。

（二）為了將風險管理做到盡善盡美，我們需要強化對宏觀經濟波動的風控能力。當務之急是構建一個先進的風險監管系統，提前預防不良貸款可能帶來的金融風險。其次政府應頒布完備的風險準備制度，這樣銀行通過堅持實施來達到抵抗風險的能力。國外完善的風險準備制度具有科學的結構和嚴謹的原理，值得我國學習。而我國目前還缺少完善的銀行風險準備制度，所以需要有足夠的風險準備資金來保證商業銀行在企業違約時還有正常運營的能力。

（三）信貸資金的審批模式要規范，審批要求必須要愈發嚴格。銀行不能鼠目寸光，為了保持當前信貸量的持續增長，最大化自己本身的利潤，盲目增發貸款量，而可以忽略信貸項目中蘊含的風險，這樣無異于火上澆油，不僅無法使銀行不良貸款的狀況得到改善，還會讓新的貸款中的不良貸款量上升，使得銀行業務的風險逐漸擴大。

參考文獻：

[1]李俊峰.商I銀行不良貸款率對經濟周期的時滯分析[J].財經論壇，2010（3）

篇3

國有商業銀行深受不良貸款問題困擾，與其信貸經營管理過程中幾個基礎性的制度安排缺乏有很大關系。這些制度安排包括：激勵類制度安排、問責類制度安排和競爭類制度安排。

第一，激勵類制度安排。其一，貸款運營的營銷、審批和貸款后管理三階段的工作目前并非由單一部門承擔，導致貸款運營的利潤在各階段難以合理分配；其二．在貸款審批環節，目前審批人的獎金與其審批貸款還本收息情況無關，其薪酬管理仍“吃大鍋飯”；其三，大量“位高權重”的審批人在進行“義務兼職的”審批決策，而“義務勞動者”缺乏足夠的熱情、動力和責任心；其四，激勵機制應以長期的與信貸資金運營周期相匹配的獎金發放周期為基礎，但其設計難度已超出目前國有商業銀行自身的制度設計能力，而且由于現有統計體系無法準確判斷貸款風險，也就很難輕易決定獎金的分配。從上述幾方面看，國有商業銀行目前的信貸經營管理過程幾乎沒有激勵類制度安排，使得信貸工作水平長期處于緩滯狀態。

第二，問責類制度安排。激勵類制度安排要立足長期，建立長效機制，問責類制度安排則要立足短期，建立快速反應機制。對于“以貸謀私”行為，要“早發現、早處理”。信貸工作的質量取決于工作人員的盡職程度，因此應在信貸工作行為和結果之間建立盡量短的反饋通道，否則信貸人員的盡職程度就會大大降低。另一方面，作為問責對象的人員及其工作流程責任規定得很不明確，也導致目前問責制度在實踐中“走形”。由于業務操作流程及其責任模糊，經辦人員多半只是“傀儡”，而管理者則在“垂簾聽政”。若強制推行責任追究，被認定的大多是“冤死鬼”，真正的“幕后元兇”則大都逍遙法外。問責類制度安排的缺失，使國有商業銀行失去了對影響貸款質量的“以貸謀私”行為的威懾力，也失去了干預信貸失職行為的最后底線。

篇4

(一)完善內部管理機制在審核分離的基礎上，建立完善的風險約束體系，要嚴格堅持“三查”制度，審查貸款企業的誠信情況，將擔保和抵押落實到位。在進行貸款決策時，把好貸款投放關，切實防范新增貸款風險，減少決策失誤，杜絕出現不良貸款，做到事前控制；建立完善的責任制，在發放每一筆貸款前，都要落實第一責任人，并簽訂責任書，假如出現不良貸款，則需嚴格追究第一責任人和有關責任人的責任，將問責制貫徹到底；應用對內授權、對外授信的管理模式，要求聯社業務管理部門要依據不同信用社的實際情況，進行不同程度的授權。

(二)活用清收方式現階段，形成不良貸款的原因多種多樣，存在形形的借款人員，貸款一時不易收回，要想將不良貸款盤活，則需要根據借款人的不同情況，區別對待，不能只強調回收現金，可以應用多種方式靈活清收。為了保證收回信貸資產，可以先還后貸，也可以對其減免部分利息，資產也可以用來抵債，可以按照先易后難、先近后遠、先點后面、先息后本、先談后訴的原則和方法，逐戶制定清收盤活計劃和方案，只要方法得當，不出現違法違規行為，都可以應用。再有，聯社要下放一定的權力，對于操作合理的現象，不予追究信貸人員的責任，應用即收即審的辦法，解決當前人員的思想問題，讓基層信用社發揮自身優勢，盤活不良貸款。

(三)建立不良貸款監測機制農村信用社要全面管理貸款余額，提高信貸資產質量，可以針對不同貸款，建立監測臺賬，每一個客戶都要建立有關檔案，隨時了解企業法人代表的經濟情況，掌握企業的資產情況，掌握個人客戶活動的范圍、家庭經濟情況、家庭收入情況等，有利于以后的分析工作，可以及時收回貸款；在月末和季末，要能夠準確預測到不良貸款的發生，及時預測當月和當季不良貸款的收回情況，在掌握情況變化的基礎上，制訂應對辦法，努力推進清收工作。由于各種因素形成的新不良貸款，在確定以后，允許信用社當年消化。

(四)提升工作人員綜合素質不斷提高農村信用社工作人員的專業工作水平，提高工作人員的專業知識水平，要求必須理解一些專業名詞，認真學習《經濟法》和《合同法》，并能夠在實際工作當中靈活運用。在思想認識上要求工作人員具備風險意識，主要有兩方面內容：一是認真審查每一個貸款人員，也就是不要過于相信任何貸款人員的一面之詞，利用各種手段尋找貸款中可能存在的潛在風險；要有較高的預測能力，如在分析企業的財務報表時，要能準確判斷財務報表的真假，要能準確察覺到財務報表后面存在的關系。

二、結束語

篇5

【關鍵詞】中資商業銀行 不良貸款率 資產質量

經濟增速下行與流動性壓力的交疊影響對商業銀行資產質量形成較大壓力。截至2015年末，商業銀行不良貸款率達到1.67%。與真實暴露的不良貸款相比，銀行資產中隱藏的真實信用風險成為影響商業銀行風險防范及制定資產質量管理策略的重要因素。

一、商業銀行資產質量現狀

我國商業銀行資產質量呈現三大特點。一是關注類貸款比率較高。商業銀行關注類貸款余額達到28854億元，比去年同期增加37.5%，關注類貸款比率3.79%，比去年同期提高0.68個百分點。二是抵御風險能力有所下降。商業銀行撥備覆蓋率181.18%，同比下降了50.88個百分點。商業銀行加大了撥備的提取力度，但由于不良貸款的增速明顯高于貸款損失準備計提的增速，撥備覆蓋率并未出現同比上升。三是不良貸款呈現機構集聚現象。大型商業銀行不良貸款余額7002億元，占比較高，達54.94%；股份制商業銀行不良貸款率自2012年的0.72%上升到1.53%，增幅最快；農村商業銀行不良貸款率已達到2.48%，始終處于高位。①

二、信貸資產中隱藏信用風險的形式

（一）制度規定的主觀性較強，不良貸款率指標難以真實反映資產質量狀況

我國的貸款風險分類采用的是美國模式。即由監管部門制定貸款風險分類標準，根據不同類別的貸款計提相應比例的撥備。該模式的優點是強調撥備監管標準的統一性，缺點是缺乏嚴格的定量分析和統一客觀的分類標準，在實際操作中可能為銀行延遲或隱藏風險暴露留下空間。目前《貸款風險分類指引》是各商業銀行制定貸款風險分類制度的最低參考標準。該指引中對不良貸款的規定缺乏統一標準，主觀性較強。各商業銀行對標準的把握差異較大，并得以利用制度規定合理地延遲風險暴露。如指引中提出次級類貸款是指當借款人還款能力出現明顯問題，完全依靠正常收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；并規定逾期超過一定期限，應收利息不再計入當期損益時應至少歸為次級類。在實際執行中，商業銀行對定性描述理解差異較大。一是商業銀行利用上述兩方面的標準，將本來已經發生風險的資產掩蓋在正常資產當中，造成不良貸款率所反映的資產質量好于真實情況。如一些銀行存在以授信重組的方式或以“借款人還款意愿較強”、“正在和企業積極溝通”等自由裁量空間較大的原因將逾期已經超過半年甚至一年的資產歸為正常類。二是商業銀行對“借款人還款能力”、“逾期超過一定的期限”等因素把握標準不同，造成各行所披露的不良貸款數據不具有可比性。不同銀行對于逾期多少天的貸款劃為不良貸款，采取了不同的標準，直接造成在銀行體系信用風險上升時，逾期貸款和不良貸款變化趨勢往往不一致。也正因如此，監管部門對各行的風險判斷會產生較大的誤差，影響其對整個區域的風險判斷。

（二）部分制度建設尚不健全，造成風險管理空白

一是商業銀行對過度融資沒有明確的制度要求，對信貸資產質量形成威脅。目前，商業銀行對借款企業過度授信的風險管理相對薄弱。一方面是一些中小銀行在客戶選擇上存在追隨策略，在客戶拓展中，認為能夠獲得他行，尤其是大銀行貸款的企業必定比較好，風險小。另一方面銀行與企業間的信息不對稱造成風險管理措施難以落實。如一些企業從多家機構獲得融資，存在明顯的過度融資、多頭融資跡象。如某鋼貿企業授信余額5.18億元，涉及12家銀行；某酒業公司授信余額2.6億元，涉及6家銀行。而且企業的融資擔保形式以互保聯保為主，且對外擔保額度接近授信額度。這些企業發生風險，橫向上涉及多家銀行，縱向上涉及擔保圈、擔保鏈，融資金額較大，風險容易擴散，對資產質量會形成較大的威脅。

二是異地授信管理制度不健全，可能成為風險隱患。商業銀行尚未對異地貸款制定專門的授信管理辦法，各分行在實際操作中基本按照本地授信管理辦法對異地貸款進行管理。因地理位置的限制，客戶經理不容易及時掌握實際控制人和保證人的風險狀況。然而，商業銀行開始將供應鏈金融作為發展戰略。在供應鏈金融模式下，銀行需要站在產業供應鏈的高度上，面向所有供應鏈上的成員提供融資安排，突破了分行原有地理位置與經營區域的限制，也對商業銀行現行的異地授信管理模式提出了挑戰。從實踐中看，即使在供應鏈金融領域發展領先的銀行也尚未對供應鏈金融模式開發異地客戶的風險管理制定有針對性的辦法和措施。從調查的情況來看，中小銀行存量和新增異地貸款規模較大，異地不良貸款已經開始顯現。

（三）銀行內部經營管理不善，不良貸款率難以反映潛在風險

一是票據業務審查上存在漏洞，加劇墊款形成的風險。近些年，商業銀行票據業務已經成為銀行的重要資產。然而相當部分的銀行在開立銀行承兌匯票時，對要件審查不嚴，對貿易背景真實性審查的重視程度不夠，在風險意識上存在較大缺陷，極易造成承兌銀行面臨較大的墊款風險。

二是部分銀行放款前不嚴格落實授信審批條件，放款后追逐利潤，放松貸后檢查，影響資產質量。如在某銀行對某煉焦企業簽發的承兌匯票檔案中發現，該企業檔案中提供的臨時排放污染物許可證于放款前已經到期，實際放款時并沒有最新的排污許可證。事實上，上述借款企業受到環保部門的排查，拆除了相關設備并被要求停產。簽發承兌匯票半年后，企業發生逾期，一年后該筆授信成為不良資產。

三、政策建議

（一）創新監管模式，引導商業銀行真實的暴露風險

可以將可數值化的客觀指標納入貸款分類指引當中，完善貸款分類標準，提高貸款分類的準確性。強化信貸集中度的風險監管，完善集中度風險監測指標。充分利用征信系統對重點關注企業的關聯信息、連環擔保、關聯擔保等進行分析，及時向銀行披露或進行風險提示。

（二）加強制度建設，減少風險隱患

商業銀行要通過梳理貸款全流程管理的各個環節，對當前突出和潛在的問題，從源頭上查找原因，彌補漏洞。高級管理層要對制度的執行、貸款分類結果的可靠性承擔責任，確保各級操作人員能客觀地識別和計量風險。

（三）審慎經營，夯實信貸風險管理基礎

商業銀行要妥善處理風險回報與風險承擔、業務發展與風險防控的動態平衡關系。切實提高貸前盡職調查的要求，嚴格授信審批條件，注重貸后管理報告的實質。針對單個授信客戶，要嚴格審查企業已有融資情況，合理確定融資總量。針對某一類授信風險的整體管控，要進行集中度管理，避免隨著業務體量的增加，出現風險的集中爆發。

注釋

篇6

商業銀行不良貸款問題一直是近年來政府及商業銀行著力解決的老大難問題，商業銀行尤其是國有商業銀行不良貸款量的持續存在和上漲，不僅嚴重影響了銀行資產質量，也直接影響了我國的金融改革進程，因此分析商業銀行不良貸款產生的主要原因并在此基礎上提出具體對策，就成為當前我國商業銀行有效應對不良貸款問題的現實問題。

關鍵詞:

商業銀行；不良貸款；催收；管理

商業銀行尤其是國有商業銀行不良貸款的存在是影響商業銀行資產風險的重要因素，盡管近年來我國政府及商業銀行自身在處理不良貸款方面可謂不遺余力，采用撥備核銷及其他方式處理了大量不良貸款，但是由于經濟轉型過程中的傳統行業產能過剩進一步激發等因素的影響，近兩年我國商業銀行的不良貸款量仍非常巨大，且增長勢頭依然有增無減，因此加快商業銀行不良貸款的催收與管理，維護商業銀行良性運行，這是轉型時期我國商業銀行所必須盡量解決好的現實問題之一。

一、商業銀行不良貸款的成因

所謂不良貸款，即借款人由于各種主客觀因素的影響而無法按照既定合同規定對商業銀行償還本金及利息，銀行由此蒙受損失的貸款。銀行信貸活動是導致不良貸款的根源，目前來看，商業銀行不良貸款的產生主要基于以下幾個方面的原因：

(一)宏觀因素的影響宏觀因素影響

商業銀行不良貸款的產生是指由除商業銀行和借款人以外的第三方客觀因素如宏觀經濟形勢、政府政策因素成為導致商業銀行不良貸款產生的主要因素。當前，我國商業銀行的不良貸款量依然較大，聚銀監會消息，截止2015年底，商業銀行全行業不良貸款全額已經達到12744億元，同比增長51.2%，不良貸款率1.67%，同比增長0.42個百分點，2015年商業銀行不良貸款已經連續17個季度上升，這其中固然有銀行以及借款人方面的原因，但也和當前我國宏觀經濟形勢不無關系，尤其在當前我國經濟轉型發展過程中一些傳統行業如鋼鐵、水泥等行業產能過剩的矛盾進一步顯現，“僵尸企業”加速退出，部分企業債務風險暴露進一步增加，這是近兩年尤其是2015年全年我國商業銀行不良貸款“全面爆發”的重要外因。

(二)商業銀行自身因素的影響

商業銀行不良貸款規模的進一步擴大，除了和當前我國宏觀經濟形勢有關以外，銀行自身方面的原因也是加劇不良貸款額持續增長的重要影響因素，當前，我國商業銀行尤其是國有大型商業銀行自身的風險防控意識并不很強，內部管理機制的缺失以及風險防控能力不足都是不良貸款額持續上升的重要原因。

(三)借款人方面的影響

商業銀行的借款人主體一般為各大企業，也是導致商業銀行不良貸款的主要來源。當前，各大中小企業尤其是國有企業普遍存在著高負債經營現象，而國有企業又往往是商業銀行尤其是國有商業銀行的主要借款人，一旦發生經營風險，則往往會導致商業銀行的不良貸款額；另一方面，部分企業尤其是國有企業負債創收能力不足也是導致銀行不良貸款的重要因素，近年來不少國有企業長期低效運轉，往往無力按期償還自身貸款，這些都加劇了商業銀行的不良資產額。

二、商業銀行不良貸款的催收與管理

加強商業銀行不良貸款的催收與管理，本質上還是要通過政府、銀行及企業等各方采取有力措施，對我國商業銀行的不良貸款進行科學有效管理，有效降低商業銀行不良貸款額，實現商業銀行良性發展。

(一)政府政策的積極影響

宏觀經濟因素對于商業銀行不良貸款額的增減具有直接影響。因此，政府積極利用政策抓手為商業銀行有效降低不良貸款提供適宜的外部環境，如繼續實施有效的積極財政政策，適度擴大財政赤字，結合其他措施來有效擴大內需，完善信貸市場；大力進行金融制度改革，健全商業銀行信貸配套制度，不斷增強商業銀行有效防范和化解金融風險的能力；完善信用制度建設，優化商業銀行信貸環境，最重要的就是應積極借鑒西方嚴格的信用懲戒機制，提高借款人失信和違約行為成本，確保商業銀行信貸活動順利進行。

(二)商業銀行自身行動

商業銀行作為整個信貸活動的主體，應在防控不良貸款過程中發揮主體作用，應切實強化對不良貸款的認識，提高防控自身不良貸款的意識，積極通過諸如加強商業銀行產權制度改革、構建和完善科學系統的銀行內部信貸管理體系，加強信貸管控，主動調整信貸結構、壓縮過剩產能行業貸款額、嚴格控制高風險行業的新增貸款等等措施，積極應對商業銀行逐漸增大的不良貸款壓力，對于目前已經存在的不良貸款，則在傳統化解方式的基礎上積極探索新的不良貸款化解方式，有效降低不良貸款給企業帶來的信貸風險。

(三)企業方面積極配合

企業作為商業銀行的主要借款人，也應積極通過各種措施來配合商業銀行有效降低不良貸款額，更好地解決不良貸款給商業銀行正常運轉造成的不利影響，企業應不斷加強自身改革，建立現代企業法人制度，提高自身經濟效益，從而提高信貸資產質量，有效配合商業銀行降低信貸風險。

三、結束語

總之，商業銀行尤其是在國有商業銀行在我國經濟運行中扮演者舉足輕重的作用，而商業銀行不良貸款也一直是政府及商業銀行自身著力解決的現實問題之一，面對近年來商業銀行不良貸款額居高不下甚至一定時期內持續上漲的現實，政府部門、商業銀行及企業應積極從自身做起，共同采取有效措施形成合力，共同為降低商業銀行不良貸款而努力。

參考文獻:

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篇7

作為信貸資產證券化的一種，不良貸款證券化的產生和發展需要具備以下條件：信貸資產證券化相關法律法規的與完善、成熟的信貸資產證券化土壤，以及經濟體中較大規模的不良貸款。

1 不良貸款證券化在美國的誕生

資產證券化誕生于20世紀60年代的美國。1968年，美國最早的抵押貸款債券誕生，之后得到迅速發展。20世紀90年代時，信貸資產支持證券的規模已達到萬億元級別，種類也非常豐富，其中房產抵押貸款支持證券規模最大。

不良資產證券化則出現得較晚。20世紀70年生的世界性金融危機使美國經濟增長陷入困境，具體表現為低增長、高通脹。美國為了應對高通脹水平而采取的一系列貨幣緊縮政策使利率大幅攀升，同時由于金融市場競爭加劇，銀行利潤驟減。為了應對壓力，銀行不得不提高對房地產等高風險行業的貸款比例，以尋求更大的利潤。此后，由于經濟持續不景氣，美國銀行業對于高風險行業出現了大量不良貸款，其中房地產貸款占比最大。隨著不良貸款規模的持續攀升，美國大批儲蓄機構倒閉。為了應對規模不斷增長的不良貸款，1989年，美國了《金融機構改革復興和實施法案》，并成立了重組信托公司。

重組信托公司是聯邦存款保險公司的下屬機構，其設立就是為了清理銀行系統危機過后的大量不良資產，最大限度地回收資產凈現值，以減小這些不良資產對于整個經濟的危害。不良資產支持證券在此過程中應運而生，并最終成功處理掉了大量的不良資產，為美國金融系統的穩定做出了巨大貢獻。

從誕生的過程可以看到，《金融機構改革復興和實施法案》的為不良資產證券化搭建了法律框架，1968年開始的信貸資產證券化為不良資產證券化提供了成長的土壤，而銀行業大量不良貸款的解決需求則是不良資產證券化的直接成因。

2 我國不良貸款證券化的誕生背景

我國不良貸款證券化誕生的背景主要有兩點：信貸資產證券化的開始，以及20世紀90年代開始我國商業銀行系統高企的不良貸款率。

我國的信貸資產證券化始于2005年4月，央行與銀監會聯合《信貸資產證券化試點管理辦法》，標志著我國信貸資產證券化試點正式拉開帷幕。4個月之后，證監會緊隨其后，推出企業資產證券化試點。

2005年12月中旬，“2005年第一期開元信貸資產支持證券”“建元2005-1個人住房抵押貸款資產支持證券”相繼發行，在隨后的3年里，銀監會主管的信貸資產證券化項目共發行17單產品，規模合計667.83億元；證監會主管的資產證券化項目共發行9單，規模合計294.45億元。信貸證券化的開始，為不良貸款證券化打下了基礎。

20世紀90年代至今，我國商業銀行系統高企的不良貸款率是不良貸款證券化誕生的直接原因。央行2003年的一項調查顯示，我國四大國有銀行的不良貸款中，30%來自于中央或者地方政府的干預，30%來自于對國有企業的強制信用支持。正是由于我國商業銀行扮演的雙重角色和承擔的雙重職能，導致20世紀90年代至今國有商業銀行不良貸款率達到了非常危險的水平，甚至一度超過30%。為解決高企的不良貸款率給整個銀行系統帶來的風險，我國從2000年開始對國有商業銀行的不良貸款進行剝離，并成立4大資產管理公司接手并處理這些被剝離的不良貸款。作為處理不良貸款的一種方式，重整資產支持證券在此過程中應運而生。

此階段中誕生的不良貸款證券化產品一共有4單，規模總計約116億元。在產品結構的設計上，我國已發行重整資產支持證券和國外的重整資產支持證券有所差異，所發行的4單產品均采用資產池模式設計；在信用增級方面，采用了低抵押率、發行人認購全部劣后級證券等方法來提高產品評級，最后其評級全部達到了AAA級；在票面利率上，最終的發行利率都相對較低，僅有建元2008-1重整資產支持證券的發行利率達到了6.08%的較高水平。此后由于次貸危機的影響，出于對潛在風險的擔憂，我國停止了信貸資產支持證券的發行。

3 不良貸款證券化發展現狀

自2008年我國信貸資產支持證券發行被暫停后，直到目前，我國尚未有新的不良貸款證券化產品發行。然而，目前不良貸款證券化所處的歷史環境與2006年其最初誕生之時非常相似，在這樣的歷史環境下，不良貸款證券化產品恢復發行成為必然。

3.1 相關法律法規的與完善

2012年5月，央行、銀監會、財政部聯合下發《關于進一步擴大信貸資產證券化試點有關事項的通知》，宣布信貸資產證券化重啟。此后，監管層不斷提高試點額度，國內資產證券化開啟了大發展時期。今年以來，國內信貸資產證券化領域發生了兩件影響力重大的事件：一是銀監會開辦資產證券化業務資格審批，獲得資格后，發行新的資產證券化產品將不需要再審批，只需備案即可，發行時間由40個工作日縮短到15個工作日；二是5月1日，總理主持召開國務院常務會議，為深化金融改革創新，盤活存量資金，促進多層次資本市場建設，更好支持實體經濟發展，會議決定新增5000億元信貸資產證券化試點規模，繼續完善制度、簡化程序，鼓勵一次注冊、自主分期發行，規范信息披露，支持證券化產品在交易所上市交易。

3.2 信貸資產證券化的高速發展

2012～2014年，以成功招標為統計口徑，國內共發行77單信貸資產證券化產品，發行總額合計3170.16億元，實現了爆發式增長。其中，公司信貸資產支持證券占比較高，此外還出現了個人汽車抵押貸款、個人住房抵押貸款、個人消費貸款等多種類型的信貸資產支持證券。這些信貸資產支持證券的成功發行，為不良資產證券化提供了產生與成長的土壤。

3.3 金融體系中不良貸款的解決需求

在經歷了長期的高速發展后，我國經濟逐漸下行，今年上半年，多項經濟數據均到達歷史低點，轉型迫在眉睫。在經濟下行和轉型的強大壓力之下，我國經濟內部存在的許多風險逐漸暴露，不斷推高商業銀行的不良貸款率。數據顯示，一季度我國商業銀行體系中不良貸款余額為9825億元，同比增長52%，雖然目前不良貸款率仍較低，但如此高的增長速度給商業銀行帶來了極大壓力。此外，更為嚴重的是目前我國存在的影子銀行問題。由于監管存在空白，以及影子銀行自身的風控問題，我國影子銀行體系內的不良貸款率遠高于商業銀行體系。而其中有22%～44%的不良貸款會轉移至商業銀行體系，據相關機構估算，這將導致我國商業銀行體系中的不良貸款最多提高4.3%。由于商業銀行原有的政策性任務已經交由新成立的3家政策性銀行承擔，因此未來商業銀行不良貸款將主要依靠自身來消化。在利率市場化不斷推進的今天，商業銀行的利潤增長率普遍下滑，甚至出現負增長，如何消化快速增長的不良貸款，對于商業銀行來說是一個亟待解決的問題，而不良貸款證券化無疑是其中的一條出路。

3.4 權益及固定收益市場自身存在問題

6月15日開始，A股市場出現了驚人的斷崖式下跌。如果說從5月28日開始，僅持續兩天的震蕩是A股市場降溫的開端，那么6月15日開始的斷崖式下跌則讓整個A股市場的投資者如墜冰窟。大跌之下，前期參與場外配資的資金紛紛被無情平倉，由此產生的連鎖反應使得大盤一瀉千里，甚至央行在6月27日的超預期“雙降”也沒能阻止大盤的下跌趨勢。截至6月30日，僅半個月的時間里，A股個股跌幅中位數達到37%。A股市場的急速降溫對于部分低風險承受能力的資金有極大的擠出作用，而這部分資金在離開風險凸顯的A股市場后，必定會進入固定收益市場，因此固定收益市場在未來一段時期內必將得到長足發展。

然而，目前我國的固定收益市場尚存在一些結構性問題。首先，非標類信托產品收益過高，風險較大。今年以來，我國金融市場已經出現多起非標類信托產品違約，甚至是多方均拒絕為違約的信托產品托底的現象，未來市場中占比較大的非標類信托產品的收益率必將出現大幅下降，且發行數量也將減少。其次，信貸資產支持證券的類型較為單一，大部分為企業信貸資產支持證券。再次，我國目前信貸資產支持證券的信用評級普遍偏高，收益率偏低。這是管理層及發行方出于試點期間對風險控制的考慮，但從長期來講，并不符合市場發展規律。最后，我國目前的固定收益市場存在銀行間債券市場和證券交易市場相割裂，各發行方激勵制度不完善、規劃不合理的問題，很大程度上制約了固定收益市場的發展。

篇8

清收活化不良貸款，是提高信貸資產質量，有效防范信貸風險，徹底解決信貸資產質量不高的關鍵和難點問題所在。今年以來，新組建的東遼聯社領導班子在省聯社和縣委、縣政府的正確領導下，在縣直相關部門的積極配合和支持下，帶領全轄廣大干部員工，采取內外結合的方式，在全縣廣泛開展了不良貸款集中清收活動。截至10月末，全縣已累計收回不良貸款3744筆，金額14460萬元。

內部挖潛，嚴肅追責，清收效果明顯

作為不良貸款清收工作的主體，東遼聯社重點在內部清收上下功夫、想辦法、定措施。一是領導包大戶，重點解決基層社處理不了的不良貸款欠債大戶和難點戶；二是聯社總部部室經理包社，督導和指導信用社逐人逐戶落實清收任務和清收責任；三是聯社總部抽調清收經驗豐富人員與包村信貸員組成清收小組，對欠款戶逐筆逐戶進行催收；四是強化內部考核，對責任人嚴肅追責。對清收不力排名靠后的3名信用社主任、3名副主任予以免職，1人降為副主任；對清收不力的責任人，留用察看2人，下崗清收開生活費6人，在崗清收開生活費12人，記過20人，警告11人，下崗學習3人，經濟處罰37200元。截至10月末，全轄內部已收回不良貸款3467筆，金額10833萬元。

政府支持，部門協作，震懾作用顯著

聯社在加大內部清收力度的同時，積極主動溝通協調配合法院、公安和紀檢監察等部門做好外部清收工作。一是縣法院抽調辦案經驗豐富的法官，對聯社訴訟的案件實行集中立案、快速審理、集中宣判、集中執行的“一條龍”式辦案措施，有效促進了集中清收工作。截至10月末，已收回不良貸款152筆，金額2784萬元。二是縣公安局對聯社上交的逃廢債務、找不到借款人、轉移資產、賴債不還、不認賬和認賬不認還的不良貸款，實行優先受理，優先立案，快偵快破。截至10月末，對涉嫌貸款詐騙的，已移交批捕5人，刑拘1人，取保候審3人，收回不良貸款112筆，金額578萬元，其中包括一筆16年前討債換名的100萬元已置換不良貸款。三是縣紀委、監察局對公職人員自身借款或借用他人名義貸款、擔保和引薦形成的不良貸款逐人進行約見談話，督促限期還款，對拒不償還的實行扣薪還貸。截至10月末，已約見談話、電話督促還款319人次，收回不良貸款13筆，金額265萬元。

篇9

關鍵詞：農村信用社；不良貸款；對策

一、農村信用社不良貸款現狀

農村信用社是我國農村金融的主力軍，是建設新農村的重要支撐力量。然而，不良貸款居高不下一直是制約農村信用社改革發展的重大難題。2003年起，為了加快農村信用社改革發展，大力提高其支持“三農”的能力，中央銀行采用專項票據和再貸款的形式向積重難返的農村信用社注入巨額資金，用以置換其不良貸款，以期達到“花錢買機制”的效果。截至2008年年末，專項票據兌付進度已達到90％以上，累計兌付票據1530億元。中央銀行的注資，取得了顯著成效，農村信用社的資產質量明顯改善。根據中央銀行在其官方網站的中國貨幣政策執行報告，自2003年啟動注資改革以來，按照四級分類，農村信用社的不良資產逐年下降，2003年至2008年，不良貸款余額分別為：5059億元、4525億元、3256億元、3033億元、2883億元、2965億元。與此同時，不良貸款率也從29.4%下降到7.9%。

2009年8月5日，中央銀行又了第二季度中國貨幣政策執行報告。報告披露，6月末，全國農村信用社的各項存貸款余額分別為6．6萬億元、4．5萬億元。各項貸款余額占全國金融機構各項貸款余額的比例為11．9％，與2002年末相比，提高了1．3個百分點。支農信貸投放明顯增加，6月末，全國農信社農業貸款余額2萬億元，占其各項貸款和全國金融機構農業貸款的比例分別為45％和96％，與2002年末相比，分別提高了5個和l5個百分點。按貸款四級分類ISl徑統計，全國農村信用社不良貸款余額和比例分別為3203億元和7．2％，與2002年末相比，分別下降1994億元和30個百分點。盡管縱向來看，農村信用社的不良貸款率已經顯著下降。然而，橫向比較的結果卻表明，農村信用社的不良貸款率仍然相當高。2009年7月17日，銀監會的初步統計數據顯示，截至6月末，銀行業不良貸款余額5181．3億元，不良貸款率1．77％。其中，國有商業銀行不良貸款余額3763．5億元，不良貸款率1．99％。因此，農村信用社仍需進一步化解不良貸款，改善資產質量。

二、農村信用社不良貸款的成因

1、改革的歷史包袱

“北京大學農村合作金融研究課題組”成員2005年8月對山西堯都農村信用聯社的調研結果表明，在改革初期，農信社的不良貸款率明顯提高。1996年9月份的不良貸款率比1996年末低近10個百分點，堯都信用社承擔了“行社脫鉤”后農行的大量不良貸款。1999年前后，信用社不斷對城市信用社和農金會進行吸收改造，這時期的不良貸款率也大幅上升。這些數據驗證了歷史包袱對農信社不良貸款率的影響，表明了農信社在一定程度上支付了大規模的制度變遷成本，尤其是國有商業銀行的制度變遷成本。

2、政府的不當干預

一方面，地方政府用行政干預指令貸款支持鄉鎮企業，盲目上項目，而這些倉促上馬的項目一旦虧損或破產，農村信用社就不得不承擔相應的成本；另一方面，地方政府及鄉村委員會的集體貸款積欠利息，到期不償還本金，從而形成不良貸款。一項對安徽省來安縣9個鄉鎮農村信用社不良資產進行的調查表明，農村信用社不良貸款為6934萬元，占信用社貸款總額29113萬元的23．8％，其中黨政機關事業單位不良貸款2596萬元，占不良貸款總額的37.4%。人民銀行萬州中心支行組織對轄內9個區縣的農村信用聯社村集體貸款管理情況的專題調查表明，9個區縣的3300個行政村中，拖欠農村信用社貸款的行政村達780個，占24％，而9家農村信用社村集體不良貸款占比則高達80％以上。

3、農信社內部管理混亂

農村信用社自我約束機制和信貸管理機制不健全，貸款缺乏有效管理和控制，導致信貸資產持續惡化，舊的不良貸款無法收回，新的成倍增長。據調查，一些農村信用社機構主任與員工、臨柜人員與信貸人員、信貸人員與信貸人員之間的相互監督流于形式，事實上形成農戶小額信貸發放“一手清”。同時，農村信用社缺乏核查農戶信用信息及身份信息的有效手段，貸款擔保方式單一。被調查的l9家農信社，采用保證方式擔保的貸款額占貸款總額的比例為67．5％。其中，個人對個人保證的貸款額占保證貸款總額的比例為76．6％。而個人對個人提供貸款擔保存在很多問題，如不少夫妻之間、兄弟姐妹之間有相互保證的情況；單筆1O萬元以上的自然人大額貸款占個人對個人保證貸款總額的50％以上。由于保證實際失效或保證人擔保能力不足，使得保證貸款存在較高的風險隱患。

4、信貸人員業務素質較低

農村信用社部分信貸人員業務素質較低，根本不了解貸款合同到期后保證合同只在半年內有效的法律常識，大多并未要求保證人補簽保證合同，使得原有保證貸款演變為信用貸款。人民銀行邵陽市中心支行的調查表明，邵陽縣、新邵縣和武岡市6家農村信用社共有1076筆共計2564萬元的保證貸款屬于此類情況，占保證貸款總額的28．5％。同時，一些信貸人員分不清連帶責任保證(可向保證人或被保證人任意一方追索)與一般責任保證(在被保證人無力清償情況下再追索保證人)的區別，雖然簽訂的是連帶責任保證合同，但都只當一般責任保證來對待。由于信貸人員業務素質較低，使得很多本可收回的貸款演變為不良貸款。

三、解決農村信用社不良貸款的對策

(一)化解已形成的不良貸款

1、建立清收約束激勵機制

建立清收不良貸款的約束激勵機制，將清收不良貸款與農村信用聯社、基層信用社主任的業績考核和工資分配掛鉤，定期兌現獎懲，加大清收力度。通過把清收、盤活不良貸款作為競聘上崗、評優、評先的重要依據，將信貸人員工資收入與清收不良貸款聯系起來，允許農村信用社適當提高清收不良貸款本息的手續費提成標準等手段，提高信貸人員清收不良貸款的積極性，有效激勵農村信用社人員清收貸款。

2、以行政手段清收涉黨政部門貸款

農村信用社要借建設社會主義新農村、深化農村信用社改革之機，爭取地方黨政的支持，把清收黨政職能部門和公務員自貸、擔保、介紹貸款作為政府形象建設的內容，借助行政力量，以有關法律法規為依據，以黨紀、政紀為手段，推進涉黨政部門貸款的清收。對公務員自借、介紹、擔保形成的不良貸款，責成在期限內償還貸款本息。對政府職能部門自借、擔保和行政干預形成的不良貸款，分清、落實責任進行清收。

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尋求廣泛合作盤活不良貸款

2001年，大興正處于撤縣改區的進程中，原鄉鎮的工農業公司被撤銷，致使部分鄉鎮企業在農行的貸款處于懸空狀況。為化解風險，大興支行有關領導深入大興區縣鄉鎮企業比較集中的青云店鎮與鎮領導座談。交談中鎮領導提出，北京聯濱膠印有限責任公司經濟效益比較好，需擴大生產規模，但苦于找不到擔保單位或抵押物，鎮里可以出讓部分原鄉鎮企業的土地及房產作為貸款抵押物，且該公司承辦并歸還原鄉鎮企業所欠農行的貸款。這一辦法既可支持企業發展又盤活了不良貸款，于是在上級行的支持下，2001年8月份，大興支行一次性收回該鎮的11戶鄉鎮企業呆滯貸款本金共計649.9萬元，實現了銀企雙贏。

盤活呆滯貸款重在積極溝通

大興供銷社系統的帝園商城，近幾年經營不景氣，2001年所欠貸款1146萬元全部進入呆滯狀態，累計欠息138萬元。針對這一情況，支行工作人員多次上門走訪，與有關領導積極溝通和交流。最后，在該企業主管部門的協助下，帝園商城一次性歸還欠息138萬元，并承諾轉期后的貸款不欠息。在此情況下，大興支行為企業辦理了貸款轉期手續，盤活呆滯貸款1146萬元。

運用法律武器依法拍賣成功

大興支行在開展清收工作中，注重有效地運用法律武器，維護農行的合法權益。此外，該行在工作中注意廣泛搜集被執行人的財產信息，捕捉對執行有利的線索。北京某油脂公司因法人代表涉嫌挪用公款被刑事拘留，支行獲悉后及時將該企業及擔保人訴至北京市一中院，法院判決大興支行勝訴。但在執行中，法院以該企業財產已被市高院全部查封及先刑事后民事為由，裁定中止執行。但大興支行清收人員經過不懈的努力查到該油脂公司的企業財產未予查封并立即將這一情況向法院說明，從而得到了法院的支持將該企業主要資產予以查封。在依法拍賣過程中，大興支行清收人員又積極為拍賣行尋找買家，2005年4月份，依法拍賣成功，收回該企業欠款3023萬元及訴訟、執行費用60余萬元。

搶抓清收時機調查跟蹤走訪

清收不良貸款，捕捉信息是基礎，及時跟進是關鍵。大興支行上下充分認識到這一點。華都集團下屬某公司新一屆領導班子調整經營方向，支行從調查中了解中得知這一信息，馬上采取了應對措施，責成專人排查企業償還貸款的資源，跟蹤企業的經營動態，主動了解企業決策行為。通過近一年的信息跟蹤，抓住企業資金回籠的有力時機，終于收回該公司全部不良貸款2320萬元。