家庭理財?shù)姆桨阜段?/h1>
時間：2023-11-24 17:16:27
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方案也是互不相同。從張女士的情況來看，2年后小孩就要上初中了，因為初中畢業(yè)直接面臨著中考，因此挑選一個好的初中非常重要，大家普遍認(rèn)為，小升初是真正的擇校。要擇校，就需要交納高昂的擇校費，這在現(xiàn)實的社會根本無法避免，北京的初中擇校比例超過了50％。目前北京小升初的基本行情是3萬，某些重點中學(xué)在4～5萬。假定擇校費為4萬。
張女士首先要準(zhǔn)備好這筆錢，幸好家里還有10萬的存款，可以動用這部分積蓄。因為2年后要使用，因此要采用保守一些的投資，期望年收益8％，現(xiàn)在的35000元，在2年后就會變成4萬元，以配置型基金和債券型基金為主。
剩余的6.5萬中，有2萬作為家庭的應(yīng)急備用金，剩下的4.5萬可以選用比較進(jìn)取的投資策略，以股票型和配置型基金為主。
另外，每個月剩余的2800元可以采用基金定投的方式進(jìn)行投資，基金定投特別適合像中國這樣波動大的市場，投資者定期定額的投資，而不管市場的高低，尤其適合股票型基金投資。
2、選擇基金
（1）基金管理公司
選基金，首先要選聲譽好、歷史長、管理資產(chǎn)規(guī)模大、研發(fā)能力強(qiáng)的基金公司。
（2）基金以往業(yè)績
選好基金公司后，可以挑選該基金公司旗下的明星基金。雖然歷史業(yè)績不能代表將來的業(yè)績，但是歷史業(yè)績的確是一個很好的參考。
（3）投資組合和投資風(fēng)格
同類型的基金也會因為基金經(jīng)理的不同，而顯示出不同的投資策略和投資風(fēng)格。目前在網(wǎng)上能查到基金前一季度的十大重倉股，從中可以看出基金經(jīng)理的投資偏好，可以作為參考。
（4）風(fēng)險情況
按照風(fēng)險水平，我們大致把基金分為四類：股票型、配置型（又叫混和型）、債券型和貨幣市場。這四類基金的收益從高到低，投資者所承受的風(fēng)險也是從高到低。要結(jié)合自己的具體情況進(jìn)行選擇。
（5）參考權(quán)威機(jī)構(gòu)的排名
目前國內(nèi)有一些機(jī)構(gòu)會定期對開放式基金進(jìn)行基金排名，比如晨星、中信等，機(jī)構(gòu)的基金排名可以作為基金選擇的一個參考，但不是唯一因素。
3、投資組合建議
總的來講，基金投資是長期投資，建議投資者購買基金后持有3年以上。投資者看重的應(yīng)該是基金的長期回報，而不應(yīng)太注重短期的波動。整個基金組合以3～5只基金為宜，建議張女士的基金組合為2只股票型基金搭配1只配置型基金。基金選擇盡量選那些長期表現(xiàn)比較好的老基金，而不建議去選擇剛剛發(fā)行的新基金。很多投資者都愿意選擇新發(fā)行的基金，覺得便宜，這其實是一種投資誤區(qū)。
4、如何購買基金
篇2
何女士家庭資產(chǎn)財務(wù)狀況
截至2013年12月底，何女士家中有現(xiàn)金20萬元，活期賬戶存款30萬元，貨幣基金50萬元，定期存款50萬元，國債80萬元，股票50萬元，基金50萬元。愛人投資企業(yè)資金420萬元，屬于個人名下資金。結(jié)婚時男方父母出資購置一套2室1廳的住房，現(xiàn)房產(chǎn)市價為180萬元。家中有一輛汽車價值30萬元。愛人投資一個實體100萬元，資助朋友生意周轉(zhuǎn)融資借款擔(dān)保資金15萬元，家中房產(chǎn)無負(fù)債貸款。愛人有5萬元信用卡賬單未還清。何女士家庭資產(chǎn)負(fù)債見表1。
何女士家庭年收入支出情況見表2。何女士年工資收入37萬元，年終獎23萬元。愛人年工資收入42萬元，年終獎28萬元。全家每年生活費用等其他日常開銷約18萬元，兒子攻讀大學(xué)，每年生活費多項支出加學(xué)費共5萬元，何女士為兒子投保每年交納保費5萬元。
何女士家庭年結(jié)余資金96萬元，結(jié)余比率為73.85%，投資儲備資金充足，孩子留學(xué)目標(biāo)容易實現(xiàn)。
何女士家庭負(fù)債率低、流動金充足、投資資產(chǎn)比率處合理范圍，因此供養(yǎng)孩子4年大學(xué)及出國留學(xué)所需資金均能實現(xiàn)。何女士家庭財務(wù)分析比率見表3。
何女士家庭資產(chǎn)分析和建議
何女士家庭投資性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的55.08%，住房資產(chǎn)占比33.9%，流動性資產(chǎn)占比8.5%。家庭年支出34萬元，需要儲備緊急備用金17萬元，目前家中現(xiàn)金20萬元已足額，活期存款30萬元可以調(diào)整為靈通快線或貨幣基金，可增加閑置資金的收益。調(diào)整后，家中現(xiàn)金10萬元、貨幣基金90萬元，即保證流動性又增加每月收益。
何女士家庭凈值資產(chǎn)為1060萬元，投資彈性空間很大，夫妻準(zhǔn)備再工作10年，共同完成贍養(yǎng)、撫養(yǎng)責(zé)任。10年后，企業(yè)經(jīng)營權(quán)將贈予兒子助其立業(yè)。
一家三口人住在市區(qū)2室2廳，目前房產(chǎn)市價220萬元，繼續(xù)居住不做變動。另一處2室1廳住房目前房價180萬元，在今后10年中對外出租，每年租金收入6萬元，10年共計租金凈收入60萬元。
建議用每年6萬元為何女士及愛人投保期交10年，投保萬能險附加重疾險、意外醫(yī)療險，既達(dá)到積累儲存效果也達(dá)到保險保障功能。
家庭每年收支結(jié)余資金96萬元，10年初步積累資金960萬元，扣除10年中兒子學(xué)費50萬元、信用卡消費賬單50萬元。兩方面因素合并到積累額可以有1060萬元重新做好理財安排使用。
實施理財目標(biāo)方案
目前資產(chǎn)表的理財方案是投資性資產(chǎn)中定期存款和國債130萬元作為兒子出國留學(xué)開具銀行存款證明使用。基金和股票做長期投資不變動，加上愛人名下企業(yè)資金420萬元用于投資保本理財產(chǎn)品，未考慮增值因素合計資金520萬元作為夫妻未來養(yǎng)老使用。
兒子大學(xué)4年需要20萬元，出國留學(xué)4年需190萬元，結(jié)婚成家需150萬元，用10年積累家庭年結(jié)余資金1060萬元支付還有結(jié)余700萬元，留作兒子未來企業(yè)經(jīng)營備用本錢。
資金投資比例建議
篇3
王女士今年30歲，是一位白領(lǐng)，主要從事人力資源工作，月收入4000元。丈夫張先生今年34歲，在一家IT公司作技術(shù)工程師，月收入8000元。有一個5歲的男孩。夫妻二人在京努力多年，加上家中的支持，已經(jīng)購買100平方米的房子，住房貸款已提前還清，沒有任何負(fù)債。夫妻倆財務(wù)上主張適度消費，每月消費后略有節(jié)余。兩人所在單位比較正規(guī)，都上了社保，但兩人也分別給雙方買了保險，月支出共1300元。家庭具體財務(wù)情況如下：
理財分析與理財規(guī)劃
從表中可以看出，王女士家的財務(wù)狀況還不錯，房子已經(jīng)購買，且沒有負(fù)債，儲蓄率達(dá)到25％。但是從家庭投資結(jié)構(gòu)分析，王女士尚沒有明確的理財觀念，投資渠道只有儲蓄；王女士的孩子快要讀書，家庭將面臨子女教育這一剛性的現(xiàn)金流出，未來孩子讀大學(xué)是筆不小支出，應(yīng)及早準(zhǔn)備。從上述資金需求看，需要做一些投資，來實現(xiàn)家庭金融資產(chǎn)的保值增值。其理財情況可從以下幾方面規(guī)劃：
教育規(guī)劃：根據(jù)現(xiàn)在城里孩子教育費用，大學(xué)50000元左右，考慮通貨膨脹后2.5%，15年（孩子20歲讀大學(xué)）后時需約80000元。建議以每月定期定額投資的方式，專項準(zhǔn)備教育金。可以投資于基金，由于投資期較長，平均回報率較穩(wěn)定（預(yù)期回報率10％），每月只需投入193元，就可輕松籌備子女的教育費用。可見，只要有合適的投資理念與方式，大額支出款項亦可輕松解決。
保險規(guī)劃：保險支出大約應(yīng)占收入的10％，保額大約為收入的10倍，這是保險的雙十原則，目前王女士的保險支出基本合適，不用作太大調(diào)整。
投資規(guī)劃：銀行存款建議保留5萬的應(yīng)急準(zhǔn)備金，其余可以投資于基金產(chǎn)品。每月結(jié)余的3000元亦可采取定期定額的方式投資基金。
保健美容計劃：“身體是革命的本錢” 。王女士和丈夫張先生都是白領(lǐng)，日常工作忙碌，在進(jìn)行投資規(guī)劃后，家庭收入提高的狀態(tài)下，也可安排兩個人的健身美容，兩人每月花上1000元，作健康保健。
理財工具分析及投資操作建議
1、基金理財分析與基金理財前的準(zhǔn)備
在眾多的金融產(chǎn)品中，基金是廣大普通投資者的首選。對于普通投資者來說，基金投資的優(yōu)勢在于：
分散風(fēng)險：投資風(fēng)險主要分為兩類：系統(tǒng)風(fēng)險和個體風(fēng)險。從金融市場理論上來講，如果一個投資組合中包括了20只不同類別的股票，基本可以避免個體風(fēng)險。而普通投資者很難有足夠的資金去直接擁有20只股票，通過基金投資，就可以以很少的資金擁有一個大的股票組合，分散投資風(fēng)險。享受專業(yè)服務(wù)：管理基金的基金經(jīng)理一般都是有很好的學(xué)歷背景、較長的證券從業(yè)經(jīng)歷、豐富的證券投資經(jīng)驗，這是廣大普通投資者所不能比擬的。收益免稅:為了鼓勵大家進(jìn)行投資，基金投資的收益免收個人所得稅 ，而存銀行還要被征收20％的利息稅。安全性強(qiáng):投資者的資金全部托管于有托管資格的商業(yè)銀行的托管賬戶中，托管銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督托管賬戶資金的使用，使得投資者的資金安全有了很好的保證。
從王女士家庭的實際情況來看，王女士和丈夫張先生日常工作比較忙碌，丈夫張先生更是經(jīng)常加班，王女士相對有時間關(guān)注投資，但也時間有限，兩人都不具有足夠證券投資專業(yè)知識，因此，購買基金是一種間接參與證券市場投資的較好渠道。投資基金前，應(yīng)留出足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)，作為應(yīng)急準(zhǔn)備，一般至少能應(yīng)付4至6個月家庭的必要支出，如上述，銀行存款保留5萬應(yīng)急。并每月投資1300元保險，作好必要的保險。
2、基金理財?shù)牟襟E
首先，根據(jù)年齡、收支、家庭負(fù)擔(dān)、性格等，估計自己的風(fēng)險承受能力和變現(xiàn)需求。根據(jù)王女士家庭的實際情況，由于房子已經(jīng)購買，未來大數(shù)量支出主要在于孩子的教育儲蓄，兩人性格沉穩(wěn)，投資以穩(wěn)健型組合為宜。
然后，根據(jù)風(fēng)險承受能力和變現(xiàn)需求，挑選適當(dāng)基金類型，確定各類型基金的投資比例，構(gòu)建基金組合。王女士與丈夫皆屬于風(fēng)險厭惡型，但也能適當(dāng)承受風(fēng)險，講求一定收益。2007年股市經(jīng)歷了2006年的單邊上漲，2007年雖然大勢看好但震蕩盤整不可避免，在組合選擇上亦采取攻守兼?zhèn)湫筒呗浴?/p>
第一，為保障適當(dāng)投資收益，分享牛市行情，在組合中偏股型基金與指數(shù)型基金占比重40%左右。同時，在市場結(jié)構(gòu)性調(diào)整期內(nèi)，基金面臨適度調(diào)倉壓力，非指數(shù)型基金的調(diào)倉成本較大。根據(jù)統(tǒng)計分析，在振蕩行情，指數(shù)型基金具有良好業(yè)績表現(xiàn)。同進(jìn)，配置適量的指數(shù)型基金有利于分散風(fēng)險。配置30%左右的混合型基金和30%左右的債券基金有利于加強(qiáng)防御性。整體組合的配置考慮攻守兼?zhèn)洌缺ＷC有適當(dāng)?shù)氖找嬉嘧⒅仫L(fēng)險防范。
第二，在各類型基金挑選中，精選長期業(yè)績穩(wěn)定良好的基金。以優(yōu)質(zhì)老牌基金為主，這些基金多經(jīng)歷過熊市和牛市的雙重洗煉，相對其他基金的平均風(fēng)險回報率要略高一些，經(jīng)得起各種市場考驗。挑選基金時，一是優(yōu)選品牌基金公司，因為一般來說，這類投研團(tuán)隊人員充足，經(jīng)過長期磨合、經(jīng)驗豐富，比較忠誠穩(wěn)定、并有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧鞒瘫ＷC，有利于創(chuàng)造長期穩(wěn)定良好的業(yè)績；二是優(yōu)選品牌基金經(jīng)理，因為過往基金的長期良好業(yè)績記錄，常能體現(xiàn)出穩(wěn)定優(yōu)良的投資運作能力；三是選擇適當(dāng)?shù)募?xì)分產(chǎn)品，例如：按理財師建議，選擇股票基金時，可適當(dāng)搭配指數(shù)型股票基金和債券型基金等。
篇4
每一個家庭都是一個小團(tuán)體，在每一個時期，都在為實現(xiàn)家庭財富的增值而不斷努力，使家庭財產(chǎn)總額處于最大值，以滿足家庭成員的不同需要，使每個人都能愉快的生活。而家庭理財?shù)哪繕?biāo)是以現(xiàn)在家庭已經(jīng)擁有的資產(chǎn)和以后的收入來制定計劃，將風(fēng)險減少到最小，而使收益達(dá)到最大。
【關(guān)鍵詞】
家庭理財；最佳方案；收入；效益最大化
隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和公民生活質(zhì)量的提高，個人、家庭、公司、政府甚至國家地區(qū)等不同經(jīng)濟(jì)主體的理財活動都在不斷進(jìn)步與提高，在個人與社會之間的聯(lián)系中，家庭理財起著重要的作用。與西方國家強(qiáng)調(diào)個人的財務(wù)管理的不同的是，家庭觀念在我國非常濃厚。使得家庭理財即家庭成員如何管理自己的財產(chǎn)并提高價值，也就是對自己現(xiàn)在所擁有資金進(jìn)行科學(xué)的規(guī)劃，從資金的開源、節(jié)流、使用過程中使用金融經(jīng)濟(jì)，會計管理方面的理論為基礎(chǔ)建立并新興交叉科學(xué)。研究家庭理財對于個人實現(xiàn)理想優(yōu)越的生活，構(gòu)筑社會主義和諧社會起著不可小覷的作用。
一、家庭理財?shù)哪繕?biāo)制定與資產(chǎn)管理
（一）含義和目標(biāo)
家庭理財就是利用理財?shù)乃枷牒徒鹑诠ぞ叩姆椒▽彝ソ?jīng)濟(jì)收入與支出進(jìn)行系統(tǒng)的規(guī)劃與管理，增強(qiáng)家庭經(jīng)濟(jì)實力，提高抗風(fēng)險能力，增加整個家庭的效用。家庭理財?shù)哪繕?biāo)是以現(xiàn)在家庭已經(jīng)擁有的資產(chǎn)和以后的收入來制定計劃，將風(fēng)險減少到最小，而使收益達(dá)到最大。家庭理財目標(biāo)管理最好是以金額來進(jìn)行比較，計算每月個人可自由支配的收入、將投資回報率與風(fēng)險系數(shù)結(jié)合起來，根據(jù)個人的條件和喜好來進(jìn)行選擇，在這個過程中需要考慮三個變量：第一是一次性或多次投入的金額的多少；第二是以存款、股票，基金，證券，期貨，以及以農(nóng)產(chǎn)品等形式出現(xiàn)的投資理財方式，一般來說投資回報率與風(fēng)險成正比；三是投入的時間精力，財富是有時間價值的，投入的時間精力與所獲得的收益一般也成正比。因此，理財?shù)牧硪环矫婢褪且獙崿F(xiàn)這三個變量的平衡。
（二）資產(chǎn)理財規(guī)劃
家庭理財其本身是一個不斷規(guī)劃和與時俱進(jìn)過程。理財規(guī)劃一開始是通過估計家庭資產(chǎn)的數(shù)量、生活水平的質(zhì)量、預(yù)期收益率和市場風(fēng)險，再結(jié)合投資工具，實現(xiàn)收益最大化而風(fēng)險最小化。因此我們可以根據(jù)資產(chǎn)理財規(guī)劃來劃分不同階段，而這些相互聯(lián)系的階段可以組成具有反饋修正的循環(huán)系統(tǒng)，也就是“理財環(huán)”這一概念，而家庭理財活動就是圍繞其展開的系統(tǒng)化流程。一般來說，大致劃分為四個步驟：
第一：分析總體環(huán)境，對家庭的財務(wù)狀況的進(jìn)行全面核算與判斷。
第二：目標(biāo)的定位，以家庭的現(xiàn)實狀況制定其在社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的長期、中期和短期財務(wù)目標(biāo)。
第三：策略規(guī)劃，制定家庭理財中長期目標(biāo)及其戰(zhàn)略規(guī)劃。
第四：戰(zhàn)術(shù)計劃，制定家庭理財近期目標(biāo)的實現(xiàn)所需要的具體方案。
第五：反饋控制，目標(biāo)與現(xiàn)實之間總是存在差距，需要進(jìn)行控制，隨時根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及自身狀況進(jìn)行動態(tài)變化，優(yōu)化不同階段的目標(biāo)。關(guān)鍵時刻需進(jìn)行重新分析，在反饋機(jī)制中使理財流程更加明智。
二、家庭理財?shù)娘L(fēng)險控制
在家庭理財過程中，各種風(fēng)險與具體收益是正相關(guān)的，因此隨著家庭財富的不斷增加，風(fēng)險與收益衡量也成為人們無法避免的問題。
（一）相關(guān)的知識儲備是提高自身控制風(fēng)險能力的基礎(chǔ)
首先制定目標(biāo)需要及時完整找到所需要的各種材料就不容易。如果有豐富的知識儲備就可以在各種紛亂的材料中找到所需。然后對信息進(jìn)行選擇和規(guī)劃就可以變被動為主動，從而充分發(fā)揮知識的價值，也能為風(fēng)險的減少和收益的提供保證。
（二）合情合理消費是提高自身控制風(fēng)險能力的前提
家庭理財中投資與費是相互制約的，想過投資比重來得更多的收益，就必須控制生活上的許多消費，要求我們在短期和長期來規(guī)劃收入和支出。
（三）增強(qiáng)抗風(fēng)險能力是提高自身控制風(fēng)險能力的核心
大部分人遇到的基本風(fēng)險包括收入風(fēng)險、意外風(fēng)險，有些還會遭遇債務(wù)風(fēng)險、流動性風(fēng)險、購買力風(fēng)險等，對于投資意識強(qiáng)的家庭而言還會面對投資風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、市場風(fēng)險等。
（四）規(guī)劃未來是提高自身控制風(fēng)險能力的關(guān)鍵
理財?shù)年P(guān)鍵是要應(yīng)對未來支出需求的變化，對那些需求彈性較大的支出進(jìn)行有效的規(guī)劃。風(fēng)險也就隨著對未來規(guī)劃的不斷完善而減少。對一些好的投資儲備資金，進(jìn)而獲得豐厚的回報，這就是理財?shù)撵`魂所在。
偉大的萊斯特梭羅曾說過懂得合理運用知識的人最富有。家庭要使理財?shù)男Ч怀觯彝ヘ?fù)責(zé)理財?shù)某蓡T必須主動去提升相關(guān)的知識，在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中通過多種渠道獲得理財最新消息，并不斷進(jìn)行整理和利用。使自己家庭有限的收入合理配置，合理消費，合理投資，進(jìn)而不斷增值，改善整個家庭的生活水平。
參考文獻(xiàn)：
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篇5
[關(guān)鍵詞]家庭理財；理財知識誤區(qū)；理財誤區(qū)
改革開放三十多年以來，國民經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，綜合國力不斷增強(qiáng)。GDP、人均可支配收入、居民儲蓄存款等這些對百姓生活水平、幸福指數(shù)和財富積累產(chǎn)生重大影響的指標(biāo)也隨著快速增長。中產(chǎn)階級、中間階級、中產(chǎn)階層、中間階層、中間群體、中等收入者群體、新富裕群體、新小康群體等不同的概念和詞匯頻繁出現(xiàn)在各大媒體網(wǎng)絡(luò)上，它們告訴我們中國人是越來越有錢了。
馬斯洛理論把人的需求由低到高分成生理需求、安全需求、愛和歸屬感、尊重和自我實現(xiàn)五類。馬斯洛認(rèn)為當(dāng)人滿足生理需要時，他會產(chǎn)生更高級的、社會化程度更高的需要。上述理論在一定程度解釋了城鎮(zhèn)居民家庭總收入在不斷增加的情況下，理財正逐漸成為人們?nèi)粘Ｉ钜徊糠值脑颉＞用癯藵M足基本生活之外，他們試圖運用現(xiàn)有的金融工具創(chuàng)造更多的財富來滿足購房、子女教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等需求。此外，金融產(chǎn)品越來越多，社會環(huán)境急速變化，老齡化社會問題凸顯，人生周期的不確定性提升等因素，同樣使得家庭理財越來越受到人們的關(guān)注。理財知識內(nèi)容繁多且復(fù)雜，如何避免在家庭理財時走入知識誤區(qū)呢？本文將著重介紹三個常見的知識誤區(qū)。
1 家庭理財定義誤區(qū)
家庭理財是什么？不同的人會給出不同的答案，其中比較典型的回答有：家庭理財就是追求收益最大化，就是收益不變時候降低風(fēng)險，或者家庭理財就是在交稅的時候盡量合理避稅，家庭理財就是投資規(guī)劃……對于理財?shù)腻e誤認(rèn)識，會使得家庭在理財過程中犯一些低級錯誤而導(dǎo)致理財失敗。
為了正確認(rèn)識家庭理財，我們先來分析一個人一生的收支情況（見下圖）。人生的收入與支出的大小關(guān)系有：收入小于支出、收入等于支出、收入大于支出3種情況。在人生的不同階段，收入與支出并不能總保持平衡。這種不平衡有時來源于收支總量的不一致，有時又產(chǎn)生于收支時間的不一致。因此，家庭理財?shù)囊饬x在于，解決這兩個不一致的問題，實現(xiàn)收支平衡保證財務(wù)安全。
人生的收入支出曲線
家庭理財即通過分析和評估家庭財務(wù)狀況和生活狀況，明確家庭的理財目標(biāo)，最終制訂出合理的、可操作的理財方案，滿足家庭不同人生階段的需求，最終實現(xiàn)人生在財務(wù)上的自由、自主和自在。家庭理財定義要點有：不是僅僅針對家庭某個生命階段，而是針對一生；不是一個一次性產(chǎn)品，而是一個動態(tài)的過程，是終身理財。
2 家庭會計等同于企業(yè)會計誤區(qū)
2.1 會計記賬基礎(chǔ)
編制與分析財務(wù)報表，是家庭理財中非常關(guān)鍵的技能，它在整個家庭理財規(guī)劃中占據(jù)著非常重要的地位。許多家庭在進(jìn)行財務(wù)管理時，錯誤的將家庭會計等同于企業(yè)會計，在記賬過程中錯誤使用權(quán)責(zé)發(fā)生制。為了讓大家在編制家庭財務(wù)報表時正確使用收付實現(xiàn)制，現(xiàn)將兩種會計記賬基礎(chǔ)介紹如下：
（1）權(quán)責(zé)發(fā)生制以權(quán)利或義務(wù)的發(fā)生作為記賬標(biāo)準(zhǔn)。凡是應(yīng)屬于本期的收入和費用，無論有無收到和支付現(xiàn)金，都應(yīng)記入本期的收入和費用；凡是不屬于本期的收入和費用，即使現(xiàn)金在本期收付，也不應(yīng)記入本期的收入和費用。企業(yè)會計多采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。在采用權(quán)責(zé)發(fā)生制時，信用卡刷卡時就記支出。
（2）收付實現(xiàn)制以收到或支付現(xiàn)金作為記賬標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益；收入-費用=利潤；現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=現(xiàn)金凈流量；凡是本期收到的現(xiàn)金收入和支付的現(xiàn)金費用，都應(yīng)記入本期的收入和費用。記賬結(jié)果可與期初、期末的現(xiàn)金余額比較，以檢查記賬的準(zhǔn)確性。家庭會計多采用收付實現(xiàn)制。在采用收付實現(xiàn)制時，信用卡繳款時才記支出。
案例：富太太1月預(yù)收租客1―6月房租合計12000元，1月份刷卡800元，請分析富太太1月儲蓄凈增加額。
權(quán)責(zé)發(fā)生制：
1月房租收入2000元，1月支出800元，故1月儲蓄凈增加=2000元-800元=1200元
收付實現(xiàn)制：
1月的現(xiàn)金收入12000元，1月無現(xiàn)金支出，故1月儲蓄凈增加=12000元
該案例告訴我們采用不同的會計記賬基礎(chǔ)，家庭財務(wù)報表也會不同。因此，在家庭財務(wù)管理時，要使用收付實現(xiàn)制。
2.2 鉤稽等式
編制財務(wù)報表時，需要用鉤稽等式驗證報表正確與否。鉤稽關(guān)系是指一個報表和另一個報表之間的邏輯對應(yīng)關(guān)系，如果不相等或不對應(yīng)，這說明會計報表編制出現(xiàn)問題。
在企業(yè)會計中，資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益、收入-費用=利潤、 現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=現(xiàn)金凈流量，這3個公式是鉤稽等式可以用來檢驗會計報表是否正確。與此形成鮮明對比的是，家庭會計雖有資產(chǎn)-負(fù)債=凈值、收入-支出=儲蓄的資產(chǎn)負(fù)債表公式，但它們檢驗不出報表編制正確與否，不是鉤稽等式。家庭會計中的鉤稽等式有：
按成本計價時：本期收入-本期支出=本期儲蓄=凈值增加額=期末凈值-期初凈值=（期末資產(chǎn)-期末負(fù)債）-期初凈值
按市值計價時：期末期初凈值差異=儲蓄額+投資資產(chǎn)賬面價值變動+自用資產(chǎn)賬面價值變動。
3 收支儲蓄表編制誤區(qū)
在家庭理財過程中，人們習(xí)慣將各種現(xiàn)金流入和各種現(xiàn)金流出一視同仁納入收支儲蓄表，但事實是它們需要區(qū)分。不同的現(xiàn)金流入與流出中，有些是家庭收支儲蓄表的項目，有些卻不是。
在編制家庭收支儲蓄表時，我們需要區(qū)分有：
（1）變現(xiàn)資產(chǎn)的現(xiàn)金流入包括資本利得和本金，資本利得部分記收入，收回投資本金為資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整。
（2）房貸本息攤還包括利息部分和本金還款部分，前者記支出，后者為資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整。
（3）保費根據(jù)項目可分為儲蓄型保險保費和保障型保險保費。養(yǎng)老險/還本險/退休年金/投資型保單屬于儲蓄型保險，該部分不計入支出但列入資產(chǎn)。定期壽險/意外險/醫(yī)療險/失能險屬于保障型保險，該部分計入支出。
（4）三險一金中，個人失業(yè)保險費計入支出；醫(yī)療保險費，進(jìn)入社會統(tǒng)籌部分計入支出，進(jìn)入個人部分為資產(chǎn)；養(yǎng)老保險費，進(jìn)入社會統(tǒng)籌部分計入支出，進(jìn)入個人部分為資產(chǎn)；住房公積金為資產(chǎn)。
（5）其他直接用于增加資產(chǎn)、減少負(fù)債的支出不能算入收支儲蓄表。
案例：家庭稅后工資為16.5萬元（未參加社保），家庭生活支出6萬元、贍養(yǎng)父母支出1.2萬元、子女學(xué)費支出1.5萬元；家庭利息收入0.1萬元、資本利得1萬元、資本損失2萬元，保障型保費支出1.3萬元、儲蓄型保費支出1萬元、房貸本金支出2萬元、房貸利息支出2萬元；稿費稅后收入0.5萬元，定期定額投資基金1.2萬元。根據(jù)上述資料，編制家庭收支儲蓄表（見下表）。
4 結(jié) 論
家庭理財意義在于它幫助我們平衡收支、實現(xiàn)收入和財富最大化、保證有效消費、滿足對生活的各種期望、確保財務(wù)安全、為退休和遺產(chǎn)積累財富。為了實現(xiàn)財務(wù)自由、自主、自在，我們要在家庭理財過程中盡量避免定義誤區(qū)、家庭會計等同企業(yè)會計誤區(qū)和編制收支儲蓄表誤區(qū)這三個常見知識誤區(qū)。
篇6
[關(guān)鍵詞]工薪階層；家庭理財；理財工具；風(fēng)險
[中圖分類號]F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）30-0113-02
21世紀(jì)，家庭理財越來越成為人們生活的一種方式，它能給家庭帶來更多的安定感，使家庭財產(chǎn)在穩(wěn)定性、安全性、增值性和減少非預(yù)期性等方面實現(xiàn)最佳組合。所謂家庭理財，即人們在自己所處的不同階段，通過某種投資方式來實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的保值或增值，從而達(dá)到風(fēng)險規(guī)避，養(yǎng)老醫(yī)療、住房、子女教育等得到保障的一種行為。社會上對理財也有這樣一個貼切的說法：“你不理財，財不理你”。
1 我國工薪階層家庭理財?shù)谋尘?/p>
工薪階層收入來源主要依靠自己每月的薪水收入，他們當(dāng)中很少有人通過投資理財來規(guī)劃實現(xiàn)自己生活的目標(biāo)。隨著我國各項體制的改革，社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，工薪階層更加需要具備理財?shù)囊庾R，然后學(xué)會通過科學(xué)合理的理財方式來保障自己的資本不貶值，抑或使資本達(dá)到增值，從而提高自己的生活質(zhì)量。
1. 1 銀行儲蓄率的不斷增高
改革開放以來，我國國民經(jīng)濟(jì)得到了飛速的發(fā)展，老百姓的可支配收入不斷增加，金融機(jī)構(gòu)的儲蓄連續(xù)攀升。截止到2012年年底，我國居民儲蓄余額已突破18萬億元，人均超萬元。然而我們都知道，高儲蓄率的出現(xiàn)并不意味著我國居民的收入一直在增加，相反它反映出的恰恰是社會保障的不健全導(dǎo)致老百姓們不敢消費，生活成本高昂的現(xiàn)象。子女的教育費、家庭的醫(yī)療費以及高昂的房價等，這些都是導(dǎo)致老百姓消費率變低的原因。
1. 2 通貨膨脹的影響
改革開放以來，銀行對利率做了多次向下調(diào)整，直接導(dǎo)致從2003年開始，我國從通貨緊縮的情況轉(zhuǎn)變成通貨膨脹的局面。在通貨膨脹的情形下，銀行的存款實際利率出現(xiàn)了為負(fù)的情況。所以，單一的將余錢存入銀行進(jìn)行儲蓄并不是合理的方式，老百姓應(yīng)該尋求更多的適合抗通脹的理財產(chǎn)品來規(guī)劃投資計劃。
1. 3 眾多費用的大幅上漲
隨著住房分配貨幣化制度的改革，以往廉價的單位租房分房變成了如今自己買房，高昂的房價，對于一般的工薪階層來說根本就是望塵莫及，再加上如今子女高昂的教育費、醫(yī)療費以及家庭老人的養(yǎng)老費等費用，使得工薪階層家庭面臨的形勢越來越嚴(yán)峻。
2 工薪階層在家庭理財中存在的誤區(qū)
通過適當(dāng)合理的一些投資理財產(chǎn)品的組合來對手上富余的資產(chǎn)進(jìn)行管理，從而實現(xiàn)保值或增值的目標(biāo)，這才是科學(xué)的理財。然而由于我國的工薪階層在思想觀念上比較保守，因而對于理財方面存在一些誤區(qū)：
首先，從思想上，他們認(rèn)為只有有錢人才會去理財，才應(yīng)該去理財，理財是有錢人的專利，理財?shù)那疤崾且凶銐虻腻X，錢不多根本談不上理財。在他們眼里，作為工薪階層只能靠平日的省吃儉用才能余下錢，可支配收入中消費剩余部分都應(yīng)該存在銀行里獲取利息，這在他們看來才是最安全最有保障的方式。然而我們都知道隨著負(fù)利率時代的到來，錢存在銀行并非是安全的，從長遠(yuǎn)來看，甚至?xí)霈F(xiàn)貶值的現(xiàn)象。
其次，從對理財產(chǎn)品的認(rèn)知上，工薪階層中有些人對理財產(chǎn)品的認(rèn)識不夠科學(xué)全面。在選擇理財產(chǎn)品的時候一般都是隨大流，看到某種產(chǎn)品購買的人多，自己也就跟著買進(jìn)，這種盲目跟風(fēng)不根據(jù)自己實際情況的行為是不可取的，是高風(fēng)險的。還有一些人在購買理財產(chǎn)品時只注重追求眼前的利益，而沒有看清它背后的高風(fēng)險，時常是初嘗甜頭之后就發(fā)生虧損，這種做法也是不可取的。對于投資理財產(chǎn)品的選取，工薪階層應(yīng)該在對它有深層次了解的基礎(chǔ)上，知道它的優(yōu)勢和缺陷，然后結(jié)合自己的實際情況，選取最為適合自己的理財產(chǎn)品。
3 影響我國工薪階層家庭理財?shù)囊蛩?/p>
3. 1 傳統(tǒng)生活習(xí)慣的影響
勤儉節(jié)約一直是我國的傳統(tǒng)美德，因而工薪階層的消費觀念也一直深受這個影響。一般的工薪階層家庭都會嚴(yán)密地規(guī)劃好生活中的每一筆消費，通過規(guī)劃來減少不必要的開支，然后在家庭總收入中減去必要的開支，將剩余的錢拿去銀行存起來以獲取利息。這種傳統(tǒng)思想造就了我國居民儲蓄率一直居高不下。另外“積谷防饑，養(yǎng)兒防老”也是我國工薪階層所具備的一個理財思想。由于受傳統(tǒng)消費理念的影響，加之長久以來的生活習(xí)慣，對我國工薪階層來說，他們更加注重的是對消費的規(guī)劃，很少去關(guān)注投資理財?shù)囊?guī)劃，在他們觀念里沒有“你不理財、財不理你”這一思想，他們認(rèn)為只有學(xué)會省錢，才是真正的理財。
3. 2 缺乏理財知識，不熟悉理財產(chǎn)品
就我國目前的理財產(chǎn)品市場來看，理財產(chǎn)品越來越豐富，風(fēng)險收益差異較大。儲蓄是當(dāng)今絕大多數(shù)工薪階層家庭最為受用的一個理財工具，這得益于較高的流動性、穩(wěn)定性的收益以及低風(fēng)險的特點。然而如何在合理儲蓄的基礎(chǔ)上投資一些金融市場理財工具，比如國債、基金、股票、外匯，以及貴金屬等，這是很多家庭感到棘手的問題。由于國債的收益性、償還性以及穩(wěn)定性等特點，工薪階層購買得比較多，也有部分家庭熱衷于基金投資，因為相對來講，基金投資也具有低風(fēng)險、收益穩(wěn)定的特點。但對于證券買賣中的股票交易，由于工薪階層對產(chǎn)品、行情的認(rèn)識存在局限性，不具備良好的分析能力，導(dǎo)致對產(chǎn)品種類以及投資時機(jī)把握不準(zhǔn)而出現(xiàn)虧損，因而他們往往對這類風(fēng)險較大的金融工具望而卻步。在居民家庭理財中，還有一個相對受歡迎的產(chǎn)品就是保險，因為保險具備保障功能，這一點正符合了他們傳統(tǒng)的理財觀念。然而我們都知道保險更多的是一份保障，還有如果工薪階層將資金用在購買保險上，不到時間要是把錢取出來的話，保險的條例就可能作廢，自己也沒有得到什么收益，況且保險購買需要長期性，那么長久來看也很難保證自己的資金不會縮水。
3. 3 不能權(quán)衡好風(fēng)險與收益的關(guān)系
對于一些工薪階層的家庭來說，他們認(rèn)為低風(fēng)險、高收益的理財產(chǎn)品是最好的，或者在風(fēng)險一定的時候，收益越高的產(chǎn)品就是越好的。這些觀念也真正體現(xiàn)了他們對風(fēng)險與收益關(guān)系認(rèn)識的不到位，其實風(fēng)險與收益是成正比關(guān)系的，高風(fēng)險的產(chǎn)品自然會具備高收益，低風(fēng)險的產(chǎn)品收益也自然不會高。往往一些理財機(jī)構(gòu)為了吸引投資者，顛倒風(fēng)險與收益的關(guān)系，會承諾一些產(chǎn)品是低風(fēng)險、高收益的，原本對風(fēng)險與收益關(guān)系認(rèn)識不充足的工薪階層們就會蜂擁而至地去購買那些所謂的低風(fēng)險、高收益的產(chǎn)品，甚至于有些家庭將閑錢都用在購買一件產(chǎn)品上，這樣一來，如果市場上突發(fā)不利現(xiàn)象，那么工薪階層的資產(chǎn)將會受到嚴(yán)重的損失。
4 工薪階層正確地制定家庭理財方案
4. 1 改變傳統(tǒng)的理財觀念，進(jìn)行科學(xué)合理的理財規(guī)劃
工薪階層首先要改變以往傳統(tǒng)的觀念，在進(jìn)行適當(dāng)消費的時候，要進(jìn)行一些科學(xué)合理的理財。在理財投資的時候，先要對理財產(chǎn)品進(jìn)行深入的了解，知道它的優(yōu)勢與缺陷所在，然后在對產(chǎn)品了解的基礎(chǔ)上根據(jù)自身家庭的實際情況，在考慮好以后的生活以及收入狀況變化的基礎(chǔ)上，結(jié)合家庭對風(fēng)險的承受能力來選擇最適合自己家庭的理財產(chǎn)品。
4. 2 結(jié)合自身家庭狀況，進(jìn)行科學(xué)系統(tǒng)的理財
隨著如今市場行情的千變?nèi)f化，對于家庭理財來說沒有一個固定統(tǒng)一的理財模式，因而家庭理財也是一項長期的持久戰(zhàn)。在這樣一個瞬息萬變的市場中，工薪階層在選擇理財產(chǎn)品的時候要結(jié)合自己家庭的實際情況以及考慮好家庭收入的變化，然后將家庭資金以不同的投資工具來進(jìn)行分配投資。總之，工薪階層應(yīng)該結(jié)合自己家庭的收益目標(biāo)以及風(fēng)險承受能力，將自己手上的閑錢按不同的比例去購買不同的理財產(chǎn)品，以這樣科學(xué)系統(tǒng)的組合投資方式來實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的增值，從而提高生活質(zhì)量。
4. 3 學(xué)習(xí)理財方面的知識，學(xué)會正確使用理財工具
對于不同的理財工具，它們本身涉及的知識以及使用方法都是不同的，因而工薪階層們需要學(xué)習(xí)一些理財方面的知識，這樣才能正確地使用理財工具。像一般受大眾歡迎的銀行存款，它的定活存款的利率是不相同的，活期存款的利率是根據(jù)取款時的規(guī)定利率來算的，而定期存款的利率是根據(jù)存款當(dāng)天的利率來算的，這兩種不同的利率所計算出的利息是大不相同的。因而工薪階層在進(jìn)行銀行存款時，首先要了解國家相關(guān)政策的安排，然后合理地進(jìn)行定活存款的搭配，在銀行頒布加息的情況下，加大活期的存款，如果銀行預(yù)期要減息，那么可以適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行定期存款。總而言之，要把握好政策節(jié)奏，實現(xiàn)自己存款的高收益。另外，居民在選擇股票、債券、基金、外匯等作為投資對象時，更加要事先做足功課，不能盲目入市。
4. 4 根據(jù)家庭收入，進(jìn)行資產(chǎn)比例投資
各個工薪階層的收入不同，因而對于選擇理財方式上也要有所不同。對于家庭收入比較低的工薪階層來說，首先要購買的是保險，其次要將資產(chǎn)進(jìn)行儲蓄，當(dāng)日后工資有上漲的時候，可以將那部分錢用于購買國債等較為安全穩(wěn)妥的理財產(chǎn)品；對于那些高收入的工薪階層來說，他們可以投資股票、房地產(chǎn)、黃金等相對風(fēng)險大、收益高的理財產(chǎn)品。不同收入的家庭，風(fēng)險承受能力不同，但隨著家庭收入的增加，抗風(fēng)險能力也會相應(yīng)提高，所以在不同的階段就應(yīng)選擇不同產(chǎn)品采取不同投資計劃。投資風(fēng)險高的，收益自然也高；投資風(fēng)險低的，收益也就低。
5 結(jié) 論
如今隨著社會的發(fā)展，人們思想的進(jìn)步，相對于工薪階層家庭理財?shù)姆?wù)行業(yè)也剛剛起步，因而相應(yīng)的理財產(chǎn)品也不是太多，那么各金融機(jī)構(gòu)就該加大適合工薪階層理財產(chǎn)品的研發(fā)。對于工薪階層來說，他們首先要走出家庭理財?shù)恼`區(qū)，要改變傳統(tǒng)的觀念，把家庭理財視為一種必要的生活方式，通過對理財知識的學(xué)習(xí)，按照自己家庭的實際情況正確地使用理財工具，從而實現(xiàn)家庭財富的增多，提高生活水平。
參考文獻(xiàn)：
[1]管尹華，周雪原. 青年家庭理財問題分析與建議[J]. 現(xiàn)代商業(yè)，2011（6）.
篇7
我們重溫一下張軍的三個理財目標(biāo)：1、在孩子出生前為孩子準(zhǔn)備好一定的撫養(yǎng)教育經(jīng)費；2、盡早提前還房貸，把月還房貸壓縮一半到600元 ；3、二人除有社保外，沒有任何商保，為了家庭防范風(fēng)險，補(bǔ)充一定的商業(yè)保險。根據(jù)以上目標(biāo)，我們?yōu)閺堒娮鰝€三年的理財規(guī)劃。
下面通過兩張對比表，我們來看看在理財規(guī)劃前后張軍家的財務(wù)狀況能發(fā)生什么樣的變化。
張軍家的總資產(chǎn)通過理財規(guī)劃，三年后將增值33.26萬元。投資資產(chǎn)由零增加到24.66萬元，完全可以滿足前2個理財目標(biāo)。保險資產(chǎn)由零增加到2.88萬元，由只有社保到增加了意外傷害險，帶有增額分紅養(yǎng)老功能的重大疾病險以及投資功能極強(qiáng)的投資連結(jié)險，增強(qiáng)了張軍家的財務(wù)安全及防范風(fēng)險的能力，實現(xiàn)了第3個理財目標(biāo)。
值得指出的是：由于三年后，“投資與凈資產(chǎn)比率”指標(biāo)雖有了很大進(jìn)步，但仍沒有達(dá)標(biāo)（見表二）。而即使每月仍按1200元還房貸，不用減少還貸，“負(fù)債收入比率”指標(biāo)也在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，因此建議張軍不必用減少投資資產(chǎn)的代價來減輕月還房貸的壓力。第3個理財目標(biāo)可考慮適當(dāng)延長一段時間實現(xiàn)，繼續(xù)增大投資資產(chǎn)，加速資產(chǎn)增值，直到“投資與凈資產(chǎn)比率”達(dá)標(biāo)。
在制定理財規(guī)劃時，要充分考慮和涵蓋家庭的日常消費計劃、儲蓄節(jié)約計劃、債務(wù)償還計劃、風(fēng)險防范計劃（即財務(wù)安全計劃或保險保障計劃）、投資增值計劃、資產(chǎn)配置計劃、子女教育計劃、父母贍養(yǎng)計劃、家庭旅游計劃、退休養(yǎng)老計劃、納稅避稅計劃、遺產(chǎn)遺囑計劃等。這些計劃有近期、中期、長期之分，有的貫穿如終，有的則在不同的年齡段，家庭成長的不同階段發(fā)揮作用。
理財規(guī)劃制定后，關(guān)鍵是要做到認(rèn)真執(zhí)行、嚴(yán)格監(jiān)控和不斷完善。在執(zhí)行過程中要認(rèn)真貫徹以下三個原則：
1、準(zhǔn)確性原則：該原則主要是真對所制定的資產(chǎn)配置比例和所選擇的具體投資品種而言。如在理財規(guī)劃方案中為張軍第一年選擇的基金、股票和外匯交易三種投資品種的資金數(shù)量分別定為1萬、1萬和3萬元，那么執(zhí)行者必須在投資品種選擇和資產(chǎn)數(shù)額分配上準(zhǔn)確無誤地執(zhí)行計劃，才能保證客戶既定目標(biāo)的實現(xiàn)。
2、有效性原則：是指要使實施計劃能夠有效地完成理財規(guī)劃方案的預(yù)定目標(biāo)，使客戶的財產(chǎn)得到真正的保護(hù)和實現(xiàn)預(yù)期增值。如為張軍選擇的基金（年投資收益率30%）、股票（年投資收益率50%），這在目前中國股市已進(jìn)入相對穩(wěn)定的牛市震蕩階段是不難達(dá)到的。而外匯交易，對于那些從未接觸過股票、外匯的人來，似乎深不可測，但是只要擁有“波神軟件”，運用破譯（股票、期貨、外匯）百年世界金融之謎的“波神規(guī)律”，在專家指導(dǎo)下去操作，年投資收益率120%也是不難達(dá)到的。目前，筆者認(rèn)為基金、股票和外匯交易是老百姓較理想的投資組合方案，當(dāng)然在執(zhí)行中根據(jù)金融形勢、資本市場的變化可以適當(dāng)調(diào)整，總之，投資品種的選擇和調(diào)整一定要有效地完成理財預(yù)定目標(biāo)。
3、及時性原則：及時性原則是指理財規(guī)劃制定后執(zhí)行者一定要及時地落實各項行動措施。很多影響理財規(guī)劃方案的因素，如利率、匯率、基金、股票價格、保險費等，都會隨著時間的推移而變化，從而使各種預(yù)期的結(jié)果與實際情況產(chǎn)生較大的差距。另外，客戶自身各方面的情況也是不斷變化的，如果執(zhí)行者不能及時地執(zhí)行計劃，將會影響理財預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)。
篇8
家庭理財（FamilyFinance）并不是一個新鮮詞，簡單地說就是開源節(jié)流、管理好您的錢（MoneyManagement）。當(dāng)今工薪階層的家庭有一定的銀行存款，還有可能買賣股票、債券，還可能給自己和家人買了保險。而在國外大部分人是請經(jīng)驗豐富的理財專家或顧問來替他們理財、節(jié)支開源。因為投資市場的變化和理財工具的復(fù)雜，使得理財專業(yè)知識和技能的要求也越來越高，更多人理智地選擇了專家。在國外，理財個人理財服務(wù)（PersonalFinancialService，簡稱PFS）正在蓬勃興起。
家庭理財也是一項系統(tǒng)工程,是一項科學(xué)的運用多種投資理財工具結(jié)合、跨多邊市場運作的綜合性投資理財行為。家庭理財要求各類家庭,既要善于利用各類風(fēng)險投資工具追逐高額的風(fēng)險投資收益,又要善于運用各類避險工具的規(guī)避風(fēng)險。
家庭理財服務(wù)市場直接受到個人金融資產(chǎn)分配的影響。在許多新興國家和地區(qū)，很大一部分個人資產(chǎn)仍是銀行存款，而不像經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)個人資產(chǎn)主要投向股票和共同基金。在美國，存款只占到個人資產(chǎn)的17%，其它資產(chǎn)都放在共同基金、證券和人壽保險上；而在較不發(fā)達(dá)的亞洲國家，存款占到多達(dá)80%。個人理財服務(wù)意味著將部分財富從保守和低回報的存款，轉(zhuǎn)移到相對具有風(fēng)險和高回報的證券等。尤其當(dāng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、通脹和利益可預(yù)測的時候，消費者就更愿意投資。
二、家庭理財中，證券投資要注意的問題
人們總是將理財與投資緊密地聯(lián)系在一起。但實際上，“投資”和“理財”并不是一回事，不能等同。投資是戰(zhàn)術(shù)，關(guān)注的是如何“錢生錢”的問題。而理財是戰(zhàn)略，理財即管理財富，理財?shù)暮诵氖呛侠矸峙滟Y產(chǎn)和收入，以實現(xiàn)個人資產(chǎn)的安全性、流動性和收益性目標(biāo)。個人參與理財計劃不僅要考慮財富的積累，更要考慮未來生活的保障。
從這個意義上來說，理財?shù)膬?nèi)涵比僅僅關(guān)注“錢生錢”的個人投資更廣泛。而投資只屬于理財?shù)囊粋€子系統(tǒng)，真正意義上的理財包括證券投資、不動產(chǎn)投資、教育投資、保險規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務(wù)籌劃、遺產(chǎn)規(guī)劃等等。
因此，我們在追求投資收益的同時，更應(yīng)注重人生的生涯規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險管理規(guī)劃等一系列的人生整體規(guī)劃。應(yīng)該根據(jù)自身的收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)，在充分考慮風(fēng)險承受能力的前提下，進(jìn)行分析規(guī)劃。首先，按照設(shè)定的生活目標(biāo)及自身的具體情況(包括家庭成員、收支情況、各類資產(chǎn)負(fù)債情況等)進(jìn)行生活方案的設(shè)計，以達(dá)到創(chuàng)造財富、保存財富、轉(zhuǎn)移財富的目的。其次，對自己進(jìn)行客觀的分析，重點分析自身資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流量等財務(wù)情況以及自己對未來生活情況進(jìn)行預(yù)測，經(jīng)過分析后，制定符合自身的生活理財目標(biāo)及規(guī)劃。在以后的生活過程中，根據(jù)自身情況變化不斷修正理財方案的內(nèi)容。
前幾年股市的賺錢效應(yīng)使得許多人對收益高的證券投資方式很感興趣，往往不看風(fēng)險只認(rèn)收益。這潮流中，老年人可能把所有的養(yǎng)老金都投資于股市，卻忽視了風(fēng)險；期貨、非法集資等讓人趨之若鶩，結(jié)果有的人購買期貨賠錢，有的人集資被騙等等。近些年，隨著理財新品的不斷推出，一哄而上的現(xiàn)象屢見不鮮，各家銀行基金賣瘋現(xiàn)象可見一斑。從這些情況可以看出，普通工薪家庭已經(jīng)有很強(qiáng)烈的證券投資欲望，但是由于股票市場的不完善，證券投資本身的高風(fēng)險性，很多工薪投資者在市場行情不好的時候常常受到損失。
由此可見,中國經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型時期，人們理財意識仍處于非理性期，理財意識從最初主要所謂“勤儉節(jié)約、精打細(xì)算過日子”發(fā)展到了盲目跟風(fēng)、追求“快速致富的秘訣”的階段。古代司馬遷認(rèn)為，占用了一定量的資本，選擇了謀生、經(jīng)營的行業(yè)之后，能否經(jīng)營得好，發(fā)財致富，還取決于經(jīng)營者的聰明才智。他說：“富無經(jīng)業(yè)，則貨無常主，能者輻湊，不肖者瓦解。”能者可以積累財富，無能者已有的財富也會散失。隨著“金融經(jīng)濟(jì)”時代產(chǎn)生及發(fā)展，金融工具大量涌現(xiàn)，層出不窮，個人和家庭資產(chǎn)中證券金融資產(chǎn)的比重越來越大。個人理財?shù)男枨笤诜秶喜粩鄶U(kuò)展的同時在時間跨度上也開始擴(kuò)展到人的整個生命周期。因此我們更應(yīng)該理性的對待理財和證券投資，針對不同的家庭情況、背景、及個人不同生命的周期，從人生不同階段和家庭資產(chǎn)合理配置的角度理性分析理財活動和進(jìn)行證券投資。只有把證券投資納入整個家庭理財?shù)拇笙到y(tǒng)中進(jìn)行規(guī)劃，才能使得工薪收入家庭在維持家庭必要開支的情況下，又能在高風(fēng)險的證券市場獲得一定的收益。
三、生命周期不同階段的證券投資策略
在人生的每個階段中，人的需求特點、收入、支出、風(fēng)險承受能力與理財目標(biāo)各不相同，證券投資理財?shù)膫?cè)重點也應(yīng)不同。在實際家庭理財運作中，一個人一生中不同的年齡段，對投資組合的影響亦非常重要。通常我們可以分六大階段來考慮。
階段一、單身期：指從參加工作至結(jié)婚的時期，一般為2至5年。該時期經(jīng)濟(jì)收入比較低且花銷大，是家庭未來資金積累期。
理財優(yōu)先順序：節(jié)財計劃＞資產(chǎn)增值計劃＞應(yīng)急基金＞購置住房。這個階段的證券投資策略，如果工資水平比較高，可以適當(dāng)投資證券市場，因為在這一階段家庭負(fù)擔(dān)不重，風(fēng)險承受能力比較強(qiáng)，所以如果能在股票市場獲得高收益，為以后組建家庭打好基礎(chǔ)。
階段二、家庭形成期：指從結(jié)婚到新生兒誕生時期，一般為1至5年。這一時期是家庭的主要消費期。經(jīng)濟(jì)收入增加而且生活穩(wěn)定，家庭已經(jīng)有一定的財力和基本生活用品。為提高生活質(zhì)量往往需要較大的家庭建設(shè)支出，如購買一些較高檔的用品；貸款買房的家庭還須一筆較大開支——月供款。
理財優(yōu)先順序：購置住房＞購置硬件＞節(jié)財計劃＞應(yīng)急基金。這一階段證券投資策略應(yīng)該較保守，可以購買些國債或貨幣性基金，保持資產(chǎn)的流動性。
階段三、家庭成長期：指從小孩出生直到上大學(xué)，一般為9至12年。在這一階段，家庭成員不再增加，家庭成員的年齡都在增長，家庭的最大開支是保健醫(yī)療費、學(xué)前教育、智力開發(fā)費用。同時，隨著子女的自理能力增強(qiáng)，父母精力充沛，又積累了一定的工作經(jīng)驗和投資經(jīng)驗，投資能力大大增強(qiáng)。
理財優(yōu)先順序：子女教育規(guī)劃＞資產(chǎn)增值管理＞應(yīng)急基金＞特殊目標(biāo)規(guī)劃。在子女的教育投資和家庭開支還有剩余的情況下，可以考慮中長期證券投資，購買成長性股票或基金都是不錯的選擇。
階段四、子女大學(xué)教育期：指小孩上大學(xué)的這段時期，一般為4至7年。這一階段子女的教育費用和生活費用猛增，財務(wù)上的負(fù)擔(dān)通常比較繁重。
理財優(yōu)先順序為：子女教育規(guī)劃＞債務(wù)計劃＞資產(chǎn)增值規(guī)劃＞應(yīng)急基金這個階段生活開支比較大，證券投資應(yīng)該注重流動性和安全性為主。
階段五、家庭成熟期：指子女參加工作到家長退休為止這段時期，一般為15年左右。這一階段里自身的工作能力、工作經(jīng)驗、經(jīng)濟(jì)狀況都達(dá)到高峰狀態(tài)，子女已完全自立，債務(wù)已逐漸減輕，理財?shù)闹攸c是擴(kuò)大投資。
理財優(yōu)先順序：資產(chǎn)增值管理＞養(yǎng)老規(guī)劃＞特殊目標(biāo)規(guī)劃＞應(yīng)急基金這個階段可以拿出更多的資金進(jìn)行證券投資，不過也要為退休后的生活留出一定資金，避免投資失敗影響晚年生活。
階段六、退休期：指退休以后。這一時期的主要內(nèi)容是安度晚年，投資和花費通常都趨于保守。
理財優(yōu)先順序：養(yǎng)老規(guī)劃＞遺產(chǎn)規(guī)劃＞應(yīng)急基金＞特殊目標(biāo)規(guī)劃。這個階段證券投資應(yīng)該減少或者不投資，最多購買些國債。因為老年人風(fēng)險承受能力低，不能承受證券的高風(fēng)險。
四、家庭資產(chǎn)配量過程中證券投資策略
目前對國內(nèi)百姓而言保險、基金、債券、股票等產(chǎn)品中進(jìn)行分配。由于這些投資產(chǎn)品的風(fēng)險性、收益性不同，因此進(jìn)行理財時，根據(jù)不同的年齡必須考慮投資組合的比例，不宜將所有的資金投入到單一品種內(nèi)。對投資者而言，年齡越小，風(fēng)險大的投資產(chǎn)品如股票可以多一點，但隨著年齡的增加，風(fēng)險性投資產(chǎn)品的投資比例應(yīng)逐漸減少。在國外，有種觀點是將財產(chǎn)四分法，主要分為不動產(chǎn)、現(xiàn)金、債券和股票。對于不同年齡，有不同的投資組合，如25歲的話，理財師一般會建議這種組合：不動產(chǎn)占10％、現(xiàn)金占5％、債券占20％、股票占65％。
因此，我們需要確定自己階段性的生活與投資目標(biāo)，時刻審視自己的資產(chǎn)分配狀況及風(fēng)險承受能力，不斷調(diào)整資產(chǎn)配置、選擇相應(yīng)的投資品種與投資比例。而不應(yīng)盲從他人的理財行為。
家庭整體規(guī)劃要注重長期效益。一些投資者受到利益驅(qū)動，只顧眼前的利益，不注重家庭長期利益，往往采取殺雞取卵、涸澤而漁的短期行為，結(jié)果賠了個大出血。因此，家庭理財必須注重長期效益。通過理財對未來的長期整體計劃，可以弄清三方面的問題：第一、是現(xiàn)在在何處（目前的家庭經(jīng)濟(jì)狀況分析？）第二、是要到哪去（將來希望達(dá)到的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)？）第三、是如何到那里去（通過最恰當(dāng)、最合適的方式實現(xiàn)這些目標(biāo)？）通過對各個階段家庭收支的合理有效支配，實現(xiàn)家庭資產(chǎn)最大化。同時，家庭理財也一定要具有強(qiáng)烈的風(fēng)險意識，要合理劃分高風(fēng)險的投資（股票、期貨、實業(yè)）和家庭基本生活保障（儲蓄、保險、房產(chǎn)、教育），不要因短期內(nèi)過度追求投資而影響家庭生活水準(zhǔn)，造成家庭財務(wù)危機(jī)。
因此，投資人要正確評價自己的性格特征和風(fēng)險偏好，在此基礎(chǔ)上決定自己的投資取向及理財方式。多作一些長期規(guī)劃，選擇一些投資穩(wěn)健的產(chǎn)品，因為只有根據(jù)年齡、收入狀況和預(yù)期風(fēng)險承受能力合理分流存款，使之以不同形式組成個人或家庭資產(chǎn)，才是理財?shù)淖罴逊绞健?/p>
家庭在投資理財中，一定要善于把握經(jīng)濟(jì)規(guī)律，揚長避短，根據(jù)家庭成員的實際情況，考慮自身的資金實力，充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢，選擇何種投資方式，要從自己的經(jīng)濟(jì)實力出發(fā)，綜合考慮自身的職業(yè)性質(zhì)和知識素質(zhì)。你手里只有數(shù)千元或者數(shù)萬元錢，那只能選擇一些投資少、收益穩(wěn)定的投資項目，如、儲蓄、炒股、國債等；而如果你手中有十萬以上或數(shù)十萬元錢，就可以考慮去購置房產(chǎn)，這樣既可以居住，也可以用來實現(xiàn)保值、增值。
然而，現(xiàn)實中不少人對一種投資理念可能爛熟于心，那就是：“分散風(fēng)險”“東方不亮西方亮”總有一處能賺錢。這也是眼下不少人奉行的理財之道。但是在實際運用中，不少投資者卻走向反面，往往過分地分散風(fēng)險，使得投資追蹤困難或“分心乏力”，自身專業(yè)知識素質(zhì)跟不上，造成分析不到位，最終導(dǎo)致預(yù)期收益降低甚至出現(xiàn)資產(chǎn)減值的危險。
又如，你是一名公務(wù)員，對上班時間有嚴(yán)格要求，你就不宜投身于股市；相反，如你具有一定的股票知識，信息也比較靈通，又有足夠業(yè)余時間，就可以增加股市投資方式，因為投資股票盡管風(fēng)險大，但收益也很大，是值得你伸手一試的。對于資金量較多的客戶而言，有必要通過資產(chǎn)分散投資來規(guī)避風(fēng)險；但對于資金不多的投資者而言，投資過于分散，收益可能不會達(dá)到最大化。具體操作時，建議集中資金投資于優(yōu)勢項目中，這樣可能會使有限的資金產(chǎn)生的收益最大化。
由于各個家庭的實際情況千差萬別，在具體投資理財中，就應(yīng)立足當(dāng)前，注重長遠(yuǎn)。一般地說來，投資能獲取收益，但工薪家庭不應(yīng)該將自己的全部資產(chǎn)全都用于投資。
隨著社會
經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工薪投資理財?shù)那篮头绞皆絹碓蕉啵梢哉f，如今個人投資理財正呈前所未有的多樣化發(fā)展的趨勢。然而，由于每種投資方式和保值形態(tài)具有多重性，每個人的各自情況又有所不同，所以，工薪階層只有根據(jù)自身的實際情況去選擇合適的投資方式，才能有益于個人資財?shù)谋Ｖ翟鲋怠Ｔ谛膽B(tài)上要“保持一個平和的心態(tài)，不能激進(jìn)亦不可太怯懦”，遠(yuǎn)離賭場和彩票，謹(jǐn)慎對待期貨等投機(jī)型產(chǎn)品。
【摘要】：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來越多的普通工薪家庭開始有了投資增值的想法。隨著證券市場的不斷發(fā)展，證券投資成為普通工薪家庭的一個投資渠道，但是證券投資具有高風(fēng)險性。工薪家庭不能獨立的運作證券投資，而是要把證券投資納入家庭整體理財規(guī)劃的全局考慮。在不同的人生家庭階段，需要實行不同的證券投資理財策略。
【關(guān)鍵詞】：工薪階層家庭理財證券投資
改革開放20多年以來，居民的財產(chǎn)總量和結(jié)構(gòu)都發(fā)生了深刻的變化，居民投資理財?shù)囊庠覆粩嘣鰪?qiáng)。特別是近幾年來我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長，帶動居民收入的不斷提高，個人資產(chǎn)成倍增長，中國城市普通家庭有了更多的可任意支配收入。資金的剩余和積聚是居民產(chǎn)生理財需要的前提，現(xiàn)在越來越多的普通市民有了理財意識。然而，近年來在中國人民銀行連續(xù)8次調(diào)低存款利率后,居民存款收益已經(jīng)很低,公眾都希望通過最優(yōu)的儲蓄和投資組合使日后生活有所保障。因此,理財需求開始升溫。
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篇9
基本情況：
Vicky今年27歲，北京知名大學(xué)碩士畢業(yè)，現(xiàn)在在一家事業(yè)單位工作，與老公Alan在08年的8月結(jié)婚。Alan是部隊院校的老師，工作穩(wěn)定，夫妻二人都有較高且穩(wěn)定的收人。雙方父母均有工作，都還沒有退休，有醫(yī)療和養(yǎng)老保險。小夫妻二人目前都有公費醫(yī)療，并且每人各有一份養(yǎng)老性質(zhì)的商業(yè)保險。Vicky工作5年有公積金13000元左右，可以提現(xiàn)；老公Alan的公積金大概3-4萬，不能提現(xiàn)。現(xiàn)在夫妻二人的年收入在6萬元左右，短期收入上升不大，每月消費支出1200元，結(jié)余在4000元左右。現(xiàn)有自主房屋一套，無貸款，活期存款2萬，無股票和基金。
理財目標(biāo)：
Vicky夫婦準(zhǔn)備在今年要個牛寶寶，并計劃在09年年初購買家庭用車一輛，根據(jù)夫妻二人現(xiàn)階段的財務(wù)狀況，如何才能讓資產(chǎn)在保值的基礎(chǔ)上獲得高于存款的收益，給寶寶賺到足夠的奶粉錢?
專家理財建議：
從資料上看，Vicky夫婦二人屬于典型的80后，對于這個年齡段的年輕人而言，具有現(xiàn)代時尚觀念，而且消費一般較高，旅游、美容、健身、休閑等消費一般占據(jù)家庭大部分收入，理財意識比較單薄。Vicky夫妻二人雖然在這些時尚消費上暫時沒有體現(xiàn)，但是在理財規(guī)劃中應(yīng)該有所體現(xiàn)。根據(jù)他們夫妻二人的理財目標(biāo)和現(xiàn)有資產(chǎn)情況，為其制定了以下的理財方案
消費支出規(guī)劃：Vicky的家庭月收入6000元左右，結(jié)余能達(dá)到4000元，消費比例控制的比較好。作為追求時尚和個性生活的80后，難能可貴；而作為年輕人，健美消費是一種時尚的生活方式，也是現(xiàn)代80后不可缺少的，Vicky完全可以增大家庭消費支出1000元／月左右，用于旅游健身等消費；
保險保障規(guī)劃：從資料看Vicky除了公司的基本養(yǎng)老和醫(yī)保外還有商業(yè)養(yǎng)老保險，專家認(rèn)為她與老公所處的年齡和收入購買此險種為時過早，并不是費率越低越好，而是在合適的年齡購買合適的險種才是最重要的。建議為雙方購買意外險，每年保費在400元左右，保額在40萬上下。由于單位有公費醫(yī)療，報銷比例較高，所以重疾險短期內(nèi)不必考慮，等待收入提高再作打算；
經(jīng)常性收入規(guī)劃：每月結(jié)余在4000元，扣除健美等消費在3000元左右，由于準(zhǔn)備在09年購車，建議每月結(jié)余的3000元定投貨幣基金，在獲得較好的收益的同時流動性不低于活期儲蓄。在現(xiàn)在股市行情持續(xù)低迷的情況下，該方式可以很好的使資產(chǎn)保值升值，這也適合Vicky沒有投資經(jīng)驗和保守的投資心態(tài)的實際情況；
現(xiàn)有活期存款的使用：2萬活期可以申購貨幣基金以獲得高于銀行活期的收益。在家庭急需資金時贖回即可，到賬很快
購車和育兒資金的來源：根據(jù)夫妻二人情況，專家建議購車以經(jīng)濟(jì)實用性的家庭轎車為主，價格在7萬左右。把Vicky的公積金取出和現(xiàn)有的2萬貨幣基金，加上每月的定投申購貨幣基金3000元，首付50％車款是沒有問題的，剩余可以貸款，在2年內(nèi)還清即可，不要把資金全部用于支付車款，剩余2萬左右用于育兒和家庭應(yīng)急使用。在購車后，每月支出會增加大概3000元(含油費和車貸)，那么結(jié)余資金比較少，可以把結(jié)余資金用于貨幣基金申購，用于未來的育兒計劃。至于Vicky老公的公積金，可以以重新裝修房屋策略把他的公積金取出用于家庭理財計劃。
篇10
萬老師首先向大家解析了“家庭理財金字塔”和“家庭理財三定律”的理財?shù)幕局R，然后向大家介紹了四種具體的理財投資渠道。
一、通過專家指導(dǎo)在銀行穩(wěn)健投資基金
萬老師以“北京理財中心”為例，向大家介紹了專業(yè)的理財中心可以為個人提供理財咨詢及專業(yè)的理財方案，讓客戶實現(xiàn)輕松理財。
“北京理財中心”幫大家理財?shù)哪Ｊ剑?/p>
（一）不碰客戶的錢，客戶的錢存在哪家銀行，就指導(dǎo)客戶從哪家銀行選購基金。
（二）每月給客戶一張報表，將所選基金的進(jìn)展情況及時向客戶通報。
（三）每年結(jié)算一次，平均投資收益率低于10%（含10%）不收費，高于10%，按比例收取咨詢指導(dǎo)費。
二、投資中小企業(yè)板原始股
原始股在中小企業(yè)板上市需要經(jīng)過準(zhǔn)備期、輔導(dǎo)期、申請期、申購期和上市開盤五個階段。這種投資方式的周期大概為2-3年，在兩三年內(nèi)便可以賺得100%―300%的利潤，這無疑是一種非常有效的投資渠道。但投資者對中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)一定要了解，對那些“半年即可在美國上市”的言論要謹(jǐn)慎。目前北京華財信達(dá)創(chuàng)業(yè)投資有限公司是一家嚴(yán)格按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立的公司，資質(zhì)較好。
三、投資收益較高的增額分紅保險
增額分紅比現(xiàn)金分紅保險收益率要高很多，這主要是因為在現(xiàn)金分紅保險中客戶只能取得保險公司可分配盈余的70%，而在增額分紅保險中客戶不僅能取得保險公司可分配盈余的70%，還能得到未分配盈余的70%。
目前“新華人壽”推出的“財智人生”增額分紅保險在1―40歲年齡段、截止到60歲時間段的預(yù)期年均投資收益率是13.2%，這么高的分紅投資收益率在中國壽險市場上是唯一的，在全世界也是非常罕見的。如果1歲投保，只需投資5年，共交保費10.35萬元，到60歲退休時將有一筆206.67萬元的現(xiàn)金資產(chǎn)，這就是典型的靠時間掙錢的案例。投資者想要為自己和孩子制訂養(yǎng)老規(guī)劃，積累養(yǎng)老基金，就應(yīng)抓住機(jī)遇，把具有13.2%年均投資收益率且安全穩(wěn)定的“財智人生”增額分紅保險當(dāng)作首選的理財投資工具。
